收支审核审批制度_第1页
收支审核审批制度_第2页
收支审核审批制度_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

收支审核审批制度前言为了规范公司的财务管理，加强对收支的监督和控制，维护公司的经济利益和财务安全，在公司内部建立了一个收支审核审批制度。这个制度的目的是确保所有的资金流向合理、安全、透明并且合法，同时避免财务管理方面的疏漏和失误，保证公司的经济利益和财务安全。适用范围本制度适用于公司内各级管理人员以及所有财务职员。收支审核程序费用凭据审核在每个月的月末，公司会有一个人负责对所有费用凭证进行审核，审查费用凭证所涉及的文件、单据、发票等是否齐全，并检测费用凭证的相关信息是否正确。如果发现有异常的情况，需要及时沟通并反馈给相关部门。费用凭据审批费用凭证通过审核后，需要进行审批。审批人需要查看费用凭证的审核过程以及相关资料，核对预算和实际支出的比较情况，以及费用凭证所对应的业务事项和支出是否合理。审批人认为费用凭证合法合理后，方可予以审批。凭证登记费用凭证审批完成后，需要进行凭证登记，将费用凭证登记入帐。凭证登记需要在三个工作日内完成，并应按照会计法规定进行会计实务登记。审核并通过支付款项支付款项申请所有支付款项的申请要求申请人填写《支出申请单》，并附加支出用途、金额等相关的资料。然后将支出申请单提交业务所属部门审批。支付款项审核审批人按照《支出申请单》中的相关资料进行审核。审批人需要核对付款金额是否在预算所规定限度内，资金是否充足，以及是否符合公司的财务管理规定。审批人若认定支付申请是合法、合理、符合公司财务管理规定，则通过支付款项申请。支付款项审批支付申请获得相应的业务部门批准后，可进行以下操作：将支出记录在日常支出明细表中；处理《支出申请单》，签字并将其交给财务部门进行后续处理；通知财务部人员进行支付操作。支付款项登记财务部人员通过银行转账或者现金支付等方式进行支付，支付后及时填写《费用凭证》交由财务主管审核，审核通过后进行凭证登记，将其记入账簿。收支监督管理负责公司收支监督管理的部门应该对本制度的实施过程进行审查并定期开展审核工作，督促各部门按照公司的财务管理规定进行业务操作，对不符合规范要求的行为进行纠正。改善机制定期总结每个季度都要对本制度执行情况进行统计分析，及时发现并改进操作过程中出现的问题、缺陷，提出改进措施并予以改进。完善制度如果在实施过程中发现本制度存在缺陷，需要针对问题制定完善的方案，使其能够更好地符合公司财务管理实际情况。结束语本制度的实施对于公司的财务管理工作起着重要的作用。但是，仅仅制定出一套完美的财务管理制度并不是最终的目的，更重要的是

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论