对外经济贸易大学2020-2021学年第1学期《商业银行业务与经营》考试试卷(附标准答案)

对外经济贸易大学2020-2021学年第1学期

《商业银行业务与经营》考试试卷（A

卷）

考试范围：《商业银行业务与经营》；满分：100分；考试时间：120分钟

院/系_________年级__________专业_________姓名___________学号__________

题号

■

四

总分

得分

注意事项：

1•答题前填写好自己的姓名、班级、考号等信息

2.请将答案正确填写在答题卡上

评卷人

得分

一、名词解释（共4题，每题5分，共20分）

1表外业务

.

2.贷款承诺

3.利率期货（interestratefutures

）

4.利息与利率

评卷人

得分

二、简答题（共5题，每题8分，共40分）

1.结合流动性管理的原则分析银行是如何来满足流动性需求的？

2.企业贷款的定价方法有哪些？什么是补偿余额？它对贷款定价的意义何在?

2.银行有保持资本充足性的动力吗？请阐述银行保持资本充足性的原则和措施。

评卷人

得分

四、计算题（共1题，每题16分，共16分）

1.假设商业银行体系的现金漏损率c=25%,定期存款与活期存款的比率t=300%,定期存款的法

定存款准备率rt=2%,活期存款的法定存款准备率rd=5%,超额准备率e=4%。当有一笔1000万

元的现金由客户存入某一家商业银行后，商业银行体系最终会增加多少活期存款和定期存款？

【参考答案】

一、名词解释（共4题，每题5分，共20分）

1•表外业务是指凡未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。广义的表外业务

既包括传统的中间业务，又包括金融创新中产生的一些有风险的业务，如互换、期权、期货、

远期利率协议、票据发行便利、贷款承诺、备用信用证等业务。

通常提及的表外业务专指后一类，属狭义表外业务。其中，远期利率协议是一种远期合约，买

卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和

本金数额，由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间利息差额的贴现金额；票据发行

便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，属银行的承诺业务；备用信用

证是银行担保业务的一种主要类型，通常是为投标人中标后签约、借款人还款及履约保证金等

提供担保的书面保证文件。

2.贷款承诺是中间业务的一种。在这种方式下，银行将在有效承诺期内，按照双方约定的金

额、利率，随时准备应客户的要求提供信贷服务，并收取一定的承诺佣金。这是一种正式契

约，对银行具有法律约束力。对承诺银行而言，贷款承诺为其提供了较高的盈利性。贷款承诺

的类型有定期贷款承诺、备用贷款承诺和循环贷款承诺。对借款人而言，在支付承诺费以后，

获得贷款承诺保证后，借款人可以根据自身的经营情况，灵活高效地使用资金，有了较大的灵

活性。另外，借款人在需要时可通过贷款承诺获得一定的资金来源，提高了它的资信度，从而

可以在直接融资市场上处于一个十分有利的地位。贷款承诺的定价是指承诺佣金的确定，贷款

承诺定价的核心是佣金费率的确定。

3.利率期货指以一定数量的某种与利率相关的商品（即各种固定利率的有价证券）为标的物的

金融期货合约。利率期货主要是为了规避利率风险而产生的。固定利率有价证券的价格受到现

行利率和预期利率的影响，价格变化与利率变化一般呈反比关系。

利率期货产生于1975年10月，在美国期货市场上，交易的利率期货主要有：①短期国库券期

货。②3个月期欧洲美元期货。③美国政府长期国债期货。此外，在其他国家和地区较为流行

的利率期货还有90天英镑定期存款期货、英镑长期国债期货、日元长期国债期货以及3个月

港元利率期货等。

4.利息指借入方因取得资金使用权而支付给贷出方的报酬，是利润的一部分，伴随着信用关系

时，关键是看借入资金的成本是否大于运用其所获得的收益。通常可通过以下渠道借入资金：

发行债券、大面额存单，向金融市场拆借资金等，用以补充流动性。

(2)保守型原则

当出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来

满足流动性需求，这种方式称之为保守型管理原则。按照这种原则进行流动性管理，在资金需

求的淡季，必须加大第二准备金的比例，为资金需求高峰准备充足的流动性资金。运用保守型

原则进行流动性管理安全可靠且风险较小但付出的成本代价较高。

(3)成本最低原则

流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。流动性的满足不论是主动负债方式还是以自身资

产转换方式来满足必然要付出一定的成本代价。成本最小化是最优方案选择的基础，银行可以

在对未来流动性需求以及市场资金供求状况、利率走势进行预测的基础上，设计多种筹资方

案。通过不同方案的对比选则，确定一个最佳方案。

2.(1)贷款确定一个合理的价格是银行获取贷款业务利润的基础，也是与借款人能否达成该项

为

贷款业务的关键。企业贷款的定价方法有：

①成本加成贷款定价法

在对贷款进行定价时，银行管理人员必须考虑其筹集可贷资金的成本和银行的其他经营成本。

一个完整的贷款利率中必须包括四部分的内容：银行筹集足够的可贷资金的成本；银行的经营

成本(工资和物质设施的成本)；银行对违约风险所进行的必要补偿；每笔贷款的适当利润，以

保证银行的所有者获得必要的收益。因此，用公式可以表示为：伴扯莉屯一筹集裤金的银行的

其能十花计违约风险银行牛期

边际成本

经菅成本r补佳费用的电润

公式中的每一项都用贷款数额的百分比表示。

②价格领导模型定价法

成本加成定价法是假设银行能够精确地计算其成本，并将其分摊到各项业务中去，而且这种定

价方法是以银行为核心。事实上这两种情况发生的可能性都较小。于是价格领导模型定价方法

便产生了。它是以若干个大银行统一的优惠利率为基础，考虑到违约风险补偿和期限风险补

偿，而后制定贷款利率。对某个特定的顾客来说，贷款利率的公式为：贷款利率=优惠利率(包

括各种成本和银行刊烟的刊涓)一如成移分

=优惠利率+违约风险.咕水+期果凤险贴水

优惠利率是对信誉等级最高的大公司提供的短期流动资金贷款的最低利率，违约风险贴水是对

非基准借款人收取的费用，期限风险贴水是指对长期贷款借款人所收取的费用。

③成本一收益定价法

金融机构对低收入者的贷款比例比较低，购房者只能获得房屋价值60%-75%的贷款，还需要

在第一个金融机构取得贷款的基础上，寻找另外的借款来源。购房者可以用购买的同一住宅作

为抵押，从两个以上金融机构取得贷款。

(2)可变利率抵押贷款

按固定利率发放抵押贷款的银行为了规避利率风险普遍采用可变利率抵押贷款，利率随事先规

定的基准利率(例如美国政府长期债券的市场收益率)或者全国住宅抵押贷款利率

(例如联邦住宅贷款银行委员会的平均住宅抵押贷款收益率)而周期性改变。可变利率与每季

度或者每年变动的浮动利率相比，有一定的稳定性。

(3)累进付款与分级偿还抵押贷款

这种贷款方式适用于刚走上工作岗位的青年或者组建家庭的年轻人。在刚开始工作或组建家庭

的头几年，由于年轻人收入偏低，开支较大，因此最初几年付款金额较低，以后每期付款金额

随着年薪的增长而逐步加大。这样，各次分期偿还贷款的金额形成梯级越来越大的阶梯形状，

因而，被称为分级偿还抵押贷款。

(4)反向年金抵押贷款

这是为年老的退休人员所设计的。借款人每月的退休金不足以支付生活费用，可用自己的房屋

作抵押，每月从银行得到一笔款项直到抵押贷款金额被支付完毕为止，期限常在20年。

(5)最后巨额付款方式

这种方式的抵押贷款期限通常只有3~5年，最初几年只偿还少量贷款本息，其余的大宗本息

在到期时一次付清。该贷款适用于在可预见的时间内获得大笔遗产、馈赠、信托资产的借款

人。

(6)分享增值抵押贷款

借款人支付较低的利率，并以和贷款人分享房地产的增值为代价，以保证贷款人的实际收益。

该贷款期限一般在10年以内，到期后对抵押的房地产重新估值，以便分享增值。这种贷款解除

了银行对利率调整速度滞后于通货膨胀的担忧，然而一旦房地产价格下落，银行将面临较大的

风险。

(7)循环住房贷款

对于偿还能力强、信誉可靠的购房者，不限制其贷款额度，允许购房者在已取得的贷款之外，

按照同一抵押贷款合同追加新的贷款，并顺延还款期限，但要承担较高的利率和费用。

(8)"一揽子交易抵押贷款

借、贷双方不仅要在抵押贷款合同中规定应偿还贷款的本金、利率、期限等，同时还要规定凡

参加借款的人必须参加建筑保险、财产保险或人寿保险。保险的费用由借款人负担，由贷款的

第二，从授信标准和征信审核两方面完善客户授信制度。运用信用评分系统核准客户的信用额

度，对征信审核建立监控机制，防止内部人的道德风险。

第三，进行动态的客户账户管理，包括授权管理、信用额度调整、伪冒交易的侦测和调查。

第四，建立债务催收机制。对于早期或非恶意未缴最低应付款的客户，进行"账务提醒"。对

于恶意未还款者，采用强制催收方法。

第五，进行坏账处理，制定拨备政策和撇账政策，建立回收资产处理、撇帐后追收等制度。

②运用智能卡降低伪冒风险。智能卡被国际上普遍认为是防范信用卡伪冒风险的有效手段。

智能卡的制作运用更为先进的芯片技术，不但具有磁条卡的全部功能，而且比磁条卡更安全。

③通过制度建设强化作业风险和内部风险管理。

发卡行对信用卡作业风险的管理应该从三个方面着手：

第一，根据不同种类信用卡的属性、业务程序和风险特点，制定相应的规章制度，从制度上明

确发卡行和特约商户之间的权利和义务。

第二，重视对特约商户的培训，及时让特约商户了解信用卡风险的最新动态，提高特约商户的

风险防范意识和操作规范程度。

第三，加强与保险机构的联系，建立良好的风险分摊机制，要求特约商户投保责任保险。内部

风险管理依赖于银行内部控制体系的建设与完善，常见的信用卡内部风险管理措施包括：

第一，进行严格的流程管理，开户、制卡、发卡、收卡、收权、挂失、止付、重要凭证及止付信

息传递等都要严格按规章制度办理。

第二，实行"三分离"制度，制卡人员与电脑程序员分离；会计复核员与授权人员相分离；记

账员与发卡员相分离，形成一种相互制约、相互协调、相互监督的机制。

第三，加强员工职业培训和道德教育，通过案例分析等形式，不断提高员工的业务水平，增强

员工的责任感和风险意识，提高员工的素质。

5商业银行具有一般企业的基本特征，同时也是一个特殊的金融企业。尽管各国商业银行在制

.

度上存在一定的差异，但在业务经营上，各国商业银行通常都遵循盈利性、流动性和安全性原

则。

(1)盈利性原则

盈利性原则是指商业银行作为一个企业，其经营追求最大限度的盈利。盈利性既是评价商业银

行经营水平的核心指标，也是商业银行最终效益的体现。影响商业银行盈利性指标的因素主要

有存贷款规模、资产结构、自有资金比例和资金自给率水平，以及资金管理体制和经营效率等。

商业银行的盈利是指业务收入减去业务支出的净额。业务收入是指资产收益和服务性收入的总

和。资产收益是商业银行最主要的收入来源。此外，商业银行还提供多样化的金融服务，这些

服务的收入通常被列入"表外业务"收入，服务性收入也是当代商业银行重要的收入途径。业

时组织资金来源加以满足。③银行资金运动的不规则性和不确定性，需要资产的流动性和负债

的流动性来保证。④在银行业激烈的竞争中，投资风险难以预料，经营目标并非能完全实现，

需要一定的流动性作为预防措施。

在银行的业务经营过程中，并不是流动性愈高愈好。事实上，过高的资产流动性会使银行失去

盈利机会甚至出现亏损；过低的流动性则可能使银行出现信用危机、客户流失、丧失资金来源，

甚至会因为挤兑导致银行倒闭。因此，商业银行必须保持适度的流动性。这种"度"是商业银

行业务经营的生命线，

是商业银行业务经营成败的关键。

而这一"度"既没有绝对的数量界限，

又需要在动态的管理中保持，这就要求银行经营管理者及时果断地把握时机和做出决策。当流

动性不足时，及时补充和提高;当流动性过高时，尽快安排资金运用，高资金的获利能力。

要

要

提

(3)安全性原则

安全性是指银行的资产、收益、信誉以及所有经营生存发展的条件免遭损失的可靠程度。安全

性的反面就是风险性，商业银行的经营安全性原则就是尽可能地避免和减少风险。影响商业银

行安全性原则的因素主要有客户的平均贷款规模、贷款的平均期限、贷款方式、贷款对象的行

业和地区分布以及贷款管理体制等。

商业银行坚持安全性原则的主要意义在于：

①风险是商业银行面临的永恒课题。银行业的经营活动可归纳为两个方面：一是对银行的债权

人要求按期还本付息；二是对银行的债务者要求按期还本付息。这种信用活动的可靠程度是银

行经营活动的关键。可靠性在多大程度上被确认，又称为确定性。安全性原则就是要增强这种

确定性。与此对应的是风险性，也即不确定性。在银行经营活动中，由于确定性和不确定性等

种种原因，存在着多种风险，如信用风险、市场风险、政治风险等，这些风险直接影响银行本

息的按时收回，削弱甚至丧失银行的清偿能力，危及银行本身的安全。所以，银行管理者必须

严格遵循安全性原则，尽力避免风险、减少风险和分散风险。

②商业银行的资本结构决定其是否存在潜伏的危机。与一般工商企业经营不同，银行自有资本

所占比重很小，远远不能满足资金的运用。它主要依靠吸收客户存款或对外借款用于贷款或投

资，所以负债经营成为商业银行的基本特点。由商业银行的资本结构所决定，若银行经营不善

或发生亏损，就要冲销银行自有资本来弥补，倒闭的可能性是随时存在的。

③商业银行开展业务必须坚持稳定经营的方针。首先，这有助于减少资产的损失，增强预期收

益的可靠性。不顾一切地一味追求利润最大化，其效果往往适得其反。事实上，只有在安全的

前提下营运资产，才能增加收益。其次，只有坚持银行的安全稳健，才能在公众中树立良好的

形象，因为一家银行能否立足于世的关键就是银行的信誉，而信誉主要来自于银行的安全。所

以，要维持公众的信心，稳定金融秩序，有赖于银行的安全经营。

由此可见，安全性原则不仅是银行盈利的客观前提，也是银行生存和发展的基础；不仅是银行

经营管理本身的要求，也是社会发展和安定的需要。

1（1）资本充足率是银行资本与风险加权资产之比。

•

巴塞尔协议重新界定了资本构成，规定其包括核心资本与附属资本。核心资本包括股本

（普通股和永久非累积优先股）与从税后保留利润中提取的公开储备，这是各国银行资本中惟

一相同的成分，也是市场判断资本充足率的基础。其对银行的赢利能力和竞争能力关系极大。

附属资本则包括未公开储备、重估储备、普通准备金（或普通呆账准备金）、混合（债务/股本）

资本工具和次级长期债务等。

风险加权资本是将银行资产负债表上不同种类资产以及表外项目，根据其广泛的相对风险进行

加权制定出风险加权比率，以此来评估银行资本的充足程度，并为此而制定了对不同资产界定

风险权数级别的办法。

鉴于银行审慎监管的核心是最低资本充足率，巴塞尔协议确定的银行必须保持的最低资本充足

率为8%,其中核心资本对风险资产的比率不少于4%。

（2）银行的资本充足率对银行的经营监管有着重要作用。主要表现在：

①在微观上，资本充足率是衡量商业银行经营稳健性和潜在风险的重要指标，其高低反映了商

业银行抵御风险的能力，决定了商业银行的最终清偿能力，也是一家银行实力的反映。作为商

业银行自我约束和国家监管的重要指标，其是保证公平竞争和银行持续发展的重要工具，对商

业银行的经营有重大意义。

②有利于增强我国中央银行的宏观调控力度。巴塞尔协议通过规定适度的资本充足率来决定银

行资本规模，以资本充足程度来制约资产风险，因此，商业银行欲取得较高信誉，扩展业务，

就须增加资本额，调整资产结构以保持较高的资产流动比率，这就能在较大的程度上迫使银行

放弃信贷扩张，增强自我约束能力，从而有利于金融宏观调控。

③有利于推动我国银行监督管理的规范化、国际化。巴塞尔协议是国际性的银行监督管理协议，

虽然其签约国为为数不多的发达国家，但它已被世界多数国家及国际金融组织认可与接受。因

此，任何一个国家履行这一协议，就意味着其银行监督管理与国际惯例和通行做法接轨。我国

政府已表示接受该协议，因而实施该协议，也是信守我国所做承诺的要求。实施巴塞尔协议还

可以促进我国中央银行改进监管模式，从常规性稽核监督向以防范金融风险为核心的审慎监管

转变，使我国的银行监管系统化、规范化。

④有利于促进我国银行经营管理体制的改革，以实现银行经营管理的战略转变。巴塞尔协议的

实施意味着我国银行必须由注重资产规模转向注重资本/资产比率，由注重资产的扩张性转向更

加注重资产的安全性和流动性，建立科学、合理、安全、高效的银行经营管理体制，从而加快

我国银行向商业银行转轨的步伐。

⑤有利于推动我国银行资产负债管理的科学化。巴塞尔协议是对当代商业银行资产负债管理理

论的发展，它从资本与风险比率的角度来衡量和评价银行的实力，以严格的标准强化银行自身

的资产负债管理，因此，该协议的实施将促使我国银行业加强资本充足性，改善资产结构，减

东配股来增加股本；商业银行可以通过提高自身经营管理水平，提高公司治理水平，增加利润；

商业银行还可提高盈余公积金的提取比例和呆帐准备金的提取比例，并发行次级债券等来增加

银行资本。

分母策略即缩减商业银行的风险资产。对风险资产实行全面科学的管理，严格信贷审核，收回

一部分高风险资产等。

通过提高分子，降低分母，从而提高商业银行资本充足率，实现商业银行审慎经营。

2.资本充足率是银行资本与风险加权资产之比。

(1)

巴塞尔协议重新界定了资本构成，规定其包括核心资本与附属资本。核心资本包括股本

(普通股和永久非累积优先股)与从税后保留利润中提取的公开储备，这是各国银行资本中惟

一相同的成分，也是市场判断资本充足率的基础。其对银行的赢利能力和竞争能力关系极大。

附属资本则包括未公开储备、重估储备、普通准备金(或普通呆账准备金)、混合(债务/股本)资

本工具和次级长期债务等。

风险加权资本是将银行资产负债表上不同种类资产以及表外项目，根据其广泛的相对风险

进行

加权制定出风险加权比率，以此来评估银行资本的充足程度，并为此而制定了对不同

资产界定

风险权数级别的办法。

鉴于银行审慎监管的核心是最低资本充足率，巴塞尔协议确定的银行必须保持的最低资本

充足

率为8%,其中核心资本对风险资产的比率不少于4%。

(2)银行的资本充足率对银行的经营监管有着重要作用。主要表现在：

①在微观上，资本充足率是衡量商业银行经营稳健性和潜在风险的重要指标，其高低反映了商

业银行抵御风险的能力，决定了商业银行的最终清偿能力，也是一家银行实力的反映。作为商

业银行自我约束和国家监管的重要指标，其是保证公平竞争和银行持续发展的重要工具，对商

业银行的经营有重大意义。

②有利于增强我国中央银行的宏观调控力度。巴塞尔协议通过规定适度的资本充足率来决定银

行资本规模，以资本充足程度来制约资产风险，因此，商业银行欲取得较高信誉，扩展业务，

就须增加资本额，调整资产结构以保持较高的资产流动比率，这就能在较大的程度上迫使银行

放弃信贷扩张，增强自我约束能力，从而有利于金融宏观调控。

③有利于推动我国银行监督管理的规范化、国际化。巴塞尔协议是国际性的银行监督管理协议，

虽然其签约国为为数不多的发达国家，但它已被世界多数国家及国际金融组织认可与接受。因

此，任何一个国家履行这一协议，就意味着其银行监督管理与国际惯例和通行做法接轨。我国

政府已表示接受该协议，因而实施该协议，也是信守我国所做承诺的要求。实施巴塞尔协议还

可以促进我国中央银行改进监管模式，从常规性稽核监督向以防范金融风险为核心的审慎监管

转变，使我国的银行监管系统化、规范化。

⑥有利于我国金融业的对外开放，增强我国