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文档简介
星展公司存货管理制度1、存货范畴：公司存货包括生产耗用的原材、辅料及包装材料、工具、设备备件、生产过程中的在产品、以及为销售而储备的产成品等。2、存货管理：（1）材料的管理：原材料、大宗辅料、包装物、工具、设备备件的采购均要通过正规渠道，严格控制采购成本和质量。外购物资仓库协同质检部门负责计量、验收、办理入库手续。发票、收据、货物清单与实物核对相符填写入库单并由经办人员签字，入库单填写内容要完整、真实，计量单位按统一标准单位填写。同时仓管人员在入库单上加盖仓库专用章并入库单右上角注明发票、收据号码。购货发票由经办人、部门经理签字，财务审核，总经理、董事长审批后财务方能作为入账凭证。仓库要凭车间领料单发货。根据收、发料单及时登记材料账簿，并编制《材料收、发、存报表》，每天上午9:00前报送财务部门。每月月末日盘点账、实相符后及时编制《材料收、发、存清资报表》，报财务部，以便会计核算。（2）车间统计管理：车间统计人员要认真做好投入产出的统计工作，建立健全原材辅料的领用、投入、结存原始记录，水、电、汽等材料耗用的原始记录以及产品产量、边角料的原始记录，及时统计编制《实际投入(耗用)产出日报表》，每天上午9:00前报送财务部门。每月月末日经盘点账(表)、实相符后，编制《材料领、用、存报表》，报财务部，以便会计核算。（3）产成品及边脚废料管理：产成品要建立收（即产量报表）、付（即销售清单仓库联）、存（即实物）的原始记录和凭证，并及时登记账簿、编制《产成品收、发、存报表》，每天上午9:00前报送财务部门。每月月末日经盘点账、实相符后由产成品保管人员及时编制《产成品收、发、存报表》报财务部，以便会计核算。（4）存货的对账：每月初由仓库管理员、统计员分别与财务部核对材料、包装物、在产品、产成品、废料存货账簿。对于账实不符、盘盈、盘亏、损毁以及报废的存货应查明原因，分别情况及时处理。（5）根据盘点制度的要求每月28日清资盘点，盘点范围包括原材料、辅料、半成品、产成品、废料等一切存货，包括仓库及车间内存放的一切物资。汇总盘点报表报财务部核算。盘点工作由财务部组织实施，由财务、统计、保管人员参加，并对盘点结果签字负责。3、工作要求：（1）为确保公司财产安全，财务核算准确，严格要求仓管人员按着公司规定，工作认真负责，相互团结，同车间、供应、财务等部门相互协作，积极配合。（2）保持仓库物品摆放整齐，标签、卡片字迹清晰，数量无误，仓库内整洁卫生。及时办理相关业务手续，并且数据准确无误。（3）因工作疏忽大意，不认真验收货物，不及时办理出、入库手续，上报数据错误，账（表、卡）物不符的，初次违犯，对当事仓管员批评
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