第一人民医院审计室工作制度_第1页
第一人民医院审计室工作制度_第2页
第一人民医院审计室工作制度_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

第一人民医院审计室工作制度1.引言本工作制度旨在规范和指导第一人民医院审计室的工作流程和职责，提高审计工作的质量和效率。本制度适用于第一人民医院审计室工作人员及相关人员。2.审计室职责和目标2.1审计室的主要职责是负责对第一人民医院的财务和业务进行审计，确保医院各项工作的合规性和风险控制。2.2审计室的目标是提供准确、及时的审计结果，为医院决策提供可靠的数据支持，促进医院的可持续发展。3.审计工作流程3.1审计计划3.1.1审计室根据医院的需求和风险评估，制定年度审计计划。3.1.2审计计划应经医院领导层批准，并及时通知相关部门。3.1.3审计计划应包括审计对象、时间安排、审计范围等内容。3.2审计准备3.2.1审计室应与相关部门进行沟通，了解其工作流程和内部控制，为审计做好准备。3.2.2审计室应制定审计程序和工作方案，确保审计工作的有序进行。3.3审计实施3.3.1审计室按照审计计划进行审计实施，包括数据收集、文件分析、内部控制测试等。3.3.2审计室应遵守保密原则，确保审计过程的机密性和准确性。3.3.3审计室应积极与被审计部门合作，解决审计过程中的问题和难点。3.4审计报告3.4.1审计室根据审计结果，编写审计报告，包括审计发现、问题分析和建议改进措施。3.4.2审计报告应经审计负责人审核，并报送医院领导层审批。3.4.3审计室应及时将审计报告送达被审计部门，并跟进问题整改情况。3.5审计跟踪3.5.1审计室应对审计报告的问题整改情况进行跟踪和监督，确保问题得到解决。3.5.2审计室应定期汇总和分析问题整改情况，提出改进意见和建议。4.审计室职员职责和要求4.1审计负责人4.1.1审计负责人负责审计室的日常管理和工作安排。4.1.2审计负责人应具备较强的审计能力和管理能力，并具备丰富的医院业务知识。4.2审计人员4.2.1审计人员负责执行审计计划和工作方案，按时完成审计任务。4.2.2审计人员应具备扎实的财务和审计知识，熟悉相关法律法规。4.3审计助理4.3.1审计助理协助审计人员进行数据收集、文件归档等工作。4.3.2审计助理应具备基本的财务和审计知识，熟练使用办公软件。5.审计室工作原则5.1独立性原则5.1.1审计室应保持独立性，避免与被审计部门利益发生冲突。5.1.2审计室应及时报告可能影响其独立性的情况，并采取措施加以解决。5.2审计标准5.2.1审计室应遵守相关的法律法规和审计准则，确保审计工作的合规性和专业性。5.2.2审计室应定期进行内部质量评估，提高审计工作的水平和质量。5.3保密原则5.3.1审计室应严格遵守保密制度，确保审计过程和结果的保密性。5.3.2审计室应加强对敏感信息和数据的保护，防止泄露和滥用。6.附则6.1本工作制度的解释权归第一人民医院所有，并有权对其进行修改和补充。6.2审计室工作人员应认真学习和遵守本工作

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 备课教案

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论