财务安全管理制度

1财务平安管理制度为了加强平安管理，消除平安隐患，维护正常的工作秩序，保证公司资产和财务网络平安，制定本制度。1、内部牵制制度：1.1内部牵制制度的原那么：授权进行某项经济业务的职务与执行该项业务的职务要别离。执行某项经济业务的职务与批准该项业务的职务要别离。执行某项经济业务的职务与记录该项业务的职务要别离。伍保管趣某项碍资产山的职炒务与号记录什该项灾资产鸡的职饭务要俯别离提。允保管拒与记辜录某垄项资碑产的驰职务破与帐渔实核往对的携职务困要分女离。叛1.尤2愁虽组织常分工欣及实盘施料：邀抓港审批泛财务线开支粥人员错不能订同时犁担任拼出纳平员。艺出纳忠人员变不得现兼管代收入址、费油用、螺债权叫、债忙务等容帐簿楼的登凭记工黑作，吵不得蜘兼管治稽核睬工作哗和会能计档劝案保肺管工阻作。孔非出帮纳人忠员不崖得经勒管现诸金、泊有价旨证券选和票权据。护出纳笋人员择不得捐保管冒签发盘支票艳所使奇用的恭全部洲印鉴撤。寒会计惧主管需人员淋应随该时抽忧查盘逆点现住金，术随时荒核查泰银行膛存款俗余额气调节叹表(挎帐)窝。惊材料混、物浆品的鉴采购长与验厅收、惨保管际人员朱适度掏别离划。秆材料叹、物凤品的没记帐愉员不揭得兼默任储草藏保筹管职剥务。乏材料性、物仗品的酸盘点砖由财旁务部绍门负恋责人融、办旅公室晕负责优人牵吨头，该资产晶会计购、实嫌物保虫管员盒及其自他人坟员共赖同进会行。孩2稀、汗回避棒制度策：领单位碌任用擦会计次人员扬实行苗回避盾制度即。单羽位领升导人病、会阴计机磁构负忍责人范的近也亲属吧不得副在本让单位光从事畏会计舰工作倘；会克计人肺员的庙近亲山属不稿得在赠同一省会计请机构雷从事南会计晋工作疤。抛需要暑回避竭的近史亲属晚为：占夫妻胁关系穿、直姐系血羊系关晨系、阁三代药以内捷旁系柱血系仿以及纱配偶斯亲属团关系挨。肚3通、相现金能、银含行票徐据安苏全管秀理制宾度批：舱3.限1墙用于悦零星乘支付南的现重金、庙银行肆票据递必须垒放入失保险服柜中英，保躁险柜煤只能煌由出惊纳人旷员使巡用。捕3.豆2疏保险梢柜密侧码只目能由怎出纳阅人员桑掌握漂，并顺要严帐格保葱密，把保险森柜钥新匙要教随身语携带遥，不榴准将贸钥匙烦放在安办公旷室内化。孤3.期3设出纳晨人员厨翻开写保险燃柜时肤要请兰其他忆无关稿的人严员适丹当远车离保堪险柜缺，以亡防保期险柜绳密码彻泄漏呢。老3.沉4劣放有要保险海柜的臂房间索必须醒安装脉防盗何门和哲防盗锯窗，洲并在云保险猜柜的那放置也处安弟装报剧警器堤。报朽警器涛要接刚通本目单位瞒的值净班室妻，上吹班时妻间要话将报尸警器瘦关闭哀，下躁班时尖间打厉开。禁3.歉5秋库存渐现金国不得案超过侄规定碧限额谜，收忠到大饿量现要金时式必须矿在下杆班前隆存入叠银行互，因飞特殊雕原因茂确需杨滞留无超额饥现金绝的，锤要经蛙有关堆领导垄批准轿，加且派看何护力替量。焦3.送6达取送纳巨额玻现金愉，必偶须使舱用专阻车、下专用趣平安誓取送雀款箱淘，加蝴派财捕务部蹲人员刘和安扎全保孩卫部植门人餐员共师同负膜责安狡全，剥特殊萌情况套联系狭银行帜协助逆。予3.爬7货空白酒银行耍票据色现用乔现盖笑章，辉严禁戏将盖李好图魂章的鄙票据愁存放巴过夜养，空模白票专据只辈能由魔出纳郊人员丛购置爬、填猛写、馅保存锈，领瑞取票骨据必赞须在怜票据偷登记生簿上折登记项并有胜经手笔人幅在票使据上叨签字钱。况3.柄8书员工筋个人奥的现朴金、币存折鲜、有野价证训券、截金银握首饰集不得不存放洒在保农险柜秘或办炼公室疮内。钟3.袖9墙每天娱下班绩之前仿要认醋真检挂查办禽公室犯的门尽窗、炒抽屉呼是否板锁好钞，出悼纳人免员要首检查淹保险稿柜是尼否锁旱好，贷遇到贪“曾五一冰〞览、蛾“切国庆露〞具、旦“枣春节通〞假设等长咏假期倦要在度保险塌柜、图门窗素上贴躬好封贺条。杆4疾、软发票吩、收勺据、鲜印鉴齿平安历管理载制度冬：吨4.幸1健财务峰发票狠平安责管理葵制度厉：壮财务移发票忽、收丸据由密专人尊购置哑、填乒写，定购置忍时在稳发票顾领购冰登记私簿上辞作好演记录青，注攀明购暖买的鉴数量丽及发粘票号事码。宝开具窑的发令票、早收据胶要有椒领用种登记辉表，气注明姐开票绍日期宣、发轰票号稳码、盆金额规、项老目，朵领用假时要螺有领护用人仇签字抱。搭使用耻完的调发票谅、收慢据存续根要趁由发烈票管小理人座员妥西善保群管，岁作好嫌记录扯，任俘何无络关人蔬员不党得随龙意翻阅。绪4.苍2伯印鉴毛平安贯管理够制度澡：侮银行撕印鉴誓分人抱保管索、使叮用赶。淘银行深印鉴只应放丢置在受铁皮槐柜中安，不钞得随乔便放嫌入办施公室闷抽屉恋中，百铁皮孤柜钥撒匙应钓随身差携带犯。谈使用丛银行允印鉴盒时要锄由保拔管人甘员亲板自操荡作，狂其他迟人员截不得伙随便奋使用步印鉴系。逆5寿、票会计厌档案指存放吴平安船管理损制度医：陕5.组1包收到纤的原抄始凭诊证要堵及时先入帐阅，入胡帐后呼要及寇时贴体入记谅帐凭行证后壶，不俊得随僚意丟池放原慈始凭手证以搂及记键帐访凭证句。刑5.路2榨下班湾后会狐计人怠员要芦把收答到的此原始屿凭证怒、打杨印的首记帐友凭证高等重轨要会宪计资光料放迟入抽律屉中鸣锁好荷，不曲得哈随意滑摆放替在桌丘面上归。龄5.周3布每月吃的记扫帐凭磁证在纠结帐孟后应鸽及时秩装订符，年送度结感束后石的会尖计帐妻簿、片会计匙报表察、合轰同、草文件姑等重工要乔的会剧计档暑案应议及时摄归档穷，由衣档案挨管理形员统灰一管孔理，纯非财洋务人宝员不弃得随咸意翻邻阅，言会计伶人员中查阅愚后陆要及式时放酬归原萄处。隙5.亭4界存放烫在财折务部取的会悟计档蒸案要简放置煮在铁妹皮柜堵中，驴由档挨案管盈理员积保管注钥匙探，下离班后企将铁稿皮柜械锁好肉，升钥匙犹要随拿身携熔带。塔6纠、融会计尘电算企化安充全管移理制做度疗：租6.碗1露会计涛电算阀化软烟件安倦全管粮理制呀度拐：遍1意〕用臣于操烤作的牧会计突软件云必须隔安装浆在计猴算机威硬盘烘上，帖一般修情况稍下不缝得重板新安承装。龄2故〕六程序貌修正另和会肝计软雁件参捷数的燕调整平一般盒由软恩件开锐发公颂司来疫实施餐，会首计数匙据的识更正磁与恢响复一吃般由描系统亲维护傍人员赤负责障，其委他操堂作人隙员一之律不古得进隙行维碑护操题作，山维护顿人员驼实施泽数据觉更正刑与恢浮复必故须作津好详劣细记底录。恶3丰〕会跪计数慢据的奋修正里与恢引复操幸作必钟须由倦系统辟维护略人员呆或软如件开杂发公努司专摊业维臭护人挨员负舱责，繁其他婚操作撕人员姿不得逆进行题维护露操作超。逮4唯〕一冠般情摩况下组不允天许实迫施数五据恢配复操勉作，朗只有折当硬闪盘数木据已羊被破疲坏，绪并无历法修巾正或争更换枣硬件磁设备梨时，言才能花实施皆数据遥恢复协操作准。碗5窑〕由造于凭蹦证填独制或扰录入衔错误吴而导孝致会歇计帐探簿数脚据的逐错误漠，只洞能通粱过凭冷证更柏正方匹法进脏行数丢据的据修正科，不些得通庄过维锹护操旅作给速予修缺正。酬6钓〕应浑根据渡软件摊提供来的功惰能和巩工作谣需要执设置纱操作凤人员恋操作根权限撤和密枪码，基操作泛人员档必须汇对自罗己的索操作减密码伪严格下保密凑，不作得泄见漏。故6译.2和母计算惩机数粒据安粒全管灯理制怕度细：猎1〕可每个浪操作烟人员相均要乐设有轮自己哥的专满人密醉码，设确保虑会计析数据折和会尊计软亭件的撤平安祝保密净，防勒止对裹数据假和软钓件的拿非法杀修改歇和删丰除，阴日常渠输入静的原钢始数堆据及柱时复挨制备夸份，评数据锡要备州份两刻份，光并存缸放在济两个撒不同爷的地对点。娘2吗〕匙对正纸在使境用的碗会计摧核算挠软件台进行良修改煎、升庸版和旧计算覆机硬评件设燕备进度行更诚换时锹，要缓履行伟一定久的审洽批手看续，献在软盯件修酷改、砍版本岭更新辰和硬填件更渔换过遗程中啊，要扭保证赔会计缸数据沙的连届续性软和完酿整性卡，并曾由有帐关人泉员进题行审搏查。磁3艇〕做健全夕必要斥的防敌治计程算机钳病毒牢的措治施，唉防止肯数据既丧失避。筑4捐〕层现金旬日记杯帐、肢银行惑存款昼日记择帐应丹每日除打印蜡，明吉细帐绒按季登打印末，年送末应杠将总脉帐和迹全部超帐簿上打印承输出古。亲6.补3捡电算筹化会剖计档残案安产全管探理制球度穴：办1〕丹磁盘舒会计慨档案容的管农理工瑞作包揭括数深据备贴份、苗数据把恢复突和清闲理硬绪盘，斗以及乖磁盘宏会计介档案侵的安罚全和相正确拴等，疲由系州统管穿理员嫌专职挺负责遍。惨2拔〕保对硬膊盘上我的会共计数晚据必己须软病盘备爱份，卫每月盖备份际不得拥少于路一次胶，每守天操炸作的缎数据屈当天葱备份暴，不比得直轿接对桃硬盘徒上的染会计献数据年以及奔档案颜备份牵软盘予的会恰计数玉据进剂行任饱何非堡法操欧作，错如果犁对磁破盘会左计数握据进智行加里工，宽必须鸟使用闯备份询软盘逢的副驳本，策不得提删改可硬盘筒和备笨份软腾盘的淡数据晌。恢巾复系肃统数钻据必唯须使券用最然新的缴正式僵备份录。景3盗〕局会计挂数据用备份定软盘买必须亲妥善筹保管喘。备甲份软余盘上隆应写怒保护岭，装溪在保汗护封皇套和符包装邮套中红，分甜别存乐放在润档案刮室和沿财务竹人员死办公野室，枕存入甚地点拍应安豆全、粗洁净疤、防维热、颂防潮牌、防屯磁或快用封税条签纠封、清由专走人保悔管。水硬盘耗和正拍式备余份盘没不得矿随便顷乱放啄和外浊借。德4净〕脖为保脑证会剃计数捐据的泰平安摘、备历份复丝制软寸盘要祥定期迁进行行重新权复制框，以下防止满数据肢自动识丧失凡。渣5枪〕损应每锄隔三艳年清裕理一疾次硬铁盘，塘删除堆硬盘业上以眠前年恩度的周会计求数据拣，以妄利于哭提高假设机器槽的利设用率蔑和运呼行速具度，疑没有玩做过望备份瘦的硬米盘数故据，益不得步清理懂删除澡。窗7姐、导计算郊机安屋全使吧用管虫理制坡度历：仰7.秆1往计算逝机和伪打印泡机应甚每周鼻全面助检查秩一次偷，并奴定期隆进行烦清洗章。稼7.气2弊财务狸专用齿计算米机实徒行专自机、号专盘天、专辜用，扩防止惭感染粮病毒补后带热来严桌重危躺害。盗7.碌3租定期仔检测浇计算滥机病循毒，醋定期泛清理懒计算踪机内烟部文估件。旨严禁向在微易机内准安装眠、运艺行游傻戏盘淹。严锻禁使始用盗槐版软骑件。球7.刊4戏绝不袖允许蚀使用腔软盘缎启动笔系统搭引导奴硬盘识。确肚实需职用软搏盘启气动时痕必须剑用原借始系秩统盘扬或检钥查过堡无病挽毒的丑系统糠盘方怒可使车用。桑7.举5办要配宣置不中间断英电源银，避守免因骄突然呜断电谅造成驾的数夹据丢务失。拘7.仆6巡严格舅保守岗开机粥密码凝，禁束止非胳财务厌人员鸟操作串装有串财务草软件切的计阅算机仓。漫7.劫7文不准谜对