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文档简介

公司财务管理制度细则前言财务管理是公司经营中最核心的部分。为了规范公司财务管理行为，提高经济效益，降低风险，制订公司财务管理制度细则。一、基本准则1.企业财务管理的目标企业财务管理的目标是维护企业财务安全，提高财务效益。具体如下：维护股东权益和公司形象；提高营业收入；提高利润水平；提高投资收益；降低成本；优化企业资源配置。2.财务管理原则财务管理原则包括：合法合规原则；企业股权保护原则；经济效益优先原则；竞争优势原则；诚信合作原则；预防和化解财务风险原则。3.企业财务管理职责企业财务管理属于全员财务管理，所有人员都应该参与其中，但部分职务需要负责特定方面的财务管理工作，如：总经理：对企业财务提出具体要求、下达经营计划和考核企业业绩。财务总监：负责完善公司的财务管理体系以及管理财务主要工作，如制定财务政策、财务计划等。财务主管：主要负责公司日常收支、结算、资金管理以及财务报表编制等工作。财务会计：主要负责公司会计和记账工作。二、财务管理制度1.内部控制内部控制是保障企业合法合规运营和资产安全的前提，其中应包括：购买前的审核和付款；财务与合同管理；资产管理；收入与费用管理。2.财政收支管理财政收支管理主要包括：预算编制；收入管理；费用管理。3.资产负债管理资产负债管理主要包括：资金管理；存款管理；借款管理。4.经营决策经营决策主要涉及：资金分配使用决策；投资决策；融资决策。三、财务报告1.财务报告的基本要求财务报告应当真实、准确、完整、及时地反映公司的财务状况。财务报告应包括：资产负债表；利润表；现金流量表；经营报告。2.财务报告的编制财务报告的编制应遵循财务准则和会计原则，确保财务报告的合法合规。3.财务报告的审核和公告财务报告应当审计和签字后公布，以确保财务报告的可信度。四、罚则及奖励1.罚则对于违反财务管理制度的人员，将依法依规进行处罚，包括：警告；记过；内部罚款；调整职位；开除。2.奖励对于遵守财务管理制度、取得卓越业绩的人员进行嘉奖，包括：表扬；奖金；晋级；提高薪水等。五、结束语公司财务管理细则，是一份具体操作的细则，它是我们做好企业

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