预算管理工作总结(通用15篇)

第页共页预算管理工作总结(通用15篇)预算管理工作总结(通用15篇)预算管理工作总结120xx年，xx市财政局认真贯彻中央、省、市有关文件精神，积极推进预算绩效管理工作，不断进步预算绩效管理工作的质量和程度，进步财政资金使用效益,预算绩效管理工作获得较好成效。我局结合上级部门通知要求，从以下几个方面汇报20xx年预算绩效管理工作有关情况。一、前期工作开展情况〔一〕加强管理制度建立把制度建立作为开展绩效管理的关键环节，制定了《xx市财政局预算绩效管理施行方法〔试行〕》，转发了《xx省财政厅关于印发〈预算绩效管理工作考核方法〉的通知》〔云财预〔20xx〕173号〕、《xx市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的施行意见》〔昆政发〔20xx〕12号〕和《xx市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革任务的通知》〔昆政办〔20xx〕61号〕等相关文件，结实树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资配置，进步财政资金使用绩效和科学精细化管理程度，提升政府执行力和公信力。〔二〕全面施行预算工程绩效目的管理一是加强预算编制绩效管理。强化工程绩效目的。每年对预算工程进展全面梳理、加强审核、合理保障，所有工程必须有明细的资金测算，对无详细内容、无明细支出测算的，或支出测算不够细化的工程，一律不予安排。其中，对绩效管理处要求的重点预算工程，全部制定绩效目的，由相关处室在申请工程时提报详细绩效信息，包括工程内容和目的、施行周期、投入总额、已投入金额等，作为工程审核的根据。二是完善工程绩效管理责任。财政部门批复下达年度预算时，通过标准格式同步下达绩效目的，明确各处室是预算执行主体，负责实现工程绩效目的。对未能如期实现绩效目的或绩效评价结果较差的，在每年底通过清理结转结余资金收回局部工程资金，或在编制下年度预算时适当调减工程资金额度。〔三〕积极推进工程绩效评价在加强预算编制环节的根底上，加强预算执行监管和执行结果评价，将财政监视浸透到预算管理的事前、事中、事后各个环节。一方面，加强绩效监控管理。按要求开展部门工程支出和对下专项转移支付绩效跟踪监控，定期采集预算绩效运行监控信息，并进展汇总分析^p，及时向市财政局报送部门预算绩效运行监控分析^p报告。并对照年初预算确定的工程绩效信息，重点审查资金是否符合规定支出范围；预算执行进度是否及时、合理；各处室是否完成年初确定的预算绩效目的等。另一方面，加强财政支出绩效评价。开展部门整体支出绩效自评、部门工程支出绩效自评和对下专项转移支付资金工程支出绩效自评，并向市财政局提交绩效评价报告。并在普遍开展处室自我评价根底上，逐步扩大再评价范围和数量，促进加强支出管理和下年度预算编审工作。二、获得的成效〔一〕初步树立了绩效理念。通过开展绩效评价，我局全体职工开场转变观念，开场重视财政支出绩效问题，由重资金争取，重过程管理，向重支出责任，重产出和结果转变。以进步资金使用绩效为目的、以结果为导向的管理理念正逐步形成。〔二〕强化了责任意识。通过设定明确可衡量的绩效目的，单位和各部门更清楚地理解财政支出所要获得的社会和经济效益，其职能和目的得到进一步明确；通过绩效评价，考核各处室绩效目的实际完成情况和获得的成效，并与下年度预算安排挂钩，用财要问效，无效要问责，在一定程度上强化了单位整体和各部门的`自我约束意识和责任意识。〔三〕增强了财政管理和决策的科学性。对财政支出的科学性、效益性和管理程度的评价，对绩效评价结果的应用，有利于促进部门不断完善内部管理，自觉加强资金的管理和监视，不断进步理财程度，增强财政资金分配、管理的科学性。〔四〕进步了财政资金的使用效益。将各处室的开展规划和年度工作方案有机结合起来，并进展跟踪问效，有利于整合财政资，优化财政支出构造，减少财政支出的随意性和盲目性，最大限度的将有限资配置到效益最正确的部门并发挥最大效益。三、存在的问题总的来看，我局预算绩效管理工作虽然获得了一些成绩，但也存在一些问题需要解决，还有一些缺乏之处需要完善，其中既有面上普遍存在的，也有实际工作中遇到的个性问题。〔一〕预算绩效管理的范围有待进一步扩大。一方面，虽然绩效评价工作已经开展，但评价工程数量和资金数额比重还不高；另一方面，上级文件虽然对预算绩效管理提出明确工作要求，但在局内部各处室开展施行时还存在很多客观问题。〔二〕评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价对象涉及行业多，工程之间差异性大，目前虽然中央已经发布共性指标，但真正能表达工程效果的个性指标，由于设置难度较大，还不能满足目前工作开展需要。〔三〕人员素质有待进一步进步。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，各处室负责预算绩效管理工作的人员对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不理解、不熟悉，对工作重点把握不到位，由此造成绩效评价工作还未摆脱财务考评或开工验收的影响。四、下一步打算和建议〔一〕逐步扩大绩效管理范围。在绩效目的管理方面，探究施行单位整体支出绩效目的管理，施行整体支出评价。在工程绩效评价方面，逐步增加评价工程数量和工程支出数额占比。〔二〕加强评价指标体系建立。一是汇总梳理以前年度制定的指标，将符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标汇编成库；二是组织人员搜集整理先进单位制定出台的指标，进一步充实完善个性指标库；三是建立指标更新机制，将以后年度新制定的指标及时纳入指标库，做到随时更新、完善。〔三〕积极运用绩效评价结果。建立绩效评价结果的反应与整改、鼓励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反应和运用机制，将绩效结果向社会逐步公布，进一步增强单位的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要根据，将一些绩效评价结果不好的工程取消，对执行不力的处室的预算要进展相应削减，实在发挥绩效评价工作应有的作用。〔四〕加强培训和指导。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大对我局绩效评价管理工作参与人员的培训力度，进一步统一认识，充实业务知识。预算管理工作总结2计财处：在省厅计财处的直接关心指导下，本单位按照省厅要求认真做好了XXXX年度预算外资金管理工作，现将情况汇报如下：1、本年度预算外资金收入共2.2万元，收入来通过以文补文获得，主要是为有关文化艺术单位和文化艺术工作者复录资料，提供借鉴研究和利用，另为厅直单位保管的资料刻录光盘永久保存，还为基层单位提供培训资料和打字复印等。本年度预算外资金支出共1.9万元，主要用于弥补事业经费缺乏。2、本单位一缺场地二缺资金三缺设施，如何搞好开拓创收，如何增收节支，如何加强管理，我们主要采取了如下措施：①在周三上午全馆学习日上，经常组织全馆同志学习市场经济、经营管理、财务管理和有关法律知识，充分认识搞好创收工作的重要性和必要性，进步开节流的积极性，团结一心，千方百计完成年度创收目的任务。②厅计财处有关财务管理要求和会议精神，馆财务人员开过会后，及时向馆领导汇报，必要时通报全馆同志知道，一起来贯彻执行好。③根据省厅制订的“省直单位财务管理规定”和“省直单位会计根底工作标准化施行细那么”,制定馆“财务管理施行方法”，标准本馆财务管理行为。④预算外收入和支出全部纳入馆内大帐管理，实行收支二条线一本帐。⑤对创收本钱费用实行核算，发生的收入及时开票入帐，不得坐支、垫支；凡支出由馆长“一枝笔”审批，报销凭证上同时要有经手人、证明人、审批人签名，缺一不可。⑥购物实行二人采购制度，由物资保管员验收登记。⑦会计做好预算外收支的凭证、记帐和核算工作，每月3号前及时向省厅和馆长报送财务报表，并做好年初预算和年终决算、财务分析^p报告等工作。会计档案实行标准化、标准化管理，专档管理、专人负责。⑧对创收补文奉献较大、成绩明显的同志年终进展表扬，适当奖励。平时在创收收入中提取一点劳务费对创收者进展奖励。3、近二年来，我们从本单位实际情况出发，围绕主业开展以文补文，由于缺少房子等的制约，虽然没有多大的收入，但是收支管理各方面都是标准、正常、稳定的。我们在工作中深感要搞好创收补文，预算外资金管理必需要有法制观念，要以国家的.财经纪律和省厅的财务规定来标准财务管理行为，这样才能保证创收补文、预算外管理工作的顺利进展和开展。4、XXXX年本单位预算外资金管理工作将一如既往，遵守国家及省厅有关规定进展，如能早早迁入淮海路新房，并能争取资金改善本馆摄录设备，我们将开拓新的创收工程，增加预算外收入。到时将可能有一局部收入用于补文。以上报告当否，请指示。XXXX年XX月XX日预算管理工作总结320xx年上半年，预外局在财政局党委的正确领导下，认真贯彻全市财政工作会议精神，进一步落实“收支两条线”规定，积极推进部门预算，大力组织各项财政非税收入,合理调度资金，保证了城市管理工作正常开展和各项城建工程的如期建立，圆满完成了各项收支任务。现将工作总结如下：一、主要指标完成情况20xx年上半年，预算外局共计组织非税收入182，241万元，较上年同期93，612万元增长94%。各项工作目的完成情况是：〔一〕筹措城建资金177，800万元〔以预算外局承贷的133，418万元，以公司为主体承贷的44，382万元〕，完成全年目的任务30亿元的59.26%。〔二〕组织财政非税收入182，241万元，完成方案30亿元的60.7%。其中收费中心直接组织收费11亿元，完成全年目的任务6亿元的183%。〔三〕对专项支出跟踪问效，写出跟踪问效报告2篇，占全年目的任务5篇的40%。二、贯彻市政府经营城市战略，做好城建资金的组织、筹措和管理工作〔一〕充分运用经营城市理念，大力组织城市建立资金。为了贯彻党的“十六大”精神，落实省委七届五次全会通过的全面建立小康社会的规划纲要，市委、市政府提出了建立大郑州，努力实现城区相貌一年一小变，三年一大变的目的。为实现这个目的，我们认真履行财政职责，配合有关部门运用经营城市的理念，引入市场竞争机制，管好用好城市资，将土地资收买储藏，对所有经营性用地工程全部通过招标、拍卖、挂牌方式出让土地。20xx年xx-xx月份，国土专户收入实现87，801万元，国土专户支出70，647万元，其中土地补偿性支出70，275万元〔用于国有企业改制及职工身份转换补偿32，327万元，土地收买本钱支出31，643万元，其它补偿支出6，305万元〕，土地开发性支出372万元。〔二〕用足、用好已有的收费政策，组织好配套费等城建规费的征收和清欠工作。配套费是用于城建的专项收费，一直以来都在我市城建资金中占有很大比重，为组织好该项收入，坚持由财政先行收费，然后再由规划部门发放建筑答应证的程序。在收费工作中，我们认真落实市政府关于所有减免必须报市政府常务会议研究决定的方法，堵塞减免破绽。在做好日常征收工作的同时，我们还抽调得力人员对往年欠缴的配套费进展催收，其中清欠资金完成1165万元，以房抵债15万元。20xx年x-x月份，共征收配套费10，929万元，占方案18，000万元的60%，较上年同期增长12%。〔三〕加大征管力度，确保环城快速路桥车辆通行费应收不漏。为了加强环城快速路桥车辆通行费征收工作，我们继续与公安等部门结合在全市设立15个征收窗口，在多家媒体发布通告，落实目的责任制，屡次召开协调会，催促指导征收工作，20xx年x-x月份共组织征收环城快速路桥车辆通行费共计8252万元。〔四〕积极筹措城建资金，确保城建工程资金需要。根据市政府工作安排，20xx年我局负责筹措城建资金30亿元，其中用于还本付息12亿元，续建工程10亿元，会展中心工程8亿元。为确保及时、足额完成筹资任务，我们成立筹资领导小组，加强与省内11家银行、两家信托公司以及省建立投资总公司等十四家金融机构的业务联络。x-x月份，完成貸款任务177，800万元〔以预算外局承贷的133，418万元，以公司为主体承贷的44，382万元〕。根据下半年工程安排，扣除能完成的城建资金收入，并考虑非税收入代收网络等有利因素，预计下半年至少需要获得新增貸款7-8亿元。春节过后受宏观政策调整的影响，央行银行准备金上调和局部行业貸款限制进入，我们面临的筹资任务更为艰巨。下半年我们将重点做好以市属公司为主体承贷和发行信托方案为主要方式的城建筹资工作。〔五〕加强城建资金支出管理，进步资金使用效益。我局对分工负责的11个部门预算内、外资金，包括专项城建资金和城市管理经费，一律按照部门预算的编制原那么、审批程序和监视方法进展管理；对于城市建立工程支出，坚持先由市方案委员会审核工程投资下达投资方案，市财政按照工程方案和工程进度拨款，并对工程工程从招标开场施行全过程监视。x-x月份城建资金支出共计完成154，000万元，完成全年城建资金方案322，006万元的47%。其中，一般城建资金累计支出143，831万元，占方案指标290，906万元的49%，专项城建资金累计支出10，169万元，占方案指标31，100万元的32%。财政支持的城市建立工程123个，其中包括农业路立交、桐柏路改造、107辅道、文化路、郑花路综合整治、垃圾综合处理场、五龙口污水处理场等城市重点工程。对已经拨付到位的资金，及时跟踪问效，目前已经写出跟踪问效报告2篇。三、继续深化“收支两条线”改革，进一步加强预算外资金管理〔一〕继续完善银行代收工作。行政事业性收费和罚没收入实行银行代收，是全面落实“收支两条线”规定的重要举措，也是我们组织财政非税收入的主要手段和做好其它各项工作的根底。今年我们在坚持和完善银行代收工作中采取的主要措施有：一是根据《银行代收责任制》的要求，进一步明确执收单位、缴款人、代收银行和财政部门的责任，将责任分解到人，堵塞各种可能的破绽，有效防范财政风险，使银行代收工作走向制度化、标准化。二是对区级罚没收入并入银行代收网络管理进展了认真调查研究，并起草了相关施行意见。三是继续加强对代收网络的监视，确保了网络运行的平安和信息的准确无误。20xx年上半年，全市共有728个单位通过网络发生代收业务40.3万笔，实现网络收入16.34亿元。〔二〕加强非税收入票据管理，全面实现“以票控费”。票据管理是财政控制和监管非税收入的重要手段，是管理非税收入的头工作。我们认真做好与省财政厅、各县〔市〕区票据管理的衔接工作，按时汇总、上报票据方案，及时向省厅领取票据，全面掌握全市票据使用情况，上半年共入库电子票据2，230箱，出库1，855箱，入库现场执收票据246，821本，出库199，399本。按照省厅对清理回收作废空白票据的安排，我们仅用6个工作日清理回收电子票据102，636份，现场执收票据32，397本。严格执行验旧领新、定期核销的票据管理制度，加强市本级银行代收、现场执收已使用票据的复核、核销、整理、入档、查档工作，确保票据的领用数与核销数一致，电子票据与信息上的内容核对一致，上半年共核销电子票据312，248份，核销现场执收票据20，425本，清理监销已满保存期的票据存根992，384本。〔三〕配合部门预算的全面推行，使预算外资金与预算内资金统筹使用，统一管理。按照财政部和省财政厅关于推进财政管理制度改革的部署，以及对行政事业性收费、政府性基金、罚没收入实行“收支脱钩”的要求，我们严格执行部门预算管理制度，将预算内、外资金一并编入部门预算，统筹安排使用。市直各单位的预算外资金和预算内资金一样，按照部门预算的编制原那么、审批程序和监视方法进展管理。在收入方面，方案编入部门预算，资金通过银行代收直接进入财政专户。在审批程序上，随部门预算的审批程序审批，在财政监视上，随部门预算的监视方法进展监视。在支出管理上，将市直部门在财政内部各支出处室进展了划分，各支出初室对所分管的.市直单位预算内外资金统一管理。以上措施的施行，使预算外资金的管理和预算内资金一样的标准合理。〔四〕做好稽查工作，促进“收支两条线”规定全面落实。对非税收入的日常稽查和专项检查是我们落实“收支两条线”的重要手段。x月中旬，按照豫财综[20xx]18号文件精神，对我市学校收费资金政策落实和管理情况进展了全面自查清理，并将结果上报省厅；4-x月份，对即开型彩票集中销售的监管做了大量工作，对中奖后的兑奖人员的身份进展私下核查，并按豫财综[20xx]31号文件通知，暂停销售即开型集中彩票，对即开型大奖的销售情况进展了全面清理。x月份，从新闻媒体得知，小学附近非法销售有奖卡片，及时和省里联络，向市公安局发出《关于协助打击我市非法彩票的函》，恳求公安部门对我市中小学周围进展清理检查，保障了我市彩票市场的正常秩序，也为小学生营造了一个良好的学习环境。根据市监察局联席会议部署，为我市阳光工程提供决策根据，我们还及时整理了全市各部门、各单位收费工程及行政事业单位人员编制情况。四、做好财政综合管理工作〔一〕做好住房公积金和住房分配货币化工作。根据《住房公积金条例》关于每个设区城市只设立一个住房公积金管理中心的规定，和市政府关于住房公积金管理机构资产移交工作的安排，今年我们重点配合市住房公积金管理中心等部门做好省、行业公积金机构的移交工作。为使全市住房分配货币化工作严格按政策规定执行，我们对住房补贴资金进展了认真的调查理解，20xx年上半年，共审核拨付住房补贴资金1694万元。〔二〕认真做好各种报表汇总上报工作。预算外局工作综合性强，省厅要求上报的各种报表繁多，对安排的各种报表汇总任务，我们都认真完成，并及时上报。汇总上报的报表主要有：财政专户电月报、非税收入月报、彩票月报、土地收支季报以及各种报表的年报等。五、存在的主要问题和下半年采取措施〔一〕存在的主要问题1、今年上半年非税收入完成方案60%，同比增长94%,但其中7.4亿元为土地专款静增，占增收总额的86%，形成财力的资金增幅不大。从分类上看，由于行政性收费逐步纳入预算，应缴预算收入较上年大幅增加，预算外资金那么相应减少。2、城建资金收入57.589万元，同比增长11%，完成方案43%，但收入进度缓慢，特别是城建税、自来水附加、污水处理费、出租车有偿使用费、电费附加、环城快速路桥费均出现不同幅度的收入下降。3、今年筹措城建资金30亿元，目前已完成17.78亿元，占方案59%，但受今年的宏观经济政策调整的影响，特别是央行上调准备金，局部行业貸款限制进入，新增貸款仍然形势严峻，下半年城建资金的缺口仍需8亿元。〔二〕准备采取的措施1、加大征收的组织力度，确保下半年收入任务5.9亿元的完成。2、在目前貸款规模紧缩的形势下，加强与银行协作，积极配合原貸款银行，在保证按期还本付息的根底上，做好借新还旧工作，确保原貸款规模不减少。3、继续与百瑞、中原两家信托公司合作，争取多发信托方案，同时仍以市属公司为主体申请银行貸款，努力增加新增貸款规模8亿元。4、积极广泛联络，多方理解融资信息，除争取本地金融机构支持外，加强与外地金融机构和融资中介机构合作，拓宽筹资渠道，缓解资金压力。预算管理工作总结4岁日月流转，光阴飞逝，转眼间我到公司工作已有一年，回忆这一年来的工作，在公司领导及同事们的关心与帮助下，我对公司的工作环境、管理形式、组织机构、规章制度有了深化理解和认识，在思想意识、业务才能等各方面都获得了一定的进步，较好地完成了公司交给的各项工作任务。为了更好地做好自己今后的工作，总结经历、汲取教训，现将一年来的工作情况总结如下：一、认真学习业务技能，积极投身预算工作具备良好的政治和业务素质是做好本职工作的前提和必要条件。作为一名预算员，在工程预算这个领域里，我是一个新人，对所从事行业的认识也比拟浅薄，为了提升自身的素质，快速适应企业环境和工作岗位，我能勤学好问，积极向同事学习取经，在公司领导和同事的信任和帮助下，不断进步业务技能，尽快适应工作岗位需要，在短时间内迅速交融进了这个大集体，为以后的工作顺利开展奠定了根底。二、严格按照公司及部门的各项规章制度，按时保质地完成公司安排的各项工作进入公司以来，在领导及同事的支持与帮助下，参与完成了xx结算工作；积极参与了公司的投标报名及开标工作。通过亲身参与预算工作的整个过程，使自己对预算有了初步的理解，加深了对预算概念的认识，从而对预算这项工作有了更深的理解。按公司的规定要求，严格执行公司所签订各类合同中有关条款，做好工程建立工程预〔结〕算及审核工作。严格执行国家在根本建立方面公布的各项法，准确执行上级主管部门下达的定额文件及费率、税收等规定，理解定额及取费方面政策及其变化，及时调整防止发生不应有的错误；严格执行公司各个开发工程的投资方案，维护公司的权益。熟悉图纸及设计变更，及时编制和审查各单位工程的预算及审核工作，及时掌握和理解市场情况，熟悉北京市每月工程造价信息，并多渠道搜集其他材料信息，对工程中所用的设备、材料、成品或半成品价格，进展询价工作。在实际的施工过程中，根据现场的实际情况，对定额编制的工料含量的上下程度作出适当科学合理化的调整，为公司的本钱控制提供一些合理化的保证措施，为公司及时提供一些经营资料及数据，及时做好工程的本钱核算工作。及时参加公司的各项会议，负责审查各工程工程的概、预、结算，并书面提交审查意见。根据公司的规定并结合实际情况，在工作中总是积极地配合工程经理进展合同管理，参与一些承包合同的洽谈，对合同进展跟踪管理，实行本钱跟踪控制。总之，在经营方针上坚持最高的收入，最低的支出。及时、准确、实事求是、把握住定额，控制量。有时遇到一些工作困难，及时向领导联络汇报，以便寻找更好解决问题的方法，争取公司的最大利润。三、服从公司领导的工作安排，积极做好领导安排的其他工作在工作中，我能以大局为重，敬业爱岗，不计较个人得失。在做好本之工作之余，能服从公司领导的工作安排，对领导交办的其他工作能认真对待，不推脱，不怠慢。科学、合理地利用时间，在完成自己的本职工作的同时，积极主动地协助其他部门和同事开展工作，完成好公司安排的其他任务。四、积极适应和遵守执行公司的各项管理制度的改革，进一步加强工作责任感一年来，公司的各项规章制度得到改善或进一步的完善，我能积极响应公司的各项规章制度，尊重领导，服从公司领导的管理，以公司各项现行的规章制度和预算员的职业道德为准那么严格要求自己，加强工作责任感，及时做好本职工作。同时能主动团结同事，互帮互助，共同营造和谐的.工作环境。五、利用工作之余的休息时间加强学习为了不断进步业务技能，更好地效劳本职工作，在工作之余，我能注意搜寻与预算工作有关现行的定额资料文件及工程的计算规那么等资料，并加强学习工程量计算的技巧等业务知识。努力学习计算机知识，积极、认真学习工程预算软件，从而进步自己的工作效率，真正使自己到达事半功倍的效果，为公司的安康开展做出自己应有的奉献。虽然在工作中我获得了一定的进步，获得了一定的成绩，但仍存在一些缺乏，因此对自己在今后的工作中提出了几点要求和方案，有助于自己在今后工作中可以顺利的施行。继续深化的学习预算专业知识，多积累与本专业相关的经历，多查相关的预算资料，做到活学活用，理论联络实际，真正把平时学到的东西运用到实际的工作当中，可以对预算真正做到精通。明确预算员的岗位职责，按照预算员的岗位职责做好自己的工作。加深对自己所从事岗位的职责的认识，尽快转变自己的观念。作为公司的一名员工，一切以公司的利益为重，做好自己本职工作的同时，不做对公司开展和信誉有损害的事情。加强学习，不断进步自身综合素质。在工作的时间，除了对自己的工作不断地深化学习外，还要不断补充自己的课外知识，充分利用业余的时间，使自己的自身素质和个人修养不断得到进步。在今后的工作中，我一定要发扬本人优点，改正缺乏，扬长避短，争取更大的成绩，不断地完善自我。总之，这一年来的工作是充实的，在今后的工作中，我将更加努力工作，爱岗敬业，严格遵守公司的各项规章制度和道德行为标准，本着对工作尽心尽责的工作态度，做好自己的本职工作，发挥出自己的最大才能，为公司的开展添砖加瓦。预算管理工作总结5集团公司从去年九月开场推行全面预算管理工作以来，制订了“经营方案和财务预算控制书编制方法”〔以下简称“编制方法”〕，集团公司和大多数成员企业按照“编制方法”编制了二oo六年“经营方案和财务预算控制书”，不同程度地开展了方案和预算执行情况分析^p工作。经过这十个月的理论，我们既获得了一定的成绩和经历，值得加以推广，也存在不少的问题，需要研究解决。一、方案和预算管理工作获得的主要成绩和经历1、初步建立了经营方案与财务预算亲密结合的全面预算管理体系。过去很长一段时间，我们不清楚经营方案和财务预算的辨证关系，不是把方案当作预算，就是把预算当作方案，有时还出现方案与预算互相矛盾、两张皮的现象。在出台XX年编制方法时，我们反复强调要弄清楚经营方案和财务预算之间的区别与联络，要明白经营方案是对来年各项经营管理工作的事先安排，而预算是完成各项经营方案工作需要消耗的各种资和获得的各项经营成果的货币表现，只有先制订周详的经营方案，才能编制科学的财务预算。正是基于这种认识，我们把全面预算管理工作分解为经营方案和财务预算两个有机的组成局部，以年度经营方案和财务预算控制书的形式下达各单位，作为各成员企业年度经营工作的行动指南和奋斗目的。2、提出了“以历史数据为根底，以市场预测为导向，积极开展，留有余地”的预算编制原那么。公司的开展离不开现有的根底和条件，搜集和整理公司经营的历史数据，从中找出各主要经营指标的开展趋势是我们制订年度预算的根底；与此同时，还要搜集利用市场信息对相关指标进展预测，作为制订年度预算的重要参考；在此根底上，持续开展、不断向上也是我们制订预算的一个根本要求，反映在预算指标上，就是销售收入、经营利润和人均劳动消费率指标要不断增长，不能下降；但是增长也有一定的幅度，不能盲目制订高不可攀的经营指标。XX年，集团公司按照上述原那么审批下达了大多数成员企业的年度预算指标，从上半年的执行情况来看，既是实事求是的，也是先进合理的。3、重新修订了以预算指标完成情况为根底的工效挂钩考核方法。由于原工效挂钩考核方法以销售收入作为计提各单位工资的根底，当销售收入增加、毛利和利润下降时，计提的工资反而增加，不利于保护公司和股东利益。因此XX年集团公司对原工效挂钩考核方法作了全面修订，将计提工资的根底由销售收入改为边际奉献额，促使各单位从关心自身利益出发千方百计降低直接经营本钱，增加经营毛利和利润。同时为了加强经营管理工作，增加了综合管理考核内容，用综合管理系数调整各单位的应发工资总额，使工效挂钩考核方法更趋于完善。4、预算分析^p工作制度化，深圳国祯环保公司预算分析^p深化、细致，很有指导意义。为了监视检查经营方案和财务预算的执行情况，今年上半年集团公司和各成员企业都不同程度地开展了月度、季度分析^p工作，在总结成绩和经历的同时，分析^p存在问题，研究解决方法，获得了一定成效。特别是深圳国祯环保公司，在环保公司总部的指导下创立了一套详细的经营方案和财务预算分析^p形式，每个月都对所属各运营厂和深圳国祯总部的消费量、销售收入、市场拓展、经营本钱、经营利润、人员变动、制度建立、固定资产更新改造和投融资活动等工作情况进展详细地总结和分析^p，发现问题及时提出整改措施并限期改正，很好地促进了公司的消费经营活动，进步了经营管理程度，保证了消费经营方案和财务预算的顺利完成。5、不少成员企业开场重视市场开发工作，阜阳能公司大胆创新，市场开发工作获得打破性进展；房地产公司可供销售的住房销售率一直维持在90％以上。市场营销工作是企业一切工作的核心和龙头，决定着企业的生存和开展。今年上半年，大多数成员企业开场重视市场营销工作，销售形势有了可喜的变化。表现较好的有阜阳能公司和房地产公司。天然气公司从阜阳能公司别离出去后，阜阳能公司就剩下一个加油站和液化气经营两项业务，按照以往的经营实际，年销售收入到达6000万元已经很不错了。但能公司不满足现状，在液化气业务的外购外销上大做文章，想方设法把液化气批发业务做到了六安、淮南、淮北及河南的周口、商丘等地，在经营方法和经营业绩上都有了明显打破，提早4－5个月完成年度经营方案和预算目的已成定局。房地产公司一直把为客户创造价值当作自己的行动指南，在工程规划、设计、建造、销售以及售后效劳等各个环节都注意为用户所想，满足用户的需求，突出了“蓝色雅典”小区的自然、园林、舒适、平安、方便、现代等特色，成为阜阳市首屈一指、家喻户晓的高尚住宅小区。特别是及时成立的售后效劳中心，为用户解决了很多本应该由物业管理公司解决的问题，在用户中形成了一传十、十传百的良好口碑，为“蓝色雅典”工程创造并保持了90％以上销售率的销售奇迹。6、集团公司工程预算管理工作成效显著。近年来，集团公司在房地产公司和天然气公司工程建立上推行工程预算管理工作，获得了成功的经历，保证了工程建立质量和工期，降低了工程建立本钱。其根本做法是：“优化设计、科学预算、依制招标、标准签证、严格验收、三级决算”。二、方案和预算管理中存在的`主要问题1、全面预算管理制度不健全，缺乏经营方案和财务预算编制细那么。全面预算管理制度是一个有机的体系，至少应包括全面预算管理纲要、经营方案编制细那么、财务预算编制细那么、方案和预算分析^p指南、方案和预算奖惩制度等内容。我们由于缺乏经历，学习得也不够，集团公司至今尚未建立全面预算管理纲要，对于经营方案和财务预算的编制、检查分析^p、考核兑现等还没有明确详细的要求；去年底出台的“XX年经营方案和财务预算控制书编制方法”还有很多不完善的地方，如对经营方案的编制要求不够详细、全面，预算表格也有不适应管理要求的地方，缺乏切合实际的经营方案和财务预算编制细那么等。2、对全面预算管理仍然存在着认识不够、执行不力的现象。虽然我们一再强调全面预算管理在加强企业管理、进步企业经营管理程度和经济效益中的根底作用，但仍有少局部成员企业对全面预算管理的重要性认识不够、对集团公司关于全面预算管理的要求执行不力。主要表如今如下方面：〔1〕少局部成员企业总经理不关心预算管理工作；〔2〕方案和预算的编制、执行、检查分析^p仍然局限在公司财务部等个别部门；〔3〕在编制阶段仍然存在着用方案代替预算、或用预算代替方案的现象；〔4〕有的不按集团公司的统一要求编制方案和预算，不注意历史资料的搜集、整理，对市场信息把握不够，缺乏市场趋势分析^p，造成预算执行中实际与预算严重背离，预算差异宏大；〔5〕局部成员企业不重视预算指标的分解，不是根据企业自身的开展规律分解制订月度、季度方案指标，而是把年度指标简单除以12作为月度方案指标，使指标反映的经济活动失去了客观性；〔6〕少数成员企业预算口径与财务口径不一致，形成财务指标与预算指标相脱节的不正常现象，预算考核失去基准；〔7〕局部成员企业不能按时上报经营月报，或上报的数据不准确。3、方案的引导作用和预算的促进作用没有很好发挥。年度经营方案是我们各项工作的行动指南。但有些成员企业年度经营方案批准之后便束之高阁，无视方案的存在，不按方案安排工作，对方案执行情况不检查、不分析^p。有的只看到了预算的控制作用，没看到预算还有促进工作的一面，如片面强调节约支出，而对预算安排的市场推广费、产品促销费、研究开发费也严格控制，该花的不花，看似节约了开支，本质上却限制了市场营销和技术创新工作，不利于企业的开展。4、预算分析^p和方案相脱节，缺乏符合实际、行之有效的分析^p形式。今年以来，虽然集团公司和各成员企业都不同程度地开展了方案和预算分析^p工作，但分析^p的深度和广度不够，一般仅停留在预算数字的分析^p上，缺少对年度经营方案的检查、分析^p，在分析^p活动中，普遍存在着方案与预算相脱节的现象；集团公司和多数成员企业都缺乏符合实际、行之有效的分析^p形式，不利于各单位及时、全面地编写分析^p报告，开展分析^p工作。5、预算奖惩制度不健全，考核的敏感度不强。局部成员企业缺乏明确的预算奖惩制度，方案、预算执行的好坏与员工的薪酬待遇没有联络，造成相当一局部人员对公司方案和预算漠不关心；预算考核和奖惩的及时性不够，上半年几乎没有开展考核和奖惩兑现工作，预算完成情况的好坏对员工待遇影响的敏感度不强，员工既不能及时享受到企业经营好时的喜悦，也不能及时感受到企业经营差时的切肤之疼，没有把企业利益与员工利益紧紧地联络在一起。6、集团公司工程预算管理工作未能覆盖所有成员企业。由于各种原因，集团公司工程预算管理工作未能覆盖所有成员企业，集团公司在工程工程管理上的职能作用未能充分发挥。三、改良方案和预算管理工作的措施1、集团公司经营管理部要充实人员，进步素质，在学习理论、总结经历的根底上尽快制订集团公司全面预算管理纲要、经营方案编制细那么、财务预算编制细那么、方案和预算分析^p工作指南等制度，完善全面预算管理制度体系，为科学编制XX年年及以后年度经营方案和财务预算控制书、改良方案和预算管理工作做好制度准备。2、进步认识，加强执行力度。为此要做好如下工作：〔1〕再次重申各成员企业总经理一定要在思想上、行动上充分重视方案和预算管理工作，要亲自领导编制、执行、分析^p检查、考核奖惩等方案和预算管理工作的全过程；〔2〕集团公司和各成员企业要组织开展全面预算管理知识和管理制度的学习培训工作，进步大家的理论程度和工作才能；〔3〕要注意搜集整理历史资料和市场信息，建立历史资料数据库和市场信息数据库，为制订方案和预算打好根底；〔4〕要发动全体员工参与到方案和预算管理中来，预算的分解要与预算管理工作总结6为了进一步加强我科全面预算管理工作，近日，由计财科牵头，我科领导和预算员来到凤矿各兄弟单位，向他们学习全面预算管理工作上获得的成功经历，再结合我科实际情况，不断完善我们在此方面的缺乏，进一步推进我科的.全面预算管理工作的进步。通过这次学习，我们认识到，我科在全面预算管理工作中还存在很多缺乏，主要表达在以下几个方面：第一，我单位在强化预算监视上不够严格，对各班组预算管理上督察不及时，今后的工作中应加强监视，通过过程控制，现场监视，加强修复利用，从各个环节上控制本钱消耗。第二，我科预算指标没有层层分解，通过此次学习，我们及时调整，做到人人头上有指标，个个肩上有责任，让每个参与者都学会算账，建立本钱、效率意识，做到了千斤重担大家挑，人人头上有指标。第三，全面预算不能只是停留在方案下达和编制汇总上，更重要的是通过执行监控，预算分析^p和调整，预算的考核和评价，真正发挥全面预算管理对我科的指导意义。今后我们将从小事抓起，加大考核力度，使人人都能参与到全面预算管理中来。通过这次学习，我们意识到全面预算管是一个系统性工程，通过全面预算管理，可以增强全体员工的节约观念，时间效率观念，带动我科进一步加强和完善根底管理工作，从管理上找出路，以管理求开展，进步我科的综合管理程度，因此，我们在全面预算管理上还要不段总结经历，不断进步。预算管理工作总结7为全面深化推进预算绩效管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，乐陵市财政局以《中共中央、国务院关于全面施行预算绩效管理的意见》〔中发〔20xx〕34号〕和《中共山东省委、山东省人民政府关于全面推进预算绩效管理的施行意见》〔鲁发〔20xx〕2号〕两个纲领性文件为统领，结合年初制定的20xx年绩效管理工作目的，真抓实干，务务实效。现就我市绩效管理工作开展情况汇报如下：一、工作开展情况〔一〕建立健全相关制度，标准预算绩效管理工作行为。在原有绩效管理制度的根底上，20xx年制定了《乐陵市预算绩效评审专家暂行管理方法》，通过标准预算绩效评审专家行为，为实在进步预算绩效管理工作质量提供制度保障。〔二〕建立绩效专家库，提升预算绩效管理智力支持。20xx年，分别从上海绩效评价行业协会和山东财经大学，选聘两位高程度的绩效行业知名专家，组成“乐陵市预算绩效专家库”，为财政委托第三方中介机构开展的重点绩效评价进展再评价，从最初的评价方案到最后的评价报告，都有专家进展评审并提出改良建议，实在提升报告质量，为结果应用奠定根底。同时要求专家还要提供专业的技术指导和业务培训，从理论层面树立起正确的“绩效观”。〔三〕完成绩效管理信息化建立，进步工作效率。20xx年通过竞争性磋商方式采购上海闻政为我市定制开发的“乐陵市预算绩效管理信息系统”。20xx年9月份完成安装调试。20xx年10月份完成20xx年绩效目的信息系统补报工作，20xx年11月底完成3个试点部门的部门整体绩效目的填报及20xx年绩效目的编报工作。通过该系统的上线，大大提升了各预算部门的工作效率。〔四〕重视绩效目的申报，实现工程绩效目的全覆盖。绩效目的是整个绩效管理工作的起点，也是绩效管理的'和根底和灵魂，提升目的编审质量就是抓住了当前预算绩效工作的“牛鼻子”。为进步20xx年绩效目的编报质量，我们采取了以下措施：一是优化绩效目的设定，明确符合绩效目的编制范围的工程支出都必须填报绩效目的；二是强化绩效目的审核，建立预算部门、财政部门和第三方专家结合审查的工作机制；三是打造绩效目的样本，经评审论证完善后的绩效目的整理为样本，为同类或相似的工程在绩效目的编报时提供借鉴，大大进步了工程绩效目的编报时效。〔五〕开展财政重点评价，提升预算资金使用效益。20xx年，我们从20xx年预算工程中挑选公岗扶贫、农业综合开发、金亿奶牛养殖三个工程委托第三方进展绩效重点评价，工程涉及资金规模到达3059万元。评价过程完全按照《乐陵市市级预算绩效管理中介机构库管理方法〔试行〕》规定的程序和要求进展，最大程度地保证第三方评价小组独立开展评价活动。通过绩效评价，客观明晰反映出单位绩效目的实际完成情况、获得的成效以及存在的问题，为实现结果应用作出有益尝试，在一定程度上强化了工程单位的自我约束意识和责任意识。〔六〕积极推进部门整体预算绩效管理试点工作按照省、德州市关于开展部门整体绩效管理试点工作的通知要求，我们积极行动，一是精选试点部门，建立我科室与相关业务科室内部工作协调机制，明确了各相关科室和责任人职责，充分、客观、真实、有效的施行试点工作；二是要求上海闻政加强调研，保质保量完成部门整体预算绩效管理信息系统建立。二、绩效管理工作中存在的问题〔一〕局部单位绩效主体意识不强、绩效管理形式大于内容。预算单位编报的绩效目的不科学、不全面，不能据此安排单位年度预算，绩效目的与预算安排存在“两张皮”现象。从20xx年单位申报的绩效目的自评结果来看，大局部预算单位自评价打分都在98-100之间，自评结果存在打分随意、缺乏说服力。对于需要开展绩效评价的工程缺乏跟踪，或对于跟踪评价过程中发现的问题和相关责任还没有形成有效的制约机制。〔二〕第三方机构人员业务才能不强、报告质量不高，结果难以应用。通过从委托第三方进展绩效重点评价所出具的绩效评价报告质量来看，三份报告质量普遍不高，普遍存在指标体系设计过粗、评价指标设置不科学、指标权重设置不科学、对工程问题的分析^p浮于外表等问题，结果难以应用。〔三〕绩效管理体制、机制还不健全。一是协调机制不够健全。绝大多数单位把绩效管理工作只落实到财务人员头上，单位内部没有建立绩效评价协调机制，而财务人员对绩效指标的一些根底数据、信息资料不是很清楚，存在被动应付现象。二是绩效鼓励约束机制尚未建立。绩效结果与预算安排和政策调整的挂钩机制尚未建立，预算绩效管理对优化财政资配置和进步政府效能的作用没有充分发挥。三、下一步工作打算〔一〕进一步进步认识，强化学习，实现业务再提升。“打铁还需自身硬”，20xx年继续做好预算绩效专题培训工作，坚持理论与实务操作并重，有方案地开展赴高等院校和邀请全国知名专家教授来我市进展预算绩效管理专题培训工作。同时，充分发挥我市市级专家库的智囊团作用，为全市各预算单位及其主管部门提供专门培训，效劳定制，不断提升实务操作程度。〔二〕进一步完善细化绩效管理制度建立。拟定和出台《乐陵市关于全面推进预算绩效管理的施行意见》；建立健全事前绩效评估、绩效目的管理、绩效运行监控、开展绩效评价和结果应用等全过程的绩效管理制度的工作流程；建立健全预算绩效管理约束、监视问责和工作考核、绩效信息报告及公开制度等。〔三〕进一步扩大工程和部门整体支出绩效评价范围。围绕市委、市政府确定的重点支出工程和工程资金数额大或关系国计民生、社会关注度高、具有明显经济和社会效益的工程，深化开展绩效评价，20xx年全面开展部门自评价的根底上积极开展财政部门再评价、部门整体支出绩效评价，探究建立“全方位”的预算绩效管理思路和方法。预算管理工作总结8为贯彻中央、省、市有关文件精神，积极推进预算绩效管理工作，不断进步预算绩效管理工作的质量和程度，进步财政资金使用效益，预算绩效管理工作获得较好成效。下面，结合要求，汇报有关工作。一、前期工作的情况〔一〕加强管理制度建立把制度建立作为开展绩效管理的关键环节，制定了《深化预算绩效管理，加快建立‘花钱必问效、无效必问责’机制施行方案》，印发《潍坊市市级预算绩效目的管理暂行方法》和《潍坊市市级预算绩效评价信息公开方法〔试行〕》，转发了省财政厅《山东省县级财政支出管理绩效综合评价方案》和《山东省财政厅山东省省级财政工程支出绩效目的管理方法〔试行〕》，结实树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资配置，进步财政资金使用绩效和科学精细化管理程度，提升政府执行力和公信力。〔二〕全面施行预算工程绩效目的管理一是加强预算编制绩效管理。一方面，强化工程绩效目的。每年对单位申报的预算工程进展全面梳理、加强审核、合理保障，所有工程必须有明细的资金测算，对无详细内容、无明细支出测算的，或支出测算不够细化的工程，一律不予安排。其中，对50万元以上的预算工程，全部制定绩效目的，由预算单位在申请工程时提报详细绩效信息，包括立项根据、工程内容和目的、施行周期、投入总额、已投入金额、本年度预算目的和金额等，作为工程审核的根据。另一方面，推进工程支出标准体系建立。对可量化支出的工程，核定统一支出标准，推进预算编制的精细化，突出其根底支撑作用，扩大“因素法”编审范围，对开展性工程实行一年一梳理、一年一论证审批。财政部门批复下达预算时，通过标准格式同步下达绩效目的，明确部门单位是预算执行主体，负责实现工程绩效目的。二是完善工程绩效管理责任。财政部门批复下达年度预算时，通过标准格式同步下达绩效目的，明确部门单位是预算执行主体，负责实现工程绩效目的。对未能如期实现绩效目的或绩效评价结果较差的，在每年底通过清理结转结余资金收回局部工程资金，或在编制下年度预算时适当调减工程资金额度。〔三〕积极推进工程绩效评价在加强预算编制环节的根底上，加强预算执行监管和执行结果评价，将财政监视浸透到预算管理的事前、事中、事后各个环节。一方面，对预算执行结果开展监视审查。每个预算年度完毕后，由财政监视局牵头，各支出管理科室参加，结合部门单位决算工作，集中时间开展一次预算执行情况监视审查活动。主要内容是对照年初预算确定的工程绩效信息，重点审查资金是否符合规定支出范围；预算执行进度是否及时、合理；部门单位是否完成年初确定的预算绩效目的等。另一方面，加强财政支出绩效评价。在普遍开展单位自我评价根底上，选择一些社会关注度高、涉及面广、金额较大的工程开展再评价，并逐步扩大再评价范围和数量。财政支出绩效评价、再评价结果反应预算科和相关支出管理科室，促进加强支出管理和下年度预算编审工作。预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点，去年，按照财政部、省财政厅“先易后难、由点及面、稳步推进”的原那么，选取20项社会关注度较高、涉及民生和产业开展的`工程或专项资金进展绩效自评价，并对单位自评情况进展复评；选取20xx年新农合、400所学校标准化建立、社会养老效劳信息化建立、儿童福利院建立、市政道路养护等工程资金，采取先自评后绩效再评价的方法进展绩效考核，资金额度达20.48亿元。结合市卫生局，对全市局部根本公共卫生效劳机构财政补助资金使用情况及效劳情况进展绩效评价；结合市民政局，对社会养老效劳体系建立省级专项资金进展绩效评价。今年，我们选取29个工程进展评价，其中22项由单位进展自评，7项组织中介机构进展评价。从近几年情况看，通过组织专家组进展评价的方式效果还是比拟好的，由财政委托、受权具备一定资质的专业机构作为第三方，由其牵头组织对资金工程开展绩效考核，打出评价分数，形成评价报告，成为编制下年度预算的重要根据，并在行业系统内部进展公告，有力的促进部门单位加强预算绩效管理。二、存在的问题总的来看，我市预算绩效管理工作虽然获得了一些成绩，但也存在一些问题需要解决，还有一些缺乏之处需要完善，其中既有面上普遍存在的，也有实际工作中遇到的个性问题。一是预算绩效管理的范围有待进一步扩大。一方面，虽然我市绩效评价工作已经开展，但评价工程数量和资金数额占市级工程总量和财政支出比重还不高；另一方面，市虽然对县市区提出明确工作要求，但县市区一直没有本质性进展二是评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价对象涉及行业多，工程之间差异性大，目前虽然中央已经发布共性指标，但真正能表达工程效果的个性指标，由于设置难度较大，还不能满足目前工作开展需要。三是人员素质有待进一步进步。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，无论是财政部门内部人员还是聘请的社会中介机构人员，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不理解、不熟悉，对工作重点把握不到位，由此造成绩效评价工作还未摆脱财务考评或开工验收的影响。三、方案和建议〔一〕逐步扩大绩效管理范围。在绩效目的管理方面，对于运转保障类工程较多的单位，探究施行单位整体支出绩效目的管理，施行整体支出评价。在工程绩效评价方面，逐步增加评价工程数量和工程支出数额占比。〔二〕加强评价指标体系建立。一是汇总梳理以前年度制定的指标，将符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标汇编成库；二是组织人员搜集整理先进省市制定出台的指标，进一步充实完善个性指标库；三是建立指标更新机制，将以后年度新制定的指标及时纳入指标库，做到随时更新、完善。〔三〕积极运用绩效评价结果。建立绩效评价结果的反应与整改、鼓励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反应和运用机制，将绩效结果向社会逐步公布，进一步增强单位的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要根据，将一些绩效评价结果不好的工程取消，对执行不力的单位的预算要进展相应削减，实在发挥绩效评价工作的应有作用。〔四〕加强培训和指导。采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大对财政部门和中介机构参与绩效评价的人员培训力度，进一步统一认识，充实业务知识。建议借此时机，提3点建议如下，供参考一是施行全省联动评价，建议省里每年选择局部重点工程，通过市县自评、省级复评的方式，带动市县一级绩效评价工作的开展。二是省里组织专业力量，加强个性指标建立。建议省里梳理以往年度各处室制定的指标体系，供各市参照。三是加强绩效评价结果应用。目前，上级对绩效评价结果应用的要求比拟笼统，市县落实难度有困难。建议省里对绩效评价结果应用进一步明确，进步操作性，如明确提出假设绩效结果不合格的，可以按多少比例扣减公用经费。同时，结合专项转移支付改革，将预算绩效管理作为今后资金分配一个因素，对于工作开展较好的市县，予以适当倾斜。预算管理工作总结9为了建立科学、标准、高效的财政资金分配和管理体系，进步我区财政资金使用效益。我办根据《新建县人民政府关于印发新建县财政支出绩效评价管理方法〔试行〕的通知》等文件要求,扎实推进我区财政绩效评价管理工作，现将20xx年度财政预算绩效管理工作总结如下。一、加强部门预算绩效评价宣传工作加强理论研究，进步思想认识，扩大舆认宣传，充分利用文件、报纸、网络等媒体宣传预算绩效管理理念。二、工程资金绩效目的申报实现全覆盖。为了以后全面开展绩效目的软件化、信息化管理工作，进一步扩大20xx年度我区预算绩效目的管理范围。要求区直各部门〔含所属单位〕申请安排的20xx年度财政工程资金〔既包含部门预算内的工程资金，也包含由财政列入大预算的工程资金〕都需填报《新建区预算绩效目的申报表》，对于预算金额100万元〔含〕以上的工程，各主管部门按要求统一报送《20xx年度区直部门预算工程汇总表》及《新建区预算绩效目的申报表》至区财政绩效办；对于预算金额100万元以下的工程，须按照文件要求编制绩效目的申报表报送主管部门，由主管部门自行负责审核存档以备抽查。对年内新建或在建工程需使用财政资金的区级重点建立工程，也将逐步编制预算绩效目的。三、逐步扩大工程支出绩效评价范围。区直各部门20xx年度预算内安排的100万元〔含追加资金〕以上的工程原那么上必须进展绩效自评，并要求区直各部门〔含所属单位〕开展绩效自评工程资金总量占20xx年度本部门财政工程预算安排总量〔含追加资金〕的比例必须到达60%以上。按照财政统一的时间节点报送工程绩效自评报告。财政部门将选择群众关心的民生工程和社会各界关注的重点建立工程开展财政评价，主要包括“三农”、教育、医疗卫生、节能环保、新农村建立等工程。四、进一步推进部门整体绩效评价全覆盖。在20xx年抽取局部单位开展部门整体绩效评价试点的根底上，20xx年部门整体绩效评价〔含二级单位〕进展全覆盖，并要求区直各部门对部门整体支出绩效目的以及工程支出绩效目的的设定情况；部门资金投入、预算执行和管理情况；为实现整体支出和工程支出绩效目的所制定的制度、采取的工作措施；部门职责履行情况及效果；部门开展预算绩效管理情况；社会公众满意度等方面进展综合评价，全面反映部门整体支出情况。五、稳步开展工程支出绩效运行监控工作对20xx年度区级部门财政支出工程进展绩效运行监控，区直各部门〔含所属单位〕须自选一个工程资金进展绩效运行监控。对已提交20xx年预算绩效目的申报表的部门，必须从中挑选一个专项资金进展监控；未提交的部门，必须一个金额较大的`工程资金进展监控。绩效运行监控采取部门自行监控和财政重点监控相结合的方式开展。做到财政资金运行到哪里，绩效监控就跟踪到哪里，以不断进步财政资金运行效率，防范财政资金运行风险。六、稳步推进将预算绩效评价纳入全区政府绩效考核内容为了进一步加强我区预算绩效管理，进步财政资金使用效率，我区将稳步推进预算绩效评价工作纳入全区政府绩效考核内容中。20xx年的工作方案一、进一步加强20xx年度区本级部门预算工程支出绩效评价工作，把评价结果应用作为全过程预算绩效管理落脚点，及时整理、归纳、分析^p、反应绩效评价结果，并将其作为改良预算管理和以后年度预算安排的重要根据。二、为了进一步推进预算绩效管理，深化预算管理制度改革，将对20xx年整体部门绩效评价扩大范围。促进各部门的履职效益、资合理的配置。三、逐步推进工程支出绩效运行监控管理，积极探究建立合适本部门实际情况的绩效运行监控管理机制，定期采集绩效运行信息并汇总分析^p，对绩效目的运行情况跟踪管理和催促检查，促进绩效目的的顺利实现。预算管理工作总结10集团公司从去年九月开场推行全面预算管理工作以来，制订了“经营方案和财务预算控制书编制方法”〔以下简称“编制方法”〕，集团公司和大多数成员企业按照“编制方法”编制了20xx年“经营方案和财务预算控制书”，不同程度地开展了方案和预算执行情况的分析^p工作。经过这十个月的理论，我们既获得了一定的成绩和经历，值得加以推广，也存在不少的问题，需要研究解决。一、方案和预算管理工作获得的主要成绩和经历。1、初步建立了经营方案与财务预算亲密结合的全面预算管理体系。过去很长一段时间，我们不清楚经营方案和财务预算的辨证关系，不是把方案当作预算，就是把预算当作方案，有时还出现方案与预算互相矛盾、两张皮的现象。在出台20xx年编制方法时，我们反复强调要弄清楚经营方案和财务预算之间的区别与联络，要明白经营方案是对来年各项经营管理工作的事先安排，而预算是完成各项经营方案工作需要消耗的各种资和获得的各项经营成果的货币表现，只有先制订周详的经营方案，才能编制科学的财务预算。正是基于这种认识，我们把全面预算管理工作分解为经营方案和财务预算两个有机的组成局部，以年度经营方案和财务预算控制书的形式下达各单位，作为各成员企业年度经营工作的行动指南和奋斗目的。2、提出了“以历史数据为根底，以市场预测为导向，积极开展，留有余地”的预算编制原那么。公司的开展离不开现有的根底和条件和公司经营的历史数据，从中找出各主要经营指标的开展趋势是我们制订年度预算的根底。与此同时，还要利用市场信息对相关指标进展预测，作为制订年度预算的重要参考。在此根底上，持续开展、不断向上也是我们制订预算的一个根本要求，反映在预算指标上，就是销售收入、经营利润和人均劳动消费率指标要不断增长，不能下降。但是增长也有一定的幅度，不能盲目制订高不可攀的经营指标。20xx年，集团公司按照上述原那么审批下达了大多数成员企业的年度预算指标，从上半年的执行情况的来看，既是实事求是的，也是先进的。3、重新修订了以预算指标完成情况的为根底的工效挂钩考核方法。由于原工效挂钩考核方法以销售收入作为计提各单位工资的根底，当销售收入增加、毛利和利润下降时，计提的工资反而增加，不利于保护公司和股东利益。因此20xx年集团公司对原工效挂钩考核方法作了全面修订，将计提工资的根底由销售收入改为边际奉献额，促使各单位从关心自身利益出发千方百计降低直接经营本钱，增加经营毛利和利润。同时为了加强经营管理工作，增加了综合管理考核内容，用综合管理系数调。各单位的应发工资总额，使工效挂钩考核方法更趋于完善。4、预算分析^p工作制度化，深圳国祯环保公司预算分析^p深化、细致，很有指导意义。为了监视检查经营方案和财务预算的执行情况的，今年上半年集团公司和各成员企业都不同程度地开展了月度、季度分析^p工作，在总结成绩和经历的同时，分析^p存在问题，研究解决方法，获得了一定成效。特别是深圳国祯环保公司，在环保公司总部的指导下创立了一套详细的经营方案和财务预算分析^p形式，每个月都对所属各运营厂和深圳国祯总部的消费量、销售收入、市场拓展、经营本钱、经营利润、人员变动、制度建立、固定资产更新改造和投融资活动等工作情况的进展详细地总结和分析^p，发现问题及时提出。改措施并限期改正，很好地促进了公司的消费经营活动，进步了经营管理程度，保证了消费经营方案和财务预算的顺利完成。5、不少成员企业开场重视市场开发工作，阜阳能公司大胆创新，市场开发工作获得打破性进展。房地产公司可供销售的住房销售率一直维持在90％以上。市场营销工作是企业一切工作的核心和龙头，决定着企业的生存和开展。今年上半年，大多数成员企业开场重视市场营销工作，销售形势有了可喜的变化。表现较好的有阜阳能公司和房地产公司。天然气公司从阜阳能公司别离出去后，阜阳能公司就剩下一个加油站和液化气经营两项业务，按照以往的经营实际，年销售收入到达6000万元已经很了。但能公司不满足现状，在液化气业务的外购外销上大做文章，想方设法把液化气批发业务做到了xx、xx、xx及xx的周口、商丘等地，在经营方法和经营业绩上都有了明显打破，提早4——5个月完成年度经营方案和预算目的已成定局。房地产公司一直把为客户创造价值当作自己的行动指南，在工程规划、设计、建造、销售以及售后效劳等各个环节都注意为用户所想，满足用户的需求，突出了“蓝色雅典”小区的自然、园林、舒适、平安、方便、现代等特色，成为阜阳市首屈一指、家喻户晓的高尚住宅小区。特别是及时成立的售后效劳中心，为用户解决了很多本应该由物业管理公司解决的问题，在用户中形成了一传十、十传百的良好口碑，为“蓝色雅典”工程创造并保持了90％以上销售率的销售奇迹。6、集团公司工程预算管理工作成效显著。近年来，集团公司在房地产公司和天然气公司工程建立上推行工程预算管理工作，获得了成功的经历，保证了工程建立质量和工期，降低了工程建立本钱。其根本做法是：“优化设计、科学预算、依制招标、标准签证、严格验收、三级决算”。二、方案和预算管理中存在的主要问题。1、全面预算管理制度不健全，缺乏经营方案和财务预算编制细那么。全面预算管理制度是一个有机的体系，至少应包括全面预算管理纲要、经营方案编制细那么、财务预算编制细那么、方案和预算分析^p指南、方案和预算奖惩制度等内容。我们由于缺乏经历，学习得也不够，集团公司至今尚未建立全面预算管理纲要，对于经营方案和财务预算的编制、检查分析^p、考核兑现等还没有明确详细的要求。去年底出台的“20xx年经营方案和财务预算控制书编制方法”还有很多不完善的地方，如对经营方案的编制要求不够详细、全面，预算表格也有不适应管理要求的地方，缺乏切合实际的经营方案和财务预算编制细那么等。2、对全面预算管理仍然存在着认识不够、执行不力的现象。虽然我们一再强调全面预算管理在加强企业管理、进步企业经营管理程度和经济效益中的根底作用，但仍有少局部成员企业对全面预算管理的'重要性认识不够、对集团公司关于全面预算管理的要求执行不力。主要表如今如下方面：〔1〕少局部成员企业总经。不关心预算管理工作。〔2〕方案和预算的编制、执行、检查分析^p仍然局限在公司财务部等个别部门。〔3〕在编制阶段仍然存在着用方案代替预算、或用预算代替方案的现象。〔4〕有的不按集团公司的统一要求编制方案和预算，不注意历史资料的。对市场信息把握不够，缺乏市场趋势分析^p，造成预算执行中实际与预算严重背离，预算差异宏大。〔5〕局部成员企业不重视预算指标的分解，不是根据企业自身的开展规律分解制订月度、季度方案指标，而是把年度指标简单除以12作为月度方案指标，使指标反映的经济活动失去了客观性。〔6〕少数成员企业预算口径与财务口径不一致，形成财务指标与预算指标相脱节的不正常现象，预算考核失去基准。〔7〕局部成员企业不能按时上报经营月报，或上报的数据不准确。3、方案的引导作用和预算的促进作用没有很好发挥。年度经营方案是我们各项工作的行动指南。但有些成员企业年度经营方案批准之后便束之高阁，无视方案的存在，不按方案安排工作，对方案执行情况的不检查、不分析^p。有的只看到了预算的控制作用，没看到预算还有促进工作的一面，如片面强调节约支出，而对预算安排的市场推广费、产品促销费、研究开发费也严格控制，该花的不花，看似节约了开支，本质上却限制了市场营销和技术创新工作，不利于企业的开展。4、预算分析^p和方案相脱节，缺乏符合实际、行之有效的分析^p形式。今年以来，虽然集团公司和各成员企业都不同程度地开展了方案和预算分析^p工作，但分析^p的深度和广度不够，一般仅停留在预算数字的分析^p上，缺少对年度经营方案的检查、分析^p，在分析^p活动中，普遍存在着方案与预算相脱节的现象。集团公司和多数成员企业都缺乏符合实际、行之有效的分析^p形式，不利于各单位及时、全面地编写分析^p报告，开展分析^p工作。5、预算奖惩制度不健全，考核的敏感度不强。局部成员企业缺乏明确的预算奖惩制度，方案、预算执行的好坏与员工的薪酬待遇没有联络，造成相当一局部人员对公司方案和预算漠不关心。预算考核和奖惩的及时性不够，上半年几乎没有开展考核和奖惩兑现工作，预算完成情况的的好坏对员工待遇影响的敏感度不强，员工既不能及时享受到企业经营好时的喜悦，也不能及时感受到企业经营差时的切肤之疼，没有把企业利益与员工利益紧紧地联络在一起。6、集团公司工程预算管理工作未能覆盖所有成员企业。由于各种原因，集团公司工程预算管理工作未能覆盖所有成员企业，集团公司在工程工程管理上的职能作用未能充分发挥。三、改良方案和预算管理工作的措施。1、集团公司经营管理部要充实人员，进步素质，在学习理论、总结经历的根底上尽快制订集团公司全面预算管理纲要、经营方案编制细那么、财务预算编制细那么、方案和预算分析^p工作指南等制度，完善全面预算管理制度体系，为科学编制20xx年及以后年度经营方案和财务预算控制书、改良方案和预算管理工作做好制度准备。2、进步认识，加强执行力度。为此要做好如下工作：〔1〕再次重申各成员企业总经。一定要在思想上、行动上充分重视方案和预算管理工作，要亲自领导编制、执行、分析^p检查、考核奖惩等方案和预算管理工作的全过程。〔2〕集团公司和各成员企业要组织开展全面预算管理知识和管理制度的学习培训工作，进步大家的理论程度和工作才能。〔3〕要注意历史资料和市场信息，建立历史资料数据。和市场信息数据。为制订方案和预算打好根底。〔4〕要发动全体员工参与到方案和预算管理中来，预算的分解要与预算管理工作总结11转眼一年又过去了，回忆一年来的工作，在公司领导和同事的帮助下，我有了信心和胆量，很快融入了这个大集体。刚开场我负责投标和预算，每天一上班就翻开电脑看有无新的工程招标，假设有的话，就报名交保证金等等，其它时间便上网查阅一下预算员的。现将20xx年工作情况总结如下：一、xx幼儿园工程这个工程是我第一次真正入手算量的〔电气〕，以前刚来公司时领导也拿过一些图纸教我过，由于我以前不会，是来学习的，当时刚好资料员中途离任了，我便接手了资料，这时老板又了我做工程开工资料，算量时一开场自己算，碰到不会的在问领导，庆幸的是自己碰到一位好领导，每次都很耐心的教诲，做资料时会和监理单位接确的，这时对工程又有了进一步理解。二、xx广场工程这个工程是我第二次算量的〔给排水〕，由于第一次算，刚开场自己按层算，碰到难处就问领导，领导会很详细的述说，各种方法都讲解了，最后我按系统，分给水，排水，因为每层的构造也会不一样的。三、xx公寓工程这个工程是我开工到如今，一直跟踪的，这个跟以上两个工程有区别，这个是弱电工程，包括音响，门禁、监控等等，目前都已完工，资料决算都已做好待验收阶段。经过这几个工程的磨炼，我也对预算工作有了更成熟的认识：同时也接确到社会上各界的人士，人际交往方面自己又得到了很大的进步。但是对预算深化认识还差得远，通过三个工程的算量发现自己还是存在很多问题的，主要有：配电箱的组价、防雷接地避雷针，母线，几开几控，目前知道单开双控的线的算量，地面清扫口等。四、明年工作方案继续深化的学习预算专业知识，多积累与本专业相关的经历，多查相关的`预算资料，做到活学活用，多到工地走动走动，理论联络实际，可以对预算真正做到精通。作为公司的一名员工，一切以公司的利益为重，做好自己本职工作的同时，不做对公司开展和信誉有损害的事情。加强学习，不断进步自身综合素质。在工作的时间，除了对自己的工作不断地深化学习外，还要不断补充自己的课外知识，充分利用业余的时间，使自己的自身素质和个人修养不断得到进步。进步自己的管理不平。利用工作之余的休息时间加强学习。为了不断进步业务技能，更好地效劳本职工作，在工作之余，还要加强学习工程量计算的技巧等业务知识。努力学习工程预算软件，从而进步自己的工作效率，真正使自己到达事半功倍的效果，为公司的安康开展做出自己应有的奉献。争取拿个预算员证。预算管理工作总结12一、20xx年预算绩效管理工作开展情况(一)加强有关预算制度、绩效评价制度的学习。把制度的深化学习作为开展预算绩效管理的关键环节。先后整理学习了由财政厅预算绩效管理处授课的《预算绩效管理》PPT课件、研究了亚投行工程绩效指标相关设计和选用的思路、财政部或其他省份财政部门制订的有关绩效评价指标库，财政支出绩效评价业务指引等课件或规定。通过对相关课件和规定的学习，理解了预算绩效管理的根本概念、预算绩效管理的主要内容以及预算绩效管理的核心要求。开阔了视野，为后续工作打下了坚实根底。(二)建立起预算绩效管理评价工作流程图。通过对相关制度的深化学习，结合事务所底稿工作的要求，制订了预算绩效管理评价工作流程图，针对流程图中每一步骤，制订相应的`工作底稿，做到流程直观，底稿明晰。为预算绩效管理评价工作的标准化管理打下根底。(三)逐步探究建立绩效评价指标库。预算绩效管理评价工作的难点在于合理制订合适工程特点的评价指标库，通过研究亚投行工程绩效指标相关设计和选用思路，对由我单位施行的绩效评价工程，合理设计绩效评价指标，为真实评价相关工程的实际情况提供了保证。(四)对指标库实行动态管理。指标库的横向比照指标，会根据时间的推移及国家相关新数据的发布而发生变化，这样动态监管相关指标就必须成为常态，特别是对于共性指标的选取和比对，一定要引用新数据，以免产生错误的评价结果。二、存在的问题总的来看，我单位开展预算绩效管理工作虽然获得了一些成绩，但也存在一些问题需要解决，还有一些缺乏之处需要完善，其中既有面上普遍存在的，也有实际工作中遇到的个性问题。一是预算绩效管理的工程数量有待进一步扩大。虽然我单位绩效评价工作已经开展，但评价工程数量和资金数额占全省工程总量还不高，这