2023年公共事业技能鉴定考试-新三板董秘资格考试历年考卷专家甄选版带答案-1

2023年公共事业技能鉴定考试-新三板董秘资格考试历年考卷专家甄选版带答案（图片大小可任意调节）第1卷一.综合密押题库(共30题)1.关于权益分派说法错误的是（）。A、权益分派方案中应当以公开披露过的仍在有效期内（报告期末日起6个月内）的最近一期定期报告期末日作为基准日B、基准日的财务数据是指未分配利润和资本公积，实施权益分派的股本基数如无特殊安排，均以股权登记日的股本数为准C、挂牌公司可依据股票发行的验资报告为依据实施资本公积转增股本分派D、权益分派方案经股东大会审议通过后2个月内必须实施完毕，如未能实施责须重新履行审议程序2.挂牌公司申请延期恢复转让的，应明确延后最晚恢复转让日，延期原则上不超过（）。A、1个月B、3个月C、6个月D、12个月3.中国结算信息查询业务收费的模式是（）。A、查询一次收取一次，一次100元B、不定期持有人名册查询收费是半年结算一次。根据发行人查询股东名册的次数，按照100元/次来计算发行人半年期间需缴纳的查询费C、不定期持有人名册查询收费是一年结算一次。根据发行人查询股东名册的次数，按照100元/次来计算发行人全年期间需缴纳的查询费D、从2017年起，收费模式为年费1200元/年4.根据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》财税【2015】101号文），持股期限在1个月以内（含1个月）的挂牌公司股东，其股息红利所得，按（）计算应纳税所得额。（个人所得税率为20%）A、25%B、50%C、75%D、100%5.挂牌公司股票发行以现金认购的，公司现有股东在同等条件下对发行的股票有权优先认购。（）对优先认购另有规定的，从其规定。A、公司章程B、募集资金管理办法C、对外投资制度D、董事会议事规则6.关于监事会召开时间、召开程序的表述，正确的是（）。A、股份公司监事会每年度至少召开一次会议B、只有监事会主席可以提议召开临时监事会会议C、监事会决议分为普通决议和特别决议，前者需要1/2以上监事通过，后者需要2/3以上监事通过D、监事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名7.挂牌公司年度报告中的财务报告被出具否定意见的审计报告时，主办券商应当最迟在披露前（）个转让日向全国股转公司报告。A、1B、2C、3D、48.在协议收购的过渡期中，收购人和挂牌公司的下列做法属于违规情形的是（）。A、收购人通过控股股东提议改选挂牌公司董事会且来自收购人的董事会超过董事会成员总数的1/3B、挂牌公司为收购人及其关联方提供担保C、挂牌公司进行发行股份募集资金D、挂牌公司新增银行贷款对公司资产负债产生重大影响未经股东大会审议9.在什么情况下可以申请删除修改诚信信息？（）A、诚信信息所对应的决定或者行为经法定程序撤销、变更B、诚信信息侵犯名誉权C、认为诚信信息记录错误D、认为诚信信息不属于应当公开的范围10.挂牌公司可以召开定期股东大会或临时股东大会修改公司章程，董事会、监事会、单独或合计持有公司（）以上股份的股东可以提议修改公司章程。A、3%B、5%C、7%D、10%11.挂牌公司发生下列哪些事项，应当向全国股份转让系统公司申请暂停转让？（）A、预计应披露的重大信息在披露前已难以保密或已经泄露，或公共媒体出现与公司有关传闻，可能或已经对股票转让价格产生较大影响B、二级市场萎靡，公司股票价格持续走低C、未在规定期限内披露年度报告或者半年度报告D、向中国证监会申请公开发行股票并在证券交易所上市12.对于股权登记日股东人数为（）的挂牌公司，拟发行股票新增股东5人，需要证监会核准。A、195B、196C、200D、20113.关于要约收购的触发条件，下列说法错误的是（）。A、通过证券交易，投资者及其一致行动人持有公众公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续增持股份的，应当采取要约收购方式进行B、通过协议方式，投资者及其一致行动人在公众公司中拥有权益的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续进行增持股份的，应当向该公司的股东发出全面要约或者部分要约C、投资者虽然不是公众公司的股东，但通过投资关系、协议、其他安排导致其拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，应当向该公司所有股东发出全面要约D、公众公司收购时是否需要全面要约可由其章程自行规定14.以下情形中，不符合公众公司实施重大资产重组要求的是（）。A、重大资产重组标的资产未经具有证券、期货等相关业务资格的会计师事务所审计，且交易定价显著低于该资产的一般交易价格B、公众公司重大资产重组购买的股权资产存在抵押情形，且抵押权人不同意标的股权的交易C、公众公司出售资产构成重大资产重组，但重组后主要资产为现金，并且无具体经营业务D、重大资产重组标的公司存在严重的未解决的关联方资金占用问题15.证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在（）可以买卖该公司的证券。A、在内幕信息公开后B、在内幕信息公开前C、随时D、在知晓内幕信息一周后16.对挂牌公司的违规行为，全国股份转让系统公司可以采取（）。A、行政监管B、自律监管C、自律监管和行政监管D、自律监管或行政监管17.关于公众公司与交易对方就重大资产重组进行初步磋商时的敏感信息保密工作，以下说法正确的是（）。A、应当采取有效的保密措施，限定相关敏感信息的知悉范围，并与参与或知悉本次重大资产重组信息的相关主体签订保密协议B、应当采取有效的保密措施，限定相关敏感信息的知悉范围，无需与参与或知悉本次重大资产重组信息的相关主体签订保密协议C、不需要采取有效的保密措施，限定相关敏感信息的知悉范围D、不需要采取任何保密措施18.某挂牌公司公司章程中未规定在进行股票发行时现有股东是否具有优先认购权，其进行股票发行，拟发行2000万股，股东在股权登记日的持股比例为5%，则其可以优先认购的股份上限为（）。A、0股B、100万股C、100万股到2000万股之间均可D、2000万股19.下列关于权益分派的说法，正确的有（）。A、权益分派方案经股东大会审议通过后1个月内必须实施完毕B、权益分派方案经股东大会审议通过后2个月内必须实施完毕C、权益分派方案经股东大会审议通过后3个月内必须实施完毕D、权益分派方案经股东大会审议通过后4个月内必须实施完毕20.关于股票转让时间，下列说法正确的是（）。A、股票转让时间为每周一至周五9：15至11：30，13：00至15：00B、转让时间内因故停市，转让时间不作顺延C、遇法定节假日，全国股转系统休市D、全国股转公司于公告的休市日休市21.被收购的挂牌公司不得经营其他具有金融属性的业务，但以募集资金之外的自有资金购买或者投资其他具有金融属性的企业相关资产，在购买标的或者投资对象中的持股比例不超过（），且不成为投资对象第一大股东的除外。A、5%B、10%C、20%D、30%22.未在规定期限内披露年度报告或者半年度报告的挂牌公司，应在T-1日20点前披露股票暂停转让公告。此后，应当至少每（）个转让日披露一次未能复牌的原因和相关事件的进展情况。A、5B、10C、20D、3023.马丽是某挂牌公司的股东，持股比例为14.61%。2016年7月6日（周三），马丽买入股份后持股比例上升至15.78%。2016年7月8日（周五），马丽披露权益变动报告书。马丽应当暂停交易的时间段是（）。注：马丽仅有直接持股，且在二级市场进行股票交易）A、2016年7月6日-7月8日B、2016年7月8日-7月12日C、2016年7月11日-7月12日D、2016年7月6日-7月12日24.甲挂牌公司股票发行时认购截至日为3月15日，3月17日办理验资，4月9日取得股份登记函，4月18日完成新增股份登记。则挂牌公司在下列时点使用募集资金构成违规的是（）。A、2017年3月14日B、2017年3月18日C、2017年4月10日D、2017年4月16日25.政府补助表现为政府向企业转移资产，通常为货币性资产，也可能为非货币性资产。政府补助的主要形式有（）。A、财政拨款B、财政贴息C、税收返还D、无偿划拨非货币性资产26.关于重大资产重组交易进程备忘录，下列说法正确的是（）。A、重组交易进程备忘录应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，包括商议相关方案、形成相关意向、签署相关协议或者意向书的具体时间、地点、参与机构和人员、商议和决议内容等B、公众公司应当制作书面的交易进程备忘录并予以妥当保存C、参与重大资产重组每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认D、公众公司提交内幕信息知情人报备材料时，应提交重大资产重组交易进程备忘录的复印件，并由律师对该复印件提供鉴证意见27.层级调整前24个月，挂牌公司或其控股股东、实际控制人，现任董事、监事和高级管理人员因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被全国股转公司采取出具警示函、责令改正、限制证券账户交易等自律监管措施合计3次以上的，或者被全国股转公司等自律监管机构采取了纪律处分措施，挂牌公司不能进入创新层。28.挂牌公司使用USB-KEY登录中国结算网上业务平台后，点击网页内按钮没有反应，应如何解决？（）A、手动调整浏览器兼容性视图设置或使用中国结算安全助手自动修复或调整浏览器视图设置B、重新进行网上业务平台用户的注册C、重启电脑D、申请新的USB-KEY29.挂牌公司董事会中的职工代表由公司职工通过（）选举产生。A、职工代表大会B、职工大会C、股东大会D、或者其他形式民主30.挂牌公司以欺骗手段骗取股票发行核准的，中国证监会可以采取终止审核并自确认之日起（）个月内不受理挂牌公司的定向发行申请。A、12B、24C、36D、48第2卷一.综合密押题库(共30题)1.根据《公司法》的规定，以下哪些事项必须经股东大会审议通过？（）A、为公司股东提供担保B、购买理财产品C、股票发行D、聘任总经理2.以下哪种情况属于违规对外担保？（）A、挂牌公司甲的控股子公司乙未经内部审议程序向一家供应商公司提供融资担保B、挂牌公司甲根据公司章程约定，经过董事会及股东大会审议通过后，向乙公司提供担保C、挂牌公司甲根据公司章程约定经过内部审议程序，向控股子公司乙提供融资担保D、挂牌公司甲的控股子公司乙根据公司章程未经内部审议，向挂牌公司甲提供融资担保3.对于发行后股东人数不超200人的股票发行，已提交备案材料后，如挂牌公司需终止发行，下列说法中不正确的是（）。A、终止股票发行事项需经挂牌公司董事会、股东大会审议通过B、发行人应与全部认购人就终止发行和退款事宜协商一致C、股票发行备案文件一经接收，未经全国股转系统同意，不得撤回或替换D、挂牌公司应当在股东大会通过后5个转让日内向全国股转系统接收申请材料的服务窗口报送股票发行终止申请4.挂牌公司于2015年11月2日完成改制成为股份有限公司，2016年2月23日正式挂牌，丙为挂牌公司实际控制人，丙于2015年9月2日将其30万股股份转让给自然人股东甲（甲为挂牌公司发起人，非董监高人员），从而甲共持有股份45万股，则甲于2016年11月2日申请解除限售时的股数为（）。A、45万B、30万C、15万D、25万5.核心员工的认定，应当经过董事会提名，并向（）公示和征求意见，由监事会发表明确意见后，经股东大会审议批准。A、全体员工B、职工代表大会C、全体监事D、全体股东6.全国股转公司在办理自律监管事项中，发现相关事项不属于自律监管职责范围的，应当依法移送有权处理单位。7.挂牌公司办理新增股份登记业务，最早可于（）在中国结算网上业务平台查询登记结果。A、新增股份可转让日当天B、新增股份可转让日的前一工作日C、新增股份可转让日的次一工作日D、挂牌公司在全国股转公司发布《新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的公告》当天8.拟进行权益分派的挂牌公司，权益分派方案中应当以公开披露过的仍在有效期内（报告期末日起6个月内）的最近一期定期报告期末日作为基准日。以下定期报告的财务数据可以作为权益分配的依据的是（）。A、年度报告B、季度报告C、半年报D、月报9.挂牌公司年度报告中须披露的股东情况包括（）。A、前十名股东、持股数量及占总股本比例B、前十名股东年度内持股变动情况C、前十名股东相互间关系D、前十名股东年度末持有的无限售股份数量试10.以股权资产认购挂牌公司发行股票的，股票发行方案应当披露下列哪些内容（）。A、股权对应公司主要资产的权属状况、对外担保状况和主要负债状况B、股权的交易价格、定价依据，资产评估方法及资产评估价值（如有）C、最近2年及一期（如有）经具有证券期货相关业务资格的会计师所审计的财务报表及审计意见D、股权权属是否清晰，是否存在权利受限、权属争议或妨碍权属转移的其他情况11.以下情形不会触发收购报告书披露情形的是（）。A、通过协议转让成为挂牌公司第一大股东且持股比例超过10%B、股份在一致行动人之间进行转让，但导致第一大股东变化C、股份从同一实际控制下的一公司转让给另一公司，导致后者成为第一大股东且持股超过10%D、实际控制人的一致行动人人数发生变化，但实际控制人与第一大股东均未变化12.挂牌公司应当在股票发行认购结束后（）办理验资手续。A、5个转让日内B、10个转让日内C、15个转让日内D、及时13.王某2008年在A券商开立了证券账户并与A券商建立了委托交易关系，因投资不慎在2010年清仓不再进行证券投资，王某的弟弟王某某为某基金公司基金管理经理，在知晓王某不再投资证券市场后向王某提出借用其证券账户进行投资，王某应如何处理？（）A、出借证券账户及资金账户给王某某使用B、出借证券账户给王某某使用，但不出借资金账户给王某某使用C、王某再次进行证券投资，与王某某共同使用证券账户D、不出借账户给王某某使用，并告知王某某应当遵守账户实名制规则和基金管理人的职业操守14.某在全国股转系统挂牌的做市企业面向投资者实施10股送3股派1元的权益分派，需在简称前冠以（）。A、XDB、XRC、DRD、SR15.全国股转公司在发现股票价格异常波动、股票转让行为异常等涉嫌违法违规的情形时，可以采取（）等措施。A、电话问询B、公告转让双方基本情况和转让相关信息C、强制摘牌D、向中国证监会报告16.某投资人通过协议转让方式增持某挂牌公司股票，交易完成后其持股比例由14%变为16%，该投资人不存在间接持股或一致行动人的情形，以下说法错误的有（）。A、该挂牌公司作为信息披露义务人应编制并披露权益变动报告书B、该投资人不需要编制并披露权益变动报告书C、该挂牌公司作为信息披露义务人应编制并披露异常交易报告书D、该投资人作为信息披露义务人应编制并披露权益变动报告书17.A担任甲公司的经理，甲公司2009年6月破产清算，并于2011年8月破产清算完结。A对甲破产清算负有个人责任。以下时间，A可以担任公司的董事的是（）。A、2010年4月B、2011年9月C、2013年9月D、2015年9月18.挂牌公司下列诉讼、仲裁事项中，应当及时披露的有（）。A、董事会认为可能对公司股票及其他证券品种转让价格产生较大影响的诉讼、仲裁事项B、涉及股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼C、主办券商认为有必要披露的诉讼、仲裁事项D、涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上的重大诉讼、仲裁事项19.下列哪些属于权益分派的必要审议程序？（）A、召开董事会审议权益分派预案B、召开总经理办公会审议权益分派预案C、召开股东大会审议权益分派预案D、召开监事会审议权益分派预案20.以下哪种情况不属于挂牌公司应当自事实发生之日起两个转让日内披露的？（）A、挂牌公司为控股子公司提供担保B、控股股东或者其关联方占用资金的C、公司减资D、变更会计师事务所、会计政策、会计估计21.根据《公司法》规定，股份有限公司的股东有权查阅（），对公司的经营提出建议或者质询。A、公司章程B、股东名册C、股东大会会议记录D、财务会计凭证22.挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经董事会审议后（）个转让日向全国股转公司报备并披露。A、1B、2C、3D、523.挂牌公司年度报告中，重要事项主要包含（）。A、报告期重大诉讼事项B、报告期对外担保事项C、日常性关联交易或偶发性关联交易D、已披露的承诺事项24.律师事务所关于股票发行法律意见书的结论性意见包括（）。A、公司是否符合豁免向中国银监会申请核准股票发行的条件B、发行过程及结果合法合规性的说明C、发行对象是否符合关于投资者适当性制度的有关规定D、与该次股票发行相关的合同等法律文件是否合法合规25.某申请挂牌公司的股本为3000万股，其在挂牌时拟采用做市转让方式。现共有3家做市商为其提供初始做市报价服务，则做市商合计取得（）该挂牌公司股票不符合挂牌时采用做市转让方式的条件。A、60万股B、120万股C、180万股D、240万股26.甲公司是一家新三板挂牌公司，在关联交易管理办法中明确了关联股东、董事回避制度。甲公司董事长赵某就甲公司向乙公司投资事宜召开董事会。因其中一名董事张某的妻子在乙公司担任副董事长，张某在该次董事会上未回避表决，有部分股东表示异议。对此，下列哪些选项是错误的？（）A、该次董事会决议无效B、赵某可代张某在董事会上表决C、有异议的股东可以自该次董事会决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销该决议D、甲公司不能投资于乙公司27.挂牌公司应当在T-3日前（T日为新增股份可转让日）前（含T-3日）披露该次新增股份的相关文件，其中新增股份相关文件不包括（）。A、股票发行情况报告书B、主办券商合法合规性意见C、法律意见书D、发行认购公告28.关于年度报告的披露说法正确的是（）。A、挂牌公司不得披露未经董事会审议通过的年度报告B、挂牌公司可以在未取得会计师事务所为其出具的审计报告前披露年度报告C、挂牌公司应当在审议年度报告的股东大会召开后两个