BB财务部绩效考核指标-KPI绩效指标

财务管理部绩 效 考 核 管 理 制 度一、部门职能二、部门绩效考核指标三、部门经理岗位职责四、部门经理绩效考核指标五、部门副职〔核算组主管〕岗位职责六、部门副职〔核算组主管〕绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标八、部门绩效考核评估标准一、部门职能筹集调度资金，满足公司经营需要，并掌握资金风险。准确准时地进展会计核算，真实反映公司经营成果。监视生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的治理。组织公司财务预算，进展经济活动分析，加强本钱费用掌握。准确准时供给各种财务治理报表。为公司内外客户供给优质效劳。二、部门绩效考核指标序号考核指标权重%数据供给指标说明1公司总预算10部门副职〔公司实际发生费用总额÷公司预算费用总费用掌握率额〕X100%2掌握率25财务治理部单位筹资本钱掌握率〔打算单位筹资本钱〕X100%单位筹资本钱〔实际发生筹资本钱总额÷实际筹资总额〕3资金风险掌握15部门经理银行资金及应收款项的风险发生额4会计核算质量20职能部门职能部门检查结果5财务监视质量20总经理总经理对内部掌握的评价6效劳质量10客户反响公司内外客户投诉次数及程度合计100三、经理岗位职责组织会计核算，制订并监视执行公司年度经营预算，做好经营推测。合理调度资金，努力降低资金本钱，掌握资金风险。掌握公司和部门本钱费用，加强财产物资的治理和监视。四、部门经理绩效考核指标序号序号考核指标权重%数据供给指标说明1部门综合指标40总经理2财务费用掌握率20财务治理部3财务制度建设及执行10部门经理财务费用掌握率=(实际发生的财务费用/打算财务费用)*100%制度和流程4部门费用掌握率10财务治理部5财务监视质量10总经理/打算治理费用*100%总经理对内部掌握的评价6下属员工治理成效10人力资源与公共对下属员工的指导、教育、考核、事务部投诉以及沟通等状况测评(取三方测评结果平均值)合计 100五、部门副职〔核算组主管〕岗位职责负责本钱核算组及营业大厅工作质量的治理负责销售往来资金的监视和治理加强内部治理，提高财务监视质量帮助经理做好具体财务工作序号考核指标序号考核指标1财务监视质量权重〔%〕25数据供给指标说明部门经理理和物料消耗过程监视2下属员工本人/员工/对下属员工的指导、教育、考核、治理成效20部门经理〔取三方测评结果平均值〕33财务报表及分析质量20部门经理准确准时4财务效劳质量20客户5销售往来掌握15部门副职坏帐风险、发货风险合计100七、各岗位职责与绩效考核指标治理组主管资金小组组长银行会计出纳〔费用报销〕核算小组组长〔榨油、油脂、饲料〕销售核算会计本钱核算会计材料会计营业厅主管票务会计结算员内审小组组长考评会计内审会计治理组主管岗位职责资金及往来帐项的治理固定资产、在建工程的治理部门内部治理工作的质量费用掌握及量化分析的质量税务治理及内部审计质量筹措资金、合理安排资金的借贷和归还；节约资金本钱负责公司财产保险与索赔负责本部门员工考评。序号考核指标序号考核指标权重%数据供给指标说明1资金及往来账项治理25 部门经理日常检查记录2固定资产及在建工程治理10 部门经理日常检查记录3会计核算质量及税务治理20 部门经理日常检查记录掌握4内部治理及制度建设15部门经理日常检查记录5费用掌握及量化分析质量20部门经理费用掌握率65S治理10部门经理5S检查记录合 计100资金小组组长岗位职责审核费用报销单据的正确性和合法性，进展相关的帐务处理；收集整理工程合同，审核工程预付款，进展在建工程和固定资产的治理和核算；工程预付款每月和工程部进展核对确认；每月正确计提固定资产折旧费用。定期对固定资产进展盘点检查；每季进展费用的分析，准时供给费用分析报告；帮助装订会计凭证；关联公司的帐务核对；负责资金小组的工作质量。序号考核指标序号考核指标权重〔%〕数据供给指标说明1现金及银行资金治理40治理组主管日常检查记录22固定资产治理及工程核算质量20治理组主管日常检查记录3效劳满足度20各部门及客户公司各部内部沟通，外部投诉4费用分析及掌握质量10治理组主管分析报告及预算掌握结果5往来帐款治理质量10治理组主管日常检查记录合计100银行会计岗位职责负责银行收支业务，每月编制银行余额调整表，查明未达帐项的缘由；负责编制和报送资金日报表，每日与银行进展核对，查找差异缘由；保证每笔付款业务的正确性和准时性；负责银行业务的帐务处理；准时催办借出的支票和预付货款的结算，每月和相关部门进展核对确认；做好与各部门和客户的沟通。序号考核指标序号考核指标权重%数据供给指标说明资金主管及管理主管依据凭证审核结果检查帐务处理过失次数。治理组及本组主管台帐、催办发票准时、往来核对编制银行对帐单查明末达帐缘由资金主管准时性〔9点前、准确性治理组主管治理组及本组主客户及内部人员投诉管1帐务处理25质量2付款治理掌握303银行帐务核对204资金日报质量155效劳态度10合计100出纳〔费用报销〕岗位职责严格执行公司现金治理制度，负责报销单据的审核和报销；帮助油、粕、饲料等现金销售业务的收款；花生米等农副产品付款的复核；备用金的核对和催收治理；做好现金日记帐，保证现金库存帐实相符。序号考核指标权重序号考核指标权重% 数据供给指标说明1业务处理质量20资金主管单据审核及结转2现金治理制度遵守状况25资金主管及治理随机检查财务制度遵守状况。主管3借款治理20借款台帐确实认和催收资金主管4效劳质量15资金主管按有无被投诉考核5现金安全性20资金主管现金保管存放库存无风险。合计100核算小组组长〔榨油、油脂、饲料〕岗位职责评审购销合同，审核合同条款、选购发票的正确性和标准性；本组全部会计业务凭证的正确性审核；监视往来帐款核算的正确性，帐款核对和帐款催收；审核费用发生的合理性，审核费用归集及安排是否正确；审核各种本钱类报表编制的准确性；组织和参与存货盘点，写出差异分析报告，报批后准时处理差异；积存本钱分析资料，写出具有指导意义的本钱分析报告；做好月度利润推测，定期进展分车间(厂)盈亏分析。序号考核指标序号考核指标指标说明1帐务处理质量25准确准时按过失次数考核，包括队本组凭证的审核质量22本钱治理质量153分析质量151、按要求盘点库存2、出具盘点报告3、帐帐相符。一次2分每月各小组比照分析打分(重点突出\缘由准确\构造美观\上报准时)4往来帐项治理质量20按信用额度掌握客户往来，准时催收5库存治理质量25按时盘点觉察问题准时处理合计100销售核算会计岗位职责金额是否正确；审核销售退回、销售折让(质量赔偿)手续是否齐全，合理损耗负担是否正确；收入确认准时，核算销售收入准确无误；审核发票开具的合规性，有无重开和虚开；依据信用额度掌握应收帐款，做好应收帐款的分析；每月核对和检查营业厅发货台帐记录的正确性；与赊销客户核对往来帐，保证帐实相符。序号考核指标权重序号考核指标权重%数据供给指标说明1帐务处理质量30核算主管和治理主管随机检查和客户投诉。2执行信用政策过失30部门副职放账、折让、销售退回的治理3核对发货台帐过失调整20销售会计/治理组主管日常审核记录〔部门内部〕4赊销客户往来帐项核对20销售会计/核算主管对帐单确认(与客户核对〕合计100本钱核算会计岗位职责原材料选购业务的帐务处理；原材料费用的归集和安排；制造费用的审核、归集和安排；人工费用的审核、归集和安排；其他材料费用的审核、归集和安排；原材料、包装物、产成品的库存盘点，编制盘点表；准时准确编制本钱核算报表。序号考核指标序号考核指标权重%数据供给指标说明1帐务处理质量40治理组主管科目、数量、金额、税务处理及本组主管2本钱治理质量20本组主管费用归集安排、利润测算3库存治理质量25本组主管盘点库存觉察问题准时处理4本钱报表及分析质量15本组主管数字准确、分析升降的缘由合计100材料会计岗位职责负责审核和核算备品备件、关心材料、燃料的选购本钱；审核生产领料单据的正确性和合规性；组织材料库存盘点，提交盘点报告；年末评价关心材料库存价值的合理性，并向领导提出调整库存的合理化建议。归集安排材料费用，每月核对物流与总帐到达帐帐相符。材料会计绩效考核指标序号考核指标权重%数据供给指标说明1帐务处理质量40本组主管科目、数量、金额准确准时2材料领用审核30本组主管领料审核3把握材料帐实差异15治理组主管盘点库存觉察问题4合理库存掌握与分析15治理组组长用物资〔每半年核实一次〕出具分析报告合计100营业厅主管岗位职责负责营业大厅工作秩序和人员的治理；负责大厅发货掌握的监视和治理；负责大厅现金收款的治理和保证现金安全；负责监视检查发货台帐及各种单据的传递，准时觉察工作中的问题；不断提高大厅会计工作质量和效劳质量。做好与相关部门及客户的沟通与协调工作。营业厅主管绩效考核指标序号序号考核指标〔%〕数据供给指标说明1客户效劳满足度及现场治理30各部门及客户随机检查和客户投诉2票据及资金治理质量20单据治理及资金安全管3进发货掌握质量20经理助理日常检查记录和客户投诉4发货台帐记录准确性15经理助理日常对帐记录5下属员工治理成效15人事部依据公司调查问卷合计100票务会计岗位职责负责合同的治理，依据合同掌握发货数量、价格；审核销售单据的正确性，手续是否齐全；正确登记发货台帐，准时与客户及销售会计核对帐款的准确性；负责其他有关销售资金帐目的登记和与业务部门核对准确。序号考核指标序号考核指标权重%数据供给指标说明1发货台帐记录准确性30销售会计和营业依据客户反响、相关部门审核结果确认。厅主管2客户效劳满足度30客户/销售部门绩随机检查和客户投诉。效治理员3发货掌握30客户/营业厅主管掌握资金，价格、合同掌握44单据治理质量10销售会计/治理组日常审核记录主管合计100结算员岗位职责负责现销方式的现金收款工作；审核销售单据的正确性，手续是否齐全；现金收款每天准时存入银行，保证现金安全；销售单据的结转准确准时；负责农产品收购付款工作。5现金发货掌握5现金发货掌握15客户及营业厅主管随机检查财务资料和财务信息治理情况。合计100序号考核指标权重%数据供给指标说明1单据治理质量10营业厅主管单据审核、单据结转2收付款准确性40营业厅主管无错收错付现象。3现金安全性15营业厅主管现金保管、帐务日清4效劳质量20营业厅主管被投诉次数内审小组组长岗位职责公司各部门费用报销审核。审核各税种税额计提的准确性。负责公司税务申报及国税、地税方面的日常沟通。学习争论国家税收政策法规。负责部门卫生检查。监视本小组的工作质量。负责本部门与人力资源部相关事务的上传下达。序号考核指标序号考核指标权重%数据供给指标说明1税务治理质量40部门经理税务申报的正确、准时性2费用审核质量40治理组主管日常检查记录35S现场治理10治理组主管公司检查记录4下属员工治理成效10治理组主管部门内部制度合计100考评会计岗位职责编制和报送各部门的量化考核表。做好各部门量化费用升降缘由的分析工作，准时上报分析报告。负责本部绩效考核工作的统计。协调供给有关部门需要的绩效考核数据。负责财务档案的接收、整理、归档、保管。考评会计绩效考核指标序号考核指标权重%数据供给1公司绩效考核数据供给质量30本组主管2量化分析质量30本组主管3部门绩效考核质量20本组主管4档案治理20本组主管合计100指标说明供给准时、数字正确指标说明供给准时、数字正确按公司领导和各部门满足度。〔调查问卷〕依据调查问卷整负责公司及分支机构的帐务审核。每月出具公司帐务审核报告。负责理顺内部会计根底工作和会计岗位技术培训。学习、争论会计政策法规，提出具有提高会计工作质量的建议。内审会计绩效考核指标序号序号考核指标权重%数据供给指标说明11帐务审核准时性20治理组主管依据部门规定2审计质量40各岗位会计和职能部包括对分公司审计、按过失次数考核门3审计结果整改、措施落实20治理组主管4审计报告和分析20治理组主管对检查出的问题提出改进意见依据每月审计报告对特定人员进展培训、对错误进展整改每月定期写出审计报告，做出准确的质量评价。合计100八、部门绩效考核评估标准8.01部门经理绩效考