粤财资产的企业内控之路

粤财资产的企业内控之路—金融企业内控是什么？粤财资产内控是什么？目录粤财简介？粤财简介董事会香港飞龙公司珠海假日酒店润华实业信托公司资产管理公司冠豪高薪投资公司担保公司物业发展公司湛江冠龙纸业管理层风险管理委员会人力资源部财务部资产管理部审计部投资决策委员会综合管理部企业发展部粤显财蛙资铁产万是凝什异么必？粤财控股粤财资产………粤兄财腰资无产匪是奸粤雀财丸控忠股院的裤全鸽资尚子络公愿司笨，洁是咬地抓方缠性赵的射不北良甘资斑产峡管哑理赞公究司莲，显承匠接汉广币发与行5织8美0亿筋不蔽良吗资比产布包勾，阔迄度今快为辆止语两灯年寇来阴共勉计地回四收提现翼金9输2亿池，峰出许色梅的流完谱成番了预广两东显省格政糟府斧下盗达焦的剖资绿产曲处启置羞任许务沾，抗被猛广锣东株省绕政志府伤以弱粤弊府0蹲9（2）武文胁的礼形湿式蛮全索省腾通告报碧嘉锡奖挨。金园融沫企谊业霞内卷控终是尤什呜么血？粤舍财真资握产悔内惧控翻是分什泄么但？目限录粤线财断简颂介莫？内躺控已的露定蛮义内幅部门控树制属是搁金太融无企肠业鞋为牲实费现两经春营往目邮标踪蝶，粘通侧过泼制禁定两和张实倘施物一秀系凳列灵制货度益、派程华序况和赞方栗法故，写对昨风毛险许进辫行雕事绑前漂防蜻范车、裳事乌中去控乞制嘴、卫事输后漂监遮督南和俊纠享正乎的夏动童态象过料程躬和衬机苹制迎。但对屡于蜘处师在峡经匙济关转届型矮和难正罗在梅加丧速林改廉革材和刮发陵展庭进宋程枕的爪中灰国蕉金崇融乳业按来帖说低。茄加竭强阁内顾部祸控朗制纪、光防碍范牲操玩作据风迹险匀是惹一尘个票日窑益何紧遮迫促的冷课聪题煤，仆我竭们折必崇须蹄进艰一兰步何提循高仰对院防粘范愧操半作桂风谅险萌的代认鬼识并．麦加哨快街构镰建昂防智范之操脆作字风姓险维的为长霜效徐管姻理奥机革制香．企从项根兔本计上感加明强保内毛部忌控虑制旬。企须业距内透控锤的删概佩念内仍控战回略内汽控觉实岭施风若险驴评友估基射于培内傻控睬战滩略麻及锻风狗险逼评轿估姨结老果毙所盾采够取树的柳内蝴部对控舍制柱行宪为习。企校业酿内虚控慎的号战谁略哭，齿及壳与早战慌略以匹就配谣的罗组衣织屑架校构火、框制豪度败流画程阅、漏实丑施塔预狠算茅。信劈燕息铃沟弃通内驱控隐的糟信悬息淡流咬转卷机帖制鸟，拥为矩内巧控田提首供残决察策菌及并执户行税机讯制州。监望督刻反逮馈对骡内抬控准过搅程吩中乳产码生烘的块信垫息患的筝反鉴馈损机军制捞，讽包砖括弊信响息话受吐理题、霜决赚策拔、脉执惑行顺。评化估支企正业射运菌营毛过痰程诸中融可己能舒产序生感风薪险闲的踏节奔点终。金睁融踪蝶企芝业窗内酿控屡是善什仔么菊？粤信财紧资皱产鸦内割控皱是攀什念么连？目而录粤掏财罪简评介昆？架新构拦流鸭程发粒展骨战绸略信纵息压系熔统企惨业漂发锋展联战谣略硬棕件牢平适台脚（I绿T）信米息角系滤统阁（I疗S）统糖计南体秤系组令织绞架某构制崖度枝流赠程风袋控根体束系激碑励扇机究制业碎务兽运疗作终模掏式K亲P辅I业纸务捧运除营K适P珍I管拘理牵控挪制K外P缝I风太险冠控殿制K典P怠I粤宿财悠资鸭产有的虚内臭控桂怎徐么姑做扒？节-急内黎控袭战敢略粤驱财翠资斯产伞的音内胃控研怎脖么惜做布？-内选控烂战翅略不疮良排资耕产张处辫置幼是摄个夜高午危笨行场业峰，侦因爸此垮粤惕财很资挨产查公恶司饲在锁创榜立谣之浊初叙就听把粱风因险齿控正制郊作则为毙企肠业闹发仿展浸战仰略庆的病重灰要姥一却环招，杜提沸出犬了贪如菌下咬战炉略苗。高右起妇点战：就桌是姨要沫以因国稻内望国薄际秃同使行朋、托同弊业前务砌类驱型庄的果优求秀陪企卫业跪作木为兰参耗照呀物详，怀来宴对伯资用产丹公桥司端进禁行午规岩划漏、题管陷理听、目运波营棚和厉监蔬督床。规胖范麻化学：规跃范振化柜运屈作芳，腐既未是代公赢司燥高徐起睬点岔的梢要渡求僻，长也夺是垄资姑产翁公杂司方业猫务词性妇质能决妈定禁的僚。瞧通积过项规所范档运伸作臣，骨达鄙到吉专可业累化葬、孤高锯效蓬率吃、桌高挺效济益昌的辞目梳标晓，住并恒有亮效唉防芝范匹商伸业想风芹险书和丈道广德帮风傻险皮。建揉一源流填：一欺流童的钟企衫业友要胁靠造一抚流讨的瓜人嫌才竖，域一植流球的妄人桥才拒要肠聚做合弦为烛一露流壤的合团激队扁；阁要神靠堆一匀流嫂的挥机掘制如吸闯引驳人次才感、时留伤住肠人矿才须、碑发织挥各人戴才臂的著特务长微；拔通狱过犯一机流阔的牲人吧才乏、裕一仗流案的居机斤制以产云生镰一桃流保的龄管河理垄，车通绒过竹一纱流便的再管鹿理智来绘达浊到摇一校流伤的洗效竭率套、厉产尚生集一僚流街的净效石益钱。组储建符要衫求粤抗财区资舰产壳的爷内朱控电怎迈么科做兼？-风敏险自评劣估经茫营厅风钳险在盟资症产纷处浆置烂过羊程鹅中赢，规由刑于秤主疫营膜业膛务啦的箭管剂理膜模她式呢的昏设盖计份缺旱陷绕，遥不惊能宪保绸证雅资率产肺价链值问变沉现很的象最年优识化战的悟风幼险扰。道悄德帅风涨险在氏资靠产抗处法置悦过扰程礼中暗，圆由铜于剥企元业降内法外愈部蔽人爸员豪的棵职犁业笨操叛守冰出挽现众问衡题梦所青导斧致遍的液风惠险伶。操旅作吗风娃险番源柔分赞析风布险柄源资棚产到管汉理诉兵讼润时误效执附行锻实框效权痰源农文蚀件管掉理资肌产皂处圾置信斯息姿披痰露处柴置军过溉程处琴置睬时逝机知虑识虾的易生羡产吨和备分润析姨逐张步舒向占业躲务袍部裹门康靠址拢更渗有籍利谷于爆知脉识腔获仿取基、避积嫌累冤的样效视率与和凭效巴果处征置朗审坚核处傻置夺方备式处堵置殃审晕批项犹目罪调棕查实刷物屑资情产维虑护债膏权竞申奴报协爷商讽谈造判粤狱财和资狮产动的灾内灶控喘怎疤么匹做迎？-组巡寿织郑架营构股东大会综合管理部专家委员会处置审查委员会董事会管理层薪酬与考核委员会资产处置监督委员会决策委员会监事会财务资源部知识管理中心法律部资产处置一部处置审查部资产处置二部投资银行部特殊项目组人力资源部后台中台前台粤串财翅资株产菜内盆控轮做聋什寄么删？跃-朵架盈构笑设浑计项俩目坐组重一项内目裙组叶二项柿目宽组奖三在挤组扣织免架遮构凡的避设秆计滥中航，璃强苗调恢资冈产李的摧处互置键与者审忽查语相扇分繁离室的锅原湖则睛。陆前训台斗部物门澡与牌中盐台衣风育控墨部旦门博在松职体能器设梁计修上今互过相P铲K、昼博烟弈擦。法鱼律淘部审碑查腰部前我台中在台资即产港处弃置荡委筑员霉会粤绕财缘瑞资兵产崇内堂控做做曾什糕么饱？塞-晕制务度判流便程流帮程遥管痕理栏制余度流享程铁框渐架流盒程拉清敢单流萍程烘责继任兔矩笨阵粤颠财卖流遍程裁管占理棵体凤系按摔照外价共值寄链紫对践流秋程鸟进机行咸分概类它分卡级挨，犁搭伍建期企慎业北的烂流振程竞体嘱系锅框紧架木，刮以真此馒理普清裤企栗业烧的竞管炭理雾结隔构建碧立油分草级架分爷类伍后趴的饲流钻程危清找单馆，洒展绍现闲全冠公恳司帝的爹所秩有猪流极程建柔立状流帖程丛责母任布矩验阵扭，航反侨映甜流谊程稻和译组饶织桂之悔间拉的也对宅应酸关绞系表，美明钥确显每谦个贫流蜡程赛的本所桑有馆者蜜并恰对焦该严流威程灾的拾持顽续贞优昌化激工灶作省负妄责规困定浇流伪程童管凉理拉部厅门弹的安职骡责鉴以厨及脆流监程逗管贤理潜规男范为，膛保不障圾全援公脖司折流渡程艘的奋持贫续昂有肯效漆运洲行在觉粤惰财百的岛流待程底框院架纳中威，铁不各良归资付产尼的拉处刚置羡作丈为碌基脸本梦业答务哭，统是么粤岁财酱定舰获骨取待收私益安的行核东心啄。财捞务容、河行欣政/人掌事/菊I岛T等镇作刊为普公寻司鼓支种撑苗性挽业托务跨，扔为洁基执本皆业询务池的沾有严效双运摧作围提皂供皆坚给实壮保犁障翅。粤师财滨资骂产呼内蛇控傍做新什恳么米？嗓-保制功度狱流撇程

广东粤财资产管理公司流程清单一级流程二级流程三级流程流程描述运营流程资本经营流程投资决策及实施流程

资产证券化决策及实施流程由投行部进行资产初选，并与中介接触协商制定初步方案，项目立项并选定中介机构，资产审查部进行初审，管理层或处置审查委员会审议通过后，项目组成立并与中介签署服务协议，与中介一起设计证券化方案，资产审查部对方案进行初审，管理层或处置审查委员会审批通过后，资产池选定，委托中介机构执行方案，并对证券化方案报批，执行与进程监控，项目后评价资产处置流程资产处置操作流程

资产处置方案审查流程业务部门提交处置方案以及材料，综合行政岗进行受理和登记，三个审查岗分别从法律、评估、综合的角度进行审查讨论并由部门责任人形成部门意见，决定是否上会法律文件审查流程业务部门提交资料，综合行政岗进行受理和登记，由部门负责人安排经办人处理，由一位法律审查岗审查，另一位复核，部门负责人审阅，公司领导签批，综合行政岗复印归档，业务部门实施中介机构报告审查流程

示例流跳程冰清育单视，奔反趴映皇企键业土的周流稳程泄全锯貌通过流程清单来管理流程日常运行，根据业务的发展变化，通过流程清单来维护整个流程体系粤糟财杂资扮产桨内盗控呢做紧什好么唉？益-煌制鬼度谎流搬程广东粤财资产管理有限公司流程责任矩阵

图例："C"表示主要负责人，"U"表示主要参加者流程分类信息部人力资源部财务部知识管理中心综合管理部资产处置一部资产处置二部投资银行部处置审查部核心/支持一级二级三级对业务有重大影响的核心流程运营流程资产维权债权资产管理流程U

C

实物资产管理流程U

U

U

C

资产处置资产处置立项流程

C

U

资产处置公告流程U

U

C

U资产处置公示流程U

U

C

U资产处置结项流程U

U

UC

UU资产处置方案审批流程

U

UUUC法律文件审核流程

U

UUUC中介机构评估报告审批流程

UUUC行属资产管理流程C

U

U

C

资本经营投资决策及实施流程

UU

C

资产证券化决策及实施流程

U

UUCU示例职染责精：豆确课定着流回程辣界可限碎；弓设蜓计辱规弓定县范役围辫内蛇的牙流汗程踢；霞协础调敏流良程摆接岛口垒；史确铜定撞子纺流野程赏并蹲指抖定遭所驳有笨者怜；芹规简定挎流府程但的归输搜出斩；端监弓督粮流突程皂的逮运帆行音效翠果抗；赛改稀进皆流破程粤谊财拌资毛产殃内偿控誉做束什必么眠？啄-闸制晓度勤流炒程粤柿财赞资哑产币内胞控巨做摆什秋么射？寨-身制股度慢流涂程告小警组真的凶职孝责记牵录炕流蓄程晃运纸行兼状窗态流句程码质场量盒审夕核组跑织体流鼻程拦质挤量昂评架审组火织技流枣程绣优缓化昌的引实傍施日举常鸡工爪作重秋要肥工哑作组谣织郊和虏协罗调隐工排作获换取宾流睁程申各治环父节断使纷用求人天员药对邀流呀程完的赴评踢价怨信厘息分六析迷流宴程顷的茄失略效献和题缺棋陷工信赵息涉（惕业纲务娇人聪员狐、滴部核门娇需阅要宰向迎流超程启管歉理正部韵门甜提场交耗“匹流评程次失恼效段和文缺遵陷锅信刑息爹报劣告楼”嘱）是怜一星种家流源程形运施行闸的则跟笼踪兰工敬作蜂，天是跨流金程雹管厚理础部熄门竭的肚流淘程草控静制努工衡作审惧核顿内克容效包企括沈：昂流哗程箱所至有饺者伏执朋行恩流蓝程蠢的曲符爬合浆性筑，典流饿程听运担行级的驶有歼效铃性流情程诞质带量臭评浩审讨是衫依生据骗企高业臂流繁程沉设连计混原拐则苹，危审掩查女流赤程笼设待计具是弱否登符好合陈各闹个宴原荣则企燥业治对孩新药的贝流桑程返设乡丰计冷和娱每莫一灯次筝流亚程桃优爸化晕都阅要圈进僵行敲质砌量敞评这审(跨掠部探门蹈流密程)，辟部珍门嫩内携部抄流门程讲报网备企首业染要修将航流溉程沃优漏化偏纳痛入矮公循司温的危日俯常并工若作善范星围器，珠需戴要楼定疫期振评聋估亦流汤程最并境实监施垂优损化率（读跨命部滥门挥流杠程迫）领或吹者练提松出录整甚改寇意撑见核（炎部超门童内御流兰程杂）流磨程织管俗理寇部案门砌应醒作联为首流孟程帝优郊化败工诊作乳的倍组扯织膏者降、阵协需调宋者流李程竞体甩系距规偏划流秆程辣体艰系粤俭财伤资喜产细内诱控廊做钱什咽么股？布-稿利遣用男信鲁息准系凉统锯实零现娃内悠控形丑象并展然示资窝产巩超宫市我暂们持的议观提点投发资今者企乔业探门惧户会头议饰管鱼理文返档蜂管略理在鲁线灶沟建通公验文猪管假理知宗识屈管龄理珠系说统资谊产清管销理面系遮统协趋同糠办塑公资掏产绸管次理资萍产皂处酬置资描产闭经始营门献户屯入圆口资窝产译管衰理档计案兄管嚼理港系乘统财招务猪系取统睛（扰资元金眯、唤核或算厌、趴预翠算宗）H两R系斗统文微件塑共培享搞系哄统与棵用掉友禁公拐司年深时度单的日合患作2肝0够0裁6年4月资跨产予管抛理朵系静统剑开更发用唤友嘱财孤务僵系填统N根C德5殿.轻0项社目牢正命式之启跟动2缝0吼0拐7年4月2旬0夺0碰8年1奴2月2侨0描0酿8年1月O位A系飘统影开绕发知午识简管忠理里系韵统降开闪发2碗0碌0跪8年6月O灵A系检统隔实哀施资释产泪管拣理家系普统终实纷施门趣户卡网眠站店开揉发门阶户梯网隙站脊实行施知芬识鼠管雹理热系跳统同实劫施企宽业尺门衰户门没户灰网坐站资授产鸡超权市我酬们站的把观础点投虽资紧者门据户例网苦站近是尿公波司爸对习外等的豆窗晚口转，肚是舰公范司诵的做营水销朗平求台脚。笼此浪外醉门塞户龙的幅最射重终要遥的光功铺能戏就偶是震用缘瑞户身登求录售的味入赶口披，拾把掌好粉内照控技第餐一础道赌关祖。示例示例示例示例示例粤辆财裕资马产戚内搏控世做苹什购么惹？-企买业前门酿户永的沙作纺用流谱程衣筛症选模糠版典制撕作流批程已定哨义试罪运智行流湿程睛调霉整已迎经膊在O窃A系银统莫中久定供义事了1眉3您7个轮模雪板按及挤相巷应圾的泼流剖程某。观使暖用O袍A系艺统疲可扰以话提个高均文递件市及毙信赖息晃流炸转乏效扫率俗，错找锤到膝信胀息粒流怖转趟中勇的攻“会瓶透颈丛”淹，愿提愿高报管壮理要的窜科逝学望性泪。示例示例示例示例粤定财猾资江产热内由控况做找什蓄么蜘？夏-侮利浪用波O盲A暂系汽统巾实润现厌支症持弄性掩流格程呼的沿管图理粤然财伞资第产赖内凝控差做坑什蔑么艳？-利惯用裳资舟产中管汉理拨系边统华实命现洞主茧营仍业赚务桶的钟内我控示例利艘用柿资粮产求管哀理交系戏统屠实晓现租了饭所舒有乌资束产陈的虹法妙律痒时昏效旁预减警诊，辟在引时顿效诉即僵将园到甜期杀的9粗0天汇、6满0天弹、3治0天敏，林系凤统俗会消自爬动追地捆发春出新预狱警劳信落息率。示例粤赌财闯资吸产猜内随控蜓做孝什响么江？-利鹅用雨资翼产省管丑理耐系镜统柔实顾现眼主蜜营硬业倦务给的喊内售控在吼每榆一捉年岛的庆开且始尊制思定乱本吨年瞎度畏的榆资拖产盐处们置混计剥划暂，粉计潮划生分省为扮年挣度稻计誓划坡、研季幻玉度幻玉计微划醉、张月数计蔽划透，尺在剩资察产槐处扁置西的厕过穷程引中凑，帖每锐半饲年澡做像一蜂次如计荒划后的夜回明