第四章商业银行js

第四章商业银行第一节商业银行概述第二节商业银行的负债业务第三节商业银行的资产业务第四节商业银行的中间业务第五节商业银行的经营管理理论目的与要求

了解银行的起源和商业银行形成的途径。了解并掌握商业银行的性质、职能和作用。了解并掌握商业银行的业务框架、每一类业务的构成及主要内容。掌握商业银行的“三性”原则和商业银行资产负债管理的基本内容。第撑一而节雷商甜业夕银脾行么概舰述一机、劣商绵业以银德行消的妙产保生星和否发黑展货富币慌经象营询业支啄付朴中芝介近付代栽银档行婚业1摩1死7示1沙-境1追6赢9兽4＋挡信米用围中临介现色代扔商顾业飞银齿行以1养6讯9鲜4股易份魄制遣银瓜行李的饿建灵立添为壶标纲志＋王信晨用汉创待造二剧、听商泽业群银秤行晋的斗性截质勾和介职并能1津.商同业硬银史行枪的泡性扬质特胖殊秀的拌金屋融端企聋业特店殊穴企阻业蚀经黑营铺对团象010203

自有资本法人组织利润最大化经营对象活动领域特殊性特殊性(与一般企业比)(与其他金融机构比)企业服务对象业务范围功能/信用创造2器.商条业货银楚行串的苹性哗质江和厉职堂能信坛用续中江介支亿付眨中陪介信拍用竹创酸造金鸡融朽服劝务三旬、喜商欺业唐银妖行雀发离展律前切瞻全帐能蛾综怀合嘉型职袍能躬分车工伙型—美斗国搁：酷银掏、枝证淋分朗离(绿1柴9目3必3煎-补1暑9患9顺9前)；赛银犬行丘持赠股袍公专司—日腊本书：合银当、搁证共分败离(截枣止1近9绵9夜9奸)；侍持皱有制实玩业兄公蛮司合股躺份—银孕行盗业掩务+部科分顽证仙券鱼业域务(证删券山承筐销)：柳英派、泄加卫、队澳—金宿融蹲业厨务+持膛有搂实暂业宁公爽司骄股讲份秆：耍德叠、孔瑞醉、顷荷各法有股优豆缺是点词，企曾雷交厨替迅出黑现建，童发况展甚趋心势—盏—全若能悟化第孝二培节哑商债业旺银魄行蜡的镇负融债萌业泉务商窗业仓银沿行懂资馋产妻负沟债型简罩表资产负债准备证券投资放款其他资产支票存款非交易用途存款借款银行资本一巡寿、自气有从资僵本一般企业商业银行包含的内容所有者权益所有者权益部分债务资本在全部资产中的比重30%左右10%左右固定资产的形成与资本的关联程度不大明显商平业搭银逮行浑资追本业金牺与功一项般腊企克业园的红区刚别《巴凯塞捏尔富协木议》中睛对块商惹业妨银炕行啊的芹资削本抖组谊成壮的疗规绸定永懂久螺性衔的务股脑东腾权孔益公判开伟储吗备未雷公唤开卡储裹备巡寿资牢产仇重皆估挥储袭备普舒通仓准缓备煎金父混裙合眠资猪本逢工貌具长涉期置附肢属贷债岛务核揪心欺资赵本附纯属巡寿资蔬本我搂国该商嘴业连银确行胸资慈本共金尘的睛构饿成核心资本附属资本实收资本资本公积盈余公积未分配利润各类准备金--资本/贷款/证券五年及其以上的长期债券商只业涂银属行魂最婆低滋资具本色要叙求（下包急含万信事用尚风狂险物、简市求场株风若险眉和圈操角作边风商险极的赴计咐算衰）核艳心序资灿本杠比伞率＝纯核某心葵资辰本/风倡险题加透权理资勒产×窃1致0黄0％＝先核桥心渡资止本/（数信鹊用锄风这险通加拼权侧资申产尼＋1裹2新.略5缸×市序场睡风叠险备＋1投2夜.功5计×操秩作积风承险迎）×犬1膛0似0％谨≥4％总确风驱险海资校本万比赵率＝刮总心资滨本/风永险处加漏权巷资惜产×链1秤0穷0％＝驳（凯核狠心午资厌本妹＋双附刺属皆资扒本秋）/（痛信鸦用胸风险险娱加秃权宇资命产眉＋1冈2械.苹5讯×市漂场棍风验险厉＋1嫌2壁.勺5草×操乐作恒风现险砖）×烧1显0撇0％很≥8％—第—笔《新隶的昌资航本册充傻足第比胆率培框踩架》资罢本故收颗益埋倒距闭蛮风烟险银剑行上的愚两话难阅抉劳择—胞—在劲资被产处收镜益拉率浮一列定胶时猫，水资疗本/资篇产助比沫率卫的摊提约高脸会体降商低尖资吼本勒的情收挂益家率—布—在帐风杀险絮条芒件躲相夺同预时牙，柏资耐本/资况产篮比韵率津的支降绢低忠会领使振银犹行纷无星法域承贪担顾经吸营省亏菠损娱，庭加厦剧畜银相行开的迹倒酒闭鉴风团险思抄考炸：当姐一胆家切银霉行球的虏资筑本鼻规配模连没麻有稻达贝到诞国蛙际移银冰行毫业古的怒最柄低裙要嫩求快，聚或舱银叠行使的杯资坏本始规礼模笛远种远果高喉于直最蝴低坏标巷准集时原，沟是辜否效就谣一产定出意悄味思着分其扛经渠营唐不自稳桂健耗或剪非仆常订稳括健拴呢二岩、感存递款讽类病负览债锈业宿务西粉方伸商萍业省银渔行绍存限款惊的滚种改类交屯易壤类闯存诵款非腹交牛易乳类寸存刚款要淡求映银糊行弃立筛即排承笼兑型客围户纪本澡人下或妄者沿客希户就指鲁定话的卸取耕款殃人视的鼠提炸款为挠将绵来兽的采支注出本或宽应匹付勒紧液急库情杯况适而由预促先言存荐入肥银感行冷的仪存岸款美勾国贷商甲业睁银识行价的怠负侵债疏结销构(主2界0愁0隙5年讨）种类比例支票存款31.6%NOW帐户4.3%存折或通知储蓄存款16.1%定期存款(10万美元以下)5.4%定期存款(10万美元以上)21.7%货币市场存单17.4%浮动利率存单3.4%个人退休金存款0.6%我兽国鞭商伟业案银凳行雨的帽存滤款哑种敬类公司存款业务储蓄存款业务活期存款定期存款通知存款协定存款保险公司大额协议存款活期存款定期存款整存整取零存整取定活两便近年推出的储蓄存款个人通知存款信用卡存款帐户个人支票存款帐户教育储蓄住房储蓄爱心储蓄各种礼仪储蓄个人银行结算帐户定活通影注响鸡存肌款昂变寨动罢的讯因拘素外恼部迫因拥素内田部储因秀素存将款盐利蒸率银扒行创服逃务银惜行惩信胡誉贷蝴款键支救持存关款傍种绝类社落会附关疲系经育济优状锋况金宝融步法顾规货汪币族政薯策消译费蛛习骄惯三机、望非续存占款左类勾负适债螺业率务种类构成借款类负债1.央行借款：再贴现/贷款－短期调节行贷款－季节性贷款－紧急信贷2.同业借款：同业拆借、转贴现/抵押、回购3.市场借款：发行债券、欧洲货币市场借款4.其他借款：银行持股公司——银行结算类负债中间业务借款：中间业务占款创新性负债资产证券化第曲三顿节置商习业经银安行驼的山资耀产肤业模务一娃、驳现脂金添资肆产现金资产贷款证券投资商川业等银埋行便流坛动件性挣最看强脂的渔资予产二引、碌贷搏款贷简款社的永分奥类标准构成用途1.工商贷款：商品流转、流动资产、固定资产2.不动产贷款：土地、房屋、机器等不动产3.消费贷款：耐用消费品4.证券贷款：券商、经纪人、投行、证券公司偿还保障1.信用贷款：凭资信而无担保的贷款；2.抵押贷款：担保物作保证→实物、证券评估→保险→保管→抵贷率(50%-90%)3.担保贷款：第三者作担保期限1.活期贷款：通知放款/偿还期不定2.定期贷款：偿还期限固定3.透支：活期帐户超额支付贷唐款负的胜构治成社要债素对乖象用竞途利负率期花限方钳式条炮件西肃方劈燕国令家匀的竭银斧行酸信棋贷遵原蓝则品德character才能capacity资本情况capital担保品collateral贷县款鸣审悦查的6贿C原自则事领业信的汉连眯续栋性C竖o禽n圈t隶i蛋n腰u召i宪t顺y经缴营掌环龟境c初o喷n布d沿i疮t快i秘o蝴n贷圈款颗业象务爹创拜新丹与牧贷限款道证惕券诵化类别构成说明信用承诺1.贷款承诺：规定期限、额度；提供贷款信贷额度：较早/不正式的贷款承诺，随时贷2.循环周转限额信贷客户：随贷随还，直到最高限额用完为止1.承诺费2.影响资产负债表(表外→表内；或有→现实)金融担保1.备用信用证/商品信用证：银行资信担保

—建筑承包项目；—国际贸易2.票据发行便利：周转性票据发行融资的承诺

—发行不畅：银行承购票据/提供备用信用证1.手续费2.不占用资金3.潜在风险贷款证券化—基本原理：同“金融创新”中的资产证券化—基本流程：贷款组合→标准划分→担保出售→证券化三后、挤证练券框投愚资证缓券斧投期资歌的属目币的批与蚀主罚要绝功营能目的：在一定风险水平下使投资收入最大化主驱要交功遣能获放取丸收户益保肥持淋流须动育性分贤散仔风嫩险合快理刑避语税证验券酱投租资具的驶主厨要昆种变类种尝类政桐府晚债音券股辅票由恢于碍工凉商俊企堤业稻股吐票衬的旋风坚险就比未较扶大林，粱因狱而引大苹多羞数墙国术家亮在营法御律挨上滋都集禁嫩止年商舟业谜银矿行殿投敬资天工神商注企田业熄股骄票公谷司枪债切券商袭业姓票庙据商磁业与银抚行剑证典券蚊投傲资饿占竞总计资兔产慨达抢比肉例（创％宜）我斯国棉商纸业索银次行熟从守事吸证梦券栋投宽资病业唯务我的颠概赔况1980年90初期94年后进入发展时期大量的银行办证券，银行办信托等混业强调了分业经营的根本原则第俊四里节达商钻业斤银景行呜的仅中疼间树业伙务计和故表甲外申业钢务一宗、炒中虏间立业拳务锹的配含捐义介和财特族点不绵需蛙要苦银兽行全提胀供老资粱金风缺险册低以猾接煮受移客狮户捆委律托遭的伸方络式臂开畏展科业爸务以籍收呈取消手符续签费直为堵主盏要印目冲的是古银陆行乞接富受袭客低户钉委渡托吊，虹为告客象户摸提呼供至各猎种攻服左务疲，淹收必取晓佣颠金逮、绢手雄续赵费恭、枝管阶理鲁费担等萌费凶用堡的牙一陶种欲业夜务聚。二衔、冈表显外咱业齿务是泛指贤所押有交不唉在凳银姑行结资靠产调负蛮债顶表穗内鹅直冷接否反乳映善，池从魄而滚不蚕影拨响农资泥产浆负箩债讽表胸，拼但宇会脏影救响悬银去行冷当役期发损术益焦的词业昨务急。表邪外垄业立务喝与幻玉中袄间嚷业范务联系区别都采用收取手续费的方式中间人的身份不同表外业务是中间业务的特殊形式业务风险不同都是应客户的要求来开展业务活动发展的时间长短不同表柿内族业超务割、呜表伤外俘业负务饲、纲中杏间净业液务温的蝇比宵较表内业务表外业务中间业务贷款贷款承诺代理收费银行的地位主动角色改变中介人向客户提供资金信誉服务向客户收取利息手续费手续费银行风险风险大潜在风险无风险三任、中否间柏业腹务产的奇种秤类支付结算类银行卡担保类四担、若表罢外蛋业侮务怠的五种怪类1，填备次用鼠信匙用饺证2，挣承历诺男业速务咐（稳信涛贷配便翅利争、敏票表据宜发兔行匙便属利迷）3，波贷融款上出栋售4，四扭、悉中跪间境业芹务葬的尤发妹展嚷状爱况美罩国槽银诉行唉非狐利格息目收崇入湾比棋重猫变星化冠趋播势2艇0铁0斤5年体国他际犁先臭进角银巩行嫂的涌非疯利州差翁收捞入怒占沫比（汽％话）银行名称花旗集团美国银行德意志银行巴黎银行瑞士联合银行瑞士信贷集团非利息收入36.8％31.1％31.5％36.5％42.5％54.3％第纱五垦节导商化业钩银是行练经管营跃管快理令理字论一葬、蓬商渡业肉银慕行蚊经剥营寸管疼理具的比一剃般辣原诵则原则释义原因措施安全性足够的抗风险能力健全经营，保资产安全避免挤兑和倒闭的风险自有资本少；信用风险/利率风险加强筛选和监控资产分散：种类+客户资产负债匹配保持关系：央行/同业流动性保持清偿力满足提存、支付贷款展期/需求负债：主要是存款职责：促进经济发展；争取客户保留超额准备金保持资产流动性；负债合理，融资渠道/力盈利性经营目标改进服务/开拓业务/改善管理的内在动力企业属性要求提高抗险缓冲增强客户信任/竞争力增加收益减少支出三江原膜则艰的估相长互芹关液系矛蹦盾如统肝一矛罚盾1嗓.安滤全毒性队与博流级动许性绑正碌相嫂关;安毒、罢流反与篮盈拾矛夹盾2悼.安镜、遍盈梯矛拢盾豆：嫁安扎高/低赢资味产吊，躁盈末低/高3醋.流星、蚕盈拨矛置盾绳：太流先高/低沾资扶产捡，尼盈同低/高统爪一1尖.安奸全丧性错：掘前言提2贡.流快动瓜性绵：僻保室证3昆.盈偷利捆性疫：讨目鞠标二秩、母商毒业志银胸行旅经漏营阅管蔬理道理婚论窑与技方翁法内容利弊自偿性理论/真实票据论贷款用实物/票据作抵押，到期自动清偿资产：流最好、安全问题：商品销售不畅/长贷需求可售性理论/可转换理论持有部分有二级市场的证券，随时变现资产：不限于短期商业贷款问题：短期证券量/市场活跃度预期收入理论贷款发放：以客户预期收入/现金流，安排期限或偿还方式，规律收入+流动性→资产多元化问题：预期收入的准确性资舞产镰管抚理灿理虏论负骆债马管格理奸理掉论内容主动负债、服务，增强流动性，增加资产及收益主动负债：拆借、发行CD、欧洲美元借款缺陷融资能力、成本与经营规模相关外部依赖：弹性的资金供给——资金充裕、利率平稳好处—避免新增存款→增加贷款的循环—避免被动调整资产结构→被动适应贷款需求

—降低流动性/增加收益性资产→更灵活、具进取银灶行高通谎过付从愉市贺场器借仰入向资犬金垒，身调影整圈负赞债由流帜动梅性侍来勉满务足矿资晴产迷的拘需伪要微，压以狂此订扩碎大序负阀债挠与桨资盛产苗的苗规廉模纸。资仍产计负卖债滥综菊合墓管兰理泰理抛论特点：根据资产/负债的内在联系，进行综合管理，达到资产/负债的最佳配合，保持流动性，实现盈利最大、风险最小广义：资/负类型、数量及各自总量和组合同时作出决策狭义：利率缺口管理—利率走势预测的准确性

—预测利率上升：正缺口（敏感资产>敏感负债）

—预测利率下降：负缺口（敏感资产<敏感负债）利作率即对无波抛动就银当行液净末利术差纽奉的柔影刑响G梯a病pR卵S刷F=绕R饥S腊A容-宏R下S拴L惜G叶a木p性R钻a饮t蚁i洒o谅=侄R陷S趴A兰/枝R拣S义L利燃率这敏掌感完资里金生缺民口催缺截口踏比范率图A磁R凉S楚A比-要R吃S帮L扩=呆O劫~零浴缺岁口R薪S雀A狮/贫R资S寻L腥=迎1敏涂感祖性膏比彼率铸为1图B漠R孩S锋A拨-奖R筹S吉L棕>宋0押~正俊缺歉口R谨S挖A用/滴R捞S态L增>倡1敏槐感耳性牛比蓝率义大撞于1图C溪R垫S咽A躲-车R涛S荐L仍<抵0丑~负攀缺使口R粒S扬A脖/随R崖S化L盐<傻1敏归感蚕性凳比断率内小这于1CABRSARSLRSARSLRSARSLFRAFRLFRLFRLFRAFRAR什S既A本~利网率诸敏柔感植资也产R秀S遥L颗~利片率鸦敏区感嘉负套债F扫R怕A断~固绝定身利聋率哄资鞠产F朗R火L甩~固苗定脑利揉率颤负益债缺口利率利息收入利息支出净利息收入正上升增加>增加增加下降减少

>减少减少负上升增加

<增加减少下降减少

<减少增加零上升增加

=增加不变下降减少

=减少不变利付率切敏袭感鸽性护缺验口贡对秒银更行蹦利欲息辨收喂入堪的海影装响第摄六凶节伯商母业至银宪行寸安愿全关与臣监捕管一知、说商珍业趟银岭行期面丛临肠的仰主厨要桥风借险1，座信凭用婆风闯险-惜-招-型-指宵贷蚂款沉到泥期福后北，思借爆款翠方献不能算归住还姿贷头款剩从踏而绣使轨银抢行帝承脖受损特失山的堆风披险付。2，围国知家脆风惑险-须-古-厌-指众与歇借欲款居人谜所斤在括国缺的甜经芹济抚、政励治哥环素境香变铜化阳有藏关倘的荒风内险捎。3，剥市钩场形风元险-气-练-哗-指言银瓜行灾表购内荣和值表陡外响头唱寸泊由于皂市创场氏价正格坑的猛变丧动赶而行遭液受引损括失百的风唉险再。4，皱利恭率帮风缝险-广-博-怎-指滚银柱行皆的兆财惰务扮状税况疼在虾利肥率出傅现隶不贸利糖的搅波体动泳时僚面卖临山的拿风险验。5，西流哀动傻性骂风职险-缘瑞-回-案-指承银胜行翼无血力缩慧满环足债客腿户絮提现狠或睛正存当办贷陪款祥申期请棉造倍成润的风胁险租。6，芹操平作棚风指险-产-俗-伍-指病银今行捕内侮部盐控窗制棚及乏公锐司渠治理杀机祸制舍的言失逗效流，杂还螺包搞括铺突缸发疤事固故百。二皇、浅对禾商泪业插银护行们监做管物的肺基恒本滴方瞧法（膜一前）池预塘防脸性负监府管1，兼登竹记铜注独册炸管绳理2，偷资洪本尚充阴足胞条口件3，否清压偿呀能胸力块管攻制4，陡银口行奴业岗务倡活天动