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文档简介

电子公司财务管理制度规定一、制度背景为了保证公司财务管理的规范性、透明性和稳定性，制定本财务管理制度规定。二、财务管理机构公司设立财务部，由财务主管负责，下设财务会计、出纳等财务管理人员。财务部负责公司所有财务活动的管理、组织和执行，承担公司财务管理的职责。三、会计核算制度（一）凭证和账簿公司实行记账凭证制度，在每一笔经济业务上填制凭证，并按照会计核算要求，及时、准确地分类、核算、登记、复核和归档，保证会计信息的真实、准确和完整。公司按照国家相关财务制度要求，建立、完善和维护适合公司业务和管理的会计档案、账簿和会计报表。（二）财务报表公司按照月度、季度、年度等期间要求，编制财务报表，确保真实、准确、及时地反映公司财务状况、经济活动和业务成果。公司财务报表包括利润表、资产负债表、现金流量表和财务分析报告等。（三）税务管理公司财务部门负责报送各项税务申报表、缴税和税务处理工作，并与税务部门积极沟通，协调解决税务方面的问题。公司必须合法纳税，不得有任何逃税行为。四、资金管理制度（一）日常收款公司日常收款由财务部门和出纳人员负责。公司要求对于现金收支流程的全过程进行严格、详尽、精确的现场监督和管理。所有公司以及个人的资金往来均使用公司指定的银行账户进行操作，其中现金款项需及时存入公司银行账户，使用时需严格核对资料。（二）资金监管公司要求财务部门应当严格管理和监督资金的使用和分配，确保公司的每一笔支出都经过预算和审批，并严格执行公司的决策程序，避免缺乏审批、私自花费等违规行为。资金管理的流程应当以严格审批、完整记录、防篡改为准则。（三）风险防控公司要求财务部门和出纳人员应当定期对于资金流动情况和公司资产情况进行清查和比对，发现问题及时整改，加强对资金的风险防控，以保证公司资产安全、稳健、合理的运作。五、审计监督公司要求每年对公司财务进行审计，并将审计报告上报董事会和监事会，以便监督和核实财务的真实性和准确性。公司应严格按照审计要求，确保审计工作的独立性、客观性。六、制度遵守及违规处理公司要求所有员工必须遵守本管理制度规定，保护公司财产和财务秩序。对于违反财务管理制度的员工，公司将根据情况予以纪律处分。对于严重的财务违规行为，公司将追究相关人员的法律责任。七、制度的解释与修订本制度由公司财务部门负责制定和执行。对于本制度

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