《会计电算化》课件第六章-固定资产管理系统

《会计电算化》课件第六章固定资产管理系统《会计电算化》课件第六章固定资产管理系统1第六章固定资产管理系统第一节固定资产管理系统概述第二节固定资产管理系统基础设置第三节固定资产管理系统日常业务处理第四节固定资产管理系统期末业务处理第六章固定资产管理系统第一节固定资产管理系统概述2

第一节固定资产管理系统概述一、固定资产管理系统的特征固定资产管理系统与其他系统相比，有以下特征：（一）数据存储量大（二）日常输入数据少（三）在固定资产管理系统中，系统日常输出的数据比日常输入的数据要多。

第一节固定资产管理系统概述一、固定资产管理系统的特征3第一节固定资产管理系统概述二、固定资产系统的数据流程输出固定资产卡片文件计算折旧文件固定资产明细账固定资产总账固定资产变动表图固定资产管理系统数据流程图输入输出折旧记账凭证固定资产统计表固定资产折旧计算表第一节固定资产管理系统概述二、固定资产系统的数据流程输出4第一节固定资产管理系统概述三、固定资产管理系统的功能结构固定资产管理系统的功能结构如图所示。固定资产管理系统设置卡片处理账表维护选项部门对应折旧科目资产类别增减方式使用状况折旧方法卡片项目卡片样式卡片管理录入原始卡片资产增加资产减少变动单批量变动资产评估资产盘点工作量输入计提本月折旧折旧清单折旧分配表对账批量制单凭证查询月末结账我的账表数据接口管理重新初始化账套图固定资产管理系统的功能模块结构图第一节固定资产管理系统概述三、固定资产管理系统的功能结构5第一节固定资产管理系统概述四、固定资产管理系统的操作流程启动固定资产系统固定资产初始化基础设置原始卡片录入资产增加、减少卡片修改、删除批量制单对账月末处理部门对应折旧科目设置资产类别设置部门设置增减方式设置使用状况设置折旧方法设置卡片项目设置卡片样式设置原值变动部门转移使用状况变动折旧方法调整累计折旧调整报表查询凭证查询图固定资产管理系统操作流程资产变动计提折旧工作总量调整净残值（率）调整使用年限调整减值准备处理资产评估第一节固定资产管理系统概述四、固定资产管理系统的操作流程6第一节固定资产管理系统概述五、固定资产管理系统与其他子系统的关系固定资产管理系统与其他子系统的主要关系如图所示。固定资产管理系统总账成本管理UFO项目管理设备管理应用服务函数折旧数据项目折旧数据卡片信息对账图固定资产管理系统与其他子系统的关系查询凭证批量、汇总制单第一节固定资产管理系统概述五、固定资产管理系统与其他子系7

第二节固定资产管理系统基础设置一、固定资产初始化首次使用固定资产管理系统时，需要对固定资产账套进行初始化。操作步骤：在企业应用平台中，单击“业务”页签－“财务会计”－“固定资产”，系统提示是否进行初始化，如图所示。

第二节固定资产管理系统基础设置一、固定资产初始化8第二节固定资产管理系统基础设置1．约定及说明设置单击【是】按钮，打开“初始化账套向导”对话框，共有六个步骤，如图所示。第二节固定资产管理系统基础设置1．约定及说明设置9第二节固定资产管理系统基础设置2．启用月份设置启用月份只能查看不能修改，在该日期前的所有固定资产都将作为期初数据，在启用月份开始计提折旧。单击【下一步】按钮，打开界面，如下图所示。第二节固定资产管理系统基础设置2．启用月份设置10第二节固定资产管理系统基础设置3．折旧信息设置4．编码方式设置5．账务接口设置6．系统初始化检查仔细审查系统给出的汇总报告，确认没有问题时，单击【完成】按钮，结束固定资产初始化建账过程，系统弹出提示，如图所示。固定资产建账完成提示，单击【是】按钮，系统提示“已成功初始化本固定资产账套”，确认后，进行固定资产管理系统主界面。第二节固定资产管理系统基础设置3．折旧信息设置11第二节固定资产管理系统基础设置二、基础设置（一）选项设置操作步骤：1．在固定资产子系统下，单击“设置”－“选项”，打开“选项”对话框，如图所示。选项界面中包括四个选项卡，单击【编辑】按钮修改可修改项。第二节固定资产管理系统基础设置二、基础设置12第二节固定资产管理系统基础设置2．单击“与账务系统接口”选项卡，如图所示。第二节固定资产管理系统基础设置2．单击“与账务系统接口”13第二节固定资产管理系统基础设置3．单击“其他”选项卡，如图所示。4．“基本信息”选项卡的内容均根据初始设置确定，不可修改。5．“折旧信息”选项卡中的内容可修改，参见系统初始设置。第二节固定资产管理系统基础设置3．单击“其他”选项卡，14第二节固定资产管理系统基础设置（二）部门档案设置（三）部门对应折旧科目设置操作步骤：1．在固定资产子系统中，单击“设置”－“部门对应折旧科目”，打开“部门对应折旧科目”窗口，如图所示。第二节固定资产管理系统基础设置（二）部门档案设置15第二节固定资产管理系统基础设置2．在左侧的“固定资产部门编码目录”中选择要设置或要修改科目的部门，单击工具栏上的【修改】按钮，系统自动打开“单张视图”选项卡，如图所示。3．单击“折旧科目”右侧的参照按钮，参照选择或输入折旧科目，单击【保存】按钮，对设置的折旧科目进行保存。第二节固定资产管理系统基础设置2．在左侧的“固定资产部门16第二节固定资产管理系统基础设置（四）资产类别设置操作步骤：1．在固定资产子系统中，单击“设置”－“资产类别”，进入“资产类别”窗口，如图所示。系统提供资产类别的列表视图和单张视图两种显示方式。第二节固定资产管理系统基础设置（四）资产类别设置17第二节固定资产管理系统基础设置2．首次进入资产类别设置时资产类别目录是空的。单击工具栏上的【增加】按钮，系统自动打开“单张视图”选项卡，如图所示。如果所增加的类别为下级类别，则在左侧的“固定资产分类编码表”中选择要增加资产类别的上级，然后再单击【增加】按钮。3．输入相关信息，单击【保存】按钮。第二节固定资产管理系统基础设置2．首次进入资产类别设置时18第二节固定资产管理系统基础设置（五）增减方式设置操作步骤：1．在固定资产子系统中，单击“设置”－“增减方式”，进入“增减方式”窗口，如图所示。2．选择要增加下级增减方式的上级方式，单击【增加】按钮，显示单张视图界面。3．输入“增减方式名称”和“对应入账科目”，单击【保存】按钮。4．如果要修改或删除增减方式，则单击【修改】或【删除】按钮即可。第二节固定资产管理系统基础设置（五）增减方式设置19第二节固定资产管理系统基础设置（六）使用状况设置操作步骤：1．在固定资产子系统中，单击“设置”－“使用状况”，进入“使用状况”窗口，如图所示。2．新增一种使用状况。在“使用状况目录表”中选择一类使用状况，单击【增加】按钮。输入使用状况名称；根据单位实际情况设置“是否计提折旧”；单击【保存】按钮。3．修改/删除一种使用状况。从使用状况目录中选中要修改/删除的使用状况，单击【修改】/【删除】按钮即可。第二节固定资产管理系统基础设置（六）使用状况设置20第二节固定资产管理系统基础设置（七）折旧方法设置折旧方法设置是系统自动计算折旧的基础。【例6-1】新增自定义折旧方法，计算公式为：月折旧率＝1／（使用年限－已计提月份）月折旧额＝月折旧率×（月初原值－月初累计折旧－月初净残值）操作步骤：第二节固定资产管理系统基础设置（七）折旧方法设置21第二节固定资产管理系统基础设置1．在固定资产子系统中，单击“设置”－“折旧方法”，进入“折旧方法”窗口，如图所示。2．单击【增加】按钮，打开“折旧方法定义”对话框，如图所示。第二节固定资产管理系统基础设置1．在固定资产子系统中，单22第二节固定资产管理系统基础设置3．在名称框中输入自定义折旧方法的名称。4．利用系统提供的“折旧项目”列表和“数字符号编辑”工具栏，在“月折旧率”和“月折旧额”框内输入公式。5．单击【确定】按钮，完成新折旧方法定义。第二节固定资产管理系统基础设置3．在名称框中输入自定义折23第二节固定资产管理系统基础设置（八）卡片项目设置操作步骤：1．在固定资产子系统中，单击“卡片”－“卡片项目”，进入“卡片项目”窗口，如图所示。2．单击【增加】按钮，在“名称”框内输入新项目名称，选择数据类型，设置字符长度。3．单击【保存】按钮，系统提示“数据成功保存！”，确定返回。4．从“自定义项目”中选中要修改/删除的卡片项目，单击【修改】/【删除】按钮即可修改删除卡片项目。第二节固定资产管理系统基础设置（八）卡片项目设置24第二节固定资产管理系统基础设置（九）卡片样式设置操作步骤：1．在固定资产子系统中，单击“卡片”－“卡片样式”，进入“卡片样式”窗口，如图所示。可以增加、修改、删除卡片样式。第二节固定资产管理系统基础设置（九）卡片样式设置25第二节固定资产管理系统基础设置2．新增卡片样式。单击工具栏上的【增加】按钮，弹出提示“是否以当前卡片样式为基础建立新样式？”，单击【是】按钮，打开“卡片模板定义”窗口，如图所示。可以在此基础上进行修改，完成后保存为新的卡片样式。第二节固定资产管理系统基础设置2．新增卡片样式。单击工具26第二节固定资产管理系统基础设置3．在卡片格式上方，显示卡片名称“通用样式1”，可修改。4．定义卡片样式。可将系统项目或自定义项目移入或移出，调整固定资产卡片内容；可对卡片项目的行高、列宽进行调整；可对卡片显示出的文字的字形、字体、格式、在单元格中的位置进行设置。设置完后，单击【保存】按钮，即完成该样式的定义。第二节固定资产管理系统基础设置3．在卡片格式上方，显示卡27第二节固定资产管理系统基础设置三、原始卡片录入操作步骤：1．在固定资产子系统中，单击“卡片”－“录入原始卡片”，系统弹出“资产类别参照”对话框，如图所示。第二节固定资产管理系统基础设置三、原始卡片录入28第二节固定资产管理系统基础设置2．选择要录入的卡片所属的资产类别，单击【确定】按钮，进入“固定资产卡片”窗口，如图所示。3．单击“固定资产卡片”选项卡，录入或参照选择所需的各项目的内容。4．单击【保存】按钮，弹出“数据成功保存”对话框，并自动显示新卡片以供录入。第二节固定资产管理系统基础设置2．选择要录入的卡片所属的29

第三节固定资产管理系统日常业务处理一、固定资产增加操作步骤：1．单击“固定资产”－“卡片”－“资产增加”，打开“资产类别参照”对话框。2．选择要录入的卡片所属的资产类别，单击【确定】按钮，进入“新增资产”窗口。3．录入或参照选择各项目的内容。其录入过程与“原始卡片录入”相同，如图所示。

第三节固定资产管理系统日常业务处理一、固定资产增加30第三节固定资产管理系统日常业务处理4．“固定资产卡片”内容输入完成后，单击其他选项卡，输入附属设备及其他信息。附属选项卡上的信息只供参考，不参与计算。5．单击【保存】按钮，保存录入的卡片。第三节固定资产管理系统日常业务处理4．“固定资产卡片”内31第三节固定资产管理系统日常业务处理二、固定资产减少操作步骤：1．单击“固定资产”－“卡片”－“资产减少”，打开“资产减少”对话框，如图所示。2．选择要减少的资产。3．在表内输入资产减少的信息：减少日期、减少方式、清理收入、清理费用、清理原因。若清理收入和费用尚不清楚，可以以后在该卡片的附表“清理信息”中输入。4．单击【确定】按钮，完成该（批）资产的减少。第三节固定资产管理系统日常业务处理二、固定资产减少32第三节固定资产管理系统日常业务处理三、撤销已减少资产1．单击“固定资产”－“卡片”－“卡片管理”，进入“卡片管理”窗口，如图所示。2．在“卡片管理”界面，选择查询“已减少资产”。3．在已减少资产列表中，选中要恢复的资产，单击“固定资产”－“卡片”－“撤销减少”，即可。第三节固定资产管理系统日常业务处理三、撤销已减少资产33第三节固定资产管理系统日常业务处理四、固定资产变动（一）原值变动以下以原值增加为例，操作步骤如下：1．单击“固定资产”－“卡片”－“变动单”－“原值增加”，进入“固定资产变动单”窗口，如图所示。第三节固定资产管理系统日常业务处理四、固定资产变动34第三节固定资产管理系统日常业务处理2．选择“卡片编号”或“资产编号”，自动带出开始使用日期、固定资产名称等相关信息。3．输入“增加的金额”和“变动原因”。4．单击【保存】按钮，弹出“数据成功保存”的提示，确定后保存本次变动结果。第三节固定资产管理系统日常业务处理2．选择“卡片编号”或35第三节固定资产管理系统日常业务处理（二）部门转移资产在使用过程中，因内部调配而发生的部门变动应及时处理，否则将影响部门的折旧计算。当月录入的原始卡片或新增卡片不能执行本功能。操作步骤：1．单击“卡片”－“变动单”－“部门转移”，进入“固定资产变动单”窗口，如图所示。第三节固定资产管理系统日常业务处理（二）部门转移36第三节固定资产管理系统日常业务处理2．选择“卡片编号”或“资产编号”，自动带出开始使用日期、资产名称等相关信息。3．选择“变动后的部门”，输入“变动原因”。4．单击【保存】按钮，系统弹出提示，确定后保存本次变动结果。第三节固定资产管理系统日常业务处理2．选择“卡片编号”或37第三节固定资产管理系统日常业务处理（三）使用状况调整操作步骤：单击“卡片”－“变动单”－“使用状况调整”，进入“固定资产变动单”窗口，如图所示。具体步骤可参照“部门转移”。第三节固定资产管理系统日常业务处理（三）使用状况调整38第三节固定资产管理系统日常业务处理（四）使用年限调整操作步骤：单击“卡片”－“变动单”－“使用年限调整”，进入“固定资产变动单”窗口，如图所示。（五）其他调整其他项目的调整可参照上述方法进行。第三节固定资产管理系统日常业务处理（四）使用年限调整39

第四节固定资产管理系统期末业务处理一、计提折旧（一）工作量输入当账套内的资产有使用工作量法计提折旧的时候，每月计提折旧前必须录入资产当月的工作量。操作步骤：1．单击“固定资产”－“处理”－“工作量输入”，进入“工作量”输入窗口。窗口中显示了当月需要计提折旧、并且折旧方法是工作量法的所有资产的工作量信息。2．输入本月工作量，单击【保存】按钮，即可完成工作量输入工作。

第四节固定资产管理系统期末业务处理一、计提折旧40第四节固定资产管理系统期末业务处理（二）计提本月折旧操作步骤：1．单击“处理”－“计提本月折旧”，弹出系统提示“是否要查看折旧清单?”，如图所示。2．单击【是】按钮，系统再次提示，如图所示。第四节固定资产管理系统期末业务处理（二）计提本月折旧41第四节固定资产管理系统期末业务处理3．单击【是】按钮，系统计提折旧完毕，自动打开“折旧清单”，如图所示。第四节固定资产管理系统期末业务处理3．单击【是】按钮，系42第四节固定资产管理系统期末业务处理（三）折旧清单（四）折旧分配表

折旧分配表是制作记账凭证、把计提折旧额分配到有关成本和费用的依据。折旧分配表有两种类型：部门折旧分配表和类别折旧分配表，如图所示。制作记账凭证要在生成折旧分配表后进行。第四节固定资产管理系统期末业务处理（三）折旧清单43第四节固定资产管理系统期末业务处理二、制单操作步骤：1．单击“处理”－“批量制单”，打开“批量制单”对话框，如图所示。2．单击“制单选择”选择项卡，双击每个制单业务行的“选择”栏或单击【全选】按钮。第四节固定资产管理系统期末