葫芦岛益丰(集团)运动服饰有限公司浮力泳衣技术改造项目可行性策划书

葫芦岛益丰（集团）运动服饰有限公司浮力泳衣技术改造项目可行性研究报告葫芦岛益丰（集团）运动服饰有限公司目录1．总论…………11.1项目背景………………11.2项目概况………………41.3研究结论………………82．市场分析……………………82.1市场需求现状及预测…………………82.2生产供应现状及预测…………………92.3目标市场现状及预测………………112.4产品价格现状及预测………………122.5市场竞争能力分析…………………122.6运营策略与计划……133．建设规划…………………144．场址选择…………………154.1场址…………………154.2场址建设条件………155．技术方案、设备方案和工程方案………175.1技术方案……………175.2设备方案……………195.3工程方案……………226．主要原材料、燃料供应…………………257．总图运输与公用辅助工程………………257.1总图运输……………257.2公用设施配套………278．节能………308.1设计依据……………308.2设计原则……………308.3节能措施……………319．环境保护…………………319.1编制依据……………319.2场址环境现状………319.3生产过程主要污染物生成及排放预测……………319.4污染防治措施………3210．消防和劳动卫生…………3310.1消防…………………3310.2劳动卫生与安全……3411．组织机构及人力资源……3511.1组织机构……………3511.2人力资源……………3612．建设工期…………………3712.1建设工期……………3713．项目总投资及资金筹措方案……………3813.1项目总投资估算……3813.2融资方案……………4114．财务评价…………………4114.1项目概况……………4114.2基础数据说明………4114.3销售收入及税金估算………………4214.4成本费用估算………4214.5盈利能力分析………4314.6偿债能力分析………4314.7风险性分析…………4414.8评价结论……………441总论1.1项目背景1.1.1项目名称葫芦岛益丰（集团）运动服饰有限公司浮力泳衣技术改造项目1.1.2承办单位概况承办单位名称：葫芦岛益丰（集团）运动服饰有限公司法定代表人：刘雪艳葫芦岛益丰（集团）运动服饰有限公司是生产游泳衣的专业厂家，集产品开发、研究设计、生产制造、市场营销为一体的进出口生产企业，主导产品为游泳装和健美服系列。占地13000平方米，建筑面积8000平方米，员工505人,有国际领先水平的机器设备450台，年生产能力330万件。多年来，该公司坚持以市场为导向，以产品质量为核心，不断进行技术改造，生产规模和产品质量不断提高，在国内外形成了广泛的产品认知度，有很高的信誉。2003年进入我国第一批政府采购供应商名录，有资格参加国内大型政府招标活动。2004年通过ISO9001:2000国际质量管理体系认证，培育出“JINXUEER（金雪儿）”、“凯迪龙”等国内外知名品牌，其中“凯迪龙”品牌已在俄罗斯、法国、德国、美国、加拿大、意大利、西班牙、英国、澳大利亚等国家注册。“JTNXUEER（金雪儿）”泳装被辽宁省技术监督局、辽宁省名牌推进委员会授予“辽宁省名牌产品”、“消费者满意产品”的称号。兴城益丰制衣有限公司采用国内外先进的自动化设计、裁剪和分片制作的流水生产方式，运用特种胶浆、烫金、扎染、刺绣、抽象印花及丝网印等工艺。拥有日本、德国、台湾引进的CAD辅助设计、验布机、多头电脑绣花、丝网印花、电脑控制自动化缝纫设备。工艺技术和装备水平处于国内同行领先地位。依托产品规模、技术和质量优势，逐步在国内外市场形成了良好的信誉和广泛的销售网络，在国内，“JINXUEER(金雪儿)”泳装遍布28个省、市、自治区，市场占有率在全国品牌泳装中名列前茅。“凯迪龙”品牌泳装得到外商的认可，在国际市场的影响日益广泛，产品远销美国、加拿大、英国、法国、德国、意大利、西班牙、俄罗斯等25个国家和地区。品牌产品出口比例达到50%以上。同时，产品已经进入沃尔玛、SEARS及KMART公司等世界顶级零售商的全球采购商品名录。为了适应现代游泳装市场，泳衣功能化、多样化需求，2005年开发出装有浮体的游泳衣，可以满足儿童和游泳初学者的游泳速成和安全需要，技术属于国内首创，已由国家知识产权局授予专利权，专利号ZL200420055589.7，并荣获“国家科技贡献奖”、“国家科技创新奖”一等奖等。1.1.3可行性研究报告编制依据（1）《投资项目可行性研究指南》（中国电力出版社出版）（2）建设单位委托辽宁建设咨询公司编制本研究报告的委托合同（3）国家的有关法规和编制规定（4）当地的有关法规和规定（5）建设单位提供的相关资料1.1.4项目提出的理由与过程服装是人类生活的主要消费品之一。随着人们生活水平的提高和服装需求的多样化，服装加工和制作成为全球最具成长性的产业之一，其中泳装生产行业伴随全民健身运动、水上体育和旅游休闲的不断升温更具发展潜力。葫芦岛市是环渤海经济圈内新兴的沿海开放城市，其所辖的兴城市以丰富独特的海、山、岛、泉、城等旅游资源，成为我国北方最著名的旅游休闲胜地之一。年接待国内外游客400万人次左右，其中国外游客6万多人次，年实现旅游收入18.4亿元人民币。风景独特的海滨旅游环境，不仅为兴城市旅游产业发展奠定了基础，也为泳装业的发展与成长创造了适宜条件，逐渐形成了规模可观的泳装产业群，生产企业达到160多个，从业人员2万多人，泳装生产能力进入全国三大泳装生产基地行列。兴城益丰制衣有限公司是葫芦岛市成立最早、规模最大的泳装生产企业，其生产规模、技术水平、产品市场占有率、产品质量等均处于国内领先地位。兴城益丰制衣有限公司为适应国内外泳装市场需求急剧增长和产品多样化形势，努力提高产品的科技含量和附加值，经过反复研究实验，推出了独具功能和特色的浮力泳衣，并获得国家专利。浮力泳衣的成功开发，代表着泳装产业和产品的最新发展潮流，对于壮大泳装产品消费群体，提高产品的市场占有率，促进地区泳装产业的优化升级都具有十分重要的意义。近些年来，国家相继推出鼓励发展民营企业、支持中小企业技术改造和产业升级、加速东北老工业基地振兴等重大举措，为国民经济的快速发展特别是民营经济进一步崛起，创造了十分有利的空间。兴城益丰制衣有限公司依托自有知识产权和专利技术，投资进行泳装生产技术改造，对于加速葫芦岛市老工业基地改造进程，促进地区经济增长，扩大社会就业，建立企业发展新平台都具有十分重要的意义。项目实施得到地方政府的高度重视和大力支持，兴城益丰制衣有限公司1000万件/年浮力泳衣技术改造项目，已被确定为葫芦岛市老工业基地调整改造、地区产业结构调整的重要内容，并纳入全市2006年国民经济和社会发展的重要扶持项目。1.2项目概况1.2.1拟建地点本项目拟建于葫芦岛国家专利技术园区内。1.2.2建设规模本项目为兴城益丰制衣有限公司浮力泳衣技术改造项目，年新增泳衣生产能力1000万件。项目建成后，使兴城益丰制衣有限公司泳衣年生产能力达到1330万件。1.2.3主要建设条件主要原材料供应条件项目生产原料及供货渠道有可靠保证。主要原料为薄质布料和高聚合物浮体材料。技术改造新增产品年消耗泳装面料600万米左右。主要原材料面料采用意大利、韩国和国内著名织造企业生产的杜邦莱卡面料，在国内上海、江苏、广东均有大批量生产，可直接从上述地区订购，部分高档面料从韩国、意大利进口。浮体材料大部分自制，也可以部分从国内市场采购。国内采购的原辅料达95%以上。场址建设及交通条件。厂址距葫芦岛新港12.5公里，该港为我国北方唯一不冻不淤的天然良港，目前正在加紧建设中，2005年港口吞吐量将达到1000万吨，中、远期分别达到3000万吨和亿吨吞吐量。厂址距京沈高速公路葫芦岛西出口1公里，距京哈铁路葫芦岛站5公里，距国道102线1公里。从厂址出发沿海大通道12公里可抵葫芦岛新港，项目建设和运行交通条件十分便利。公用配套条件本项目占地面积60亩（40020平方米），在专利园区征用土地，土地现状为工业用地，已经实现外部供水，供电、道路、供暖、供气、排水、通信、宽带网、有线电视等配套设施“九通一平”，项目内外部公用配套条件可以满足项目要求。人力条件项目场址位于葫芦岛市城区地带，技术和人力资源依托条件良好，待就业人群中高中以上毕业生居绝大多数，其中不乏大专毕业生及产业专业人材，项目用工选择余地较大，用工成本相对较低。1.2.4项目投入总资金及效益情况本项目总投资7600万元，其中建设投资6813万元（含建设贷款利息），铺底流动资金787万元。本项目拟申请银行贷款2000万元，企业自筹5600万元。本项目投资回收期为5.83年，财务内部收益率为21.95%，盈亏平衡点为46.48%。1.2.5主要技术经济指标序号名称单位数量或指标备注一建设规模浮力泳衣技术改造万件/年1000新增二产品方案浮力泳装万件1000新增三原材料消耗1泳装面料万米6002浮体材料吨100四公用工程年用量1水立方米176702电万千瓦时33.7五占地面积平方米40020其中：建、构筑物占地面积平方米4909绿化面积平方米1000道路面积平方米1350六新增总建筑面积平方米21818其中：新增厂房及库房建筑面积平方米20000七运输量吨132001运入量吨66002运出量吨6600八新增劳动定员人13501管理人员及生产辅助人员人1002工人人1250九建设期年1十项目投资数据1项目总投资万元76002建设投资万元68133铺底流动资金万元787十一筹资数据1申请贷款万元20002自筹资金万元5600十二经济效益数值及指标1销售收入万元180002总成本万元144133利润总额万元25334投资利润率%25.54%5投资回收期年5.83税后6财务内部收益率%21.95%税后7盈亏平衡点%46.48%1.3研究结论兴城益丰制衣有限公司1000万件/年浮力泳衣技术改造项目符合国家政策导向和国内外泳装市场需求不断增长的需要，具有良好的社会需求和市场基础，对于推动地区经济的发展，促进葫芦岛市老工业基地改造目标的实现具有十分重要的意义。同时，项目建设有利于优化地区泳装服装产业整合、提高泳装产业的整体素质，壮大中小企业和民营经济并扩大城乡就业。本项目有完善的建设基础设施配套条件，产品市场需求旺盛，增长空间巨大，产业成长性突出，前景广阔，具有良好的社会效益和经济效益。2.市场分析2.1市场需求现状及预测随着人民生活水平的提高，旅游休闲的不断升温和着装观念的转变，泳装正在成为需求增长最快的服装产品之一。近年来，泳装呈现时装化、大众化、功能多样化发展趋势。泳装已经超出过去游泳、海浴等传统应用领域，在日光浴、沙滩装、温泉浴、健身装、模特表演等方面需求日益广泛，并逐步扩展到休闲和内衣领域。据预测，目前国际市场泳装已进入成熟阶段，欧、美、日、韩与东南亚等经济发达或沿海国家，泳装年消费量在2.2亿件左右，其中上述国家进口量达1亿件左右。2005年，我国泳装出口量约为2540万件，占上述国家进口总量的25%左右。预计在未来5～10年内，世界泳装需求年均增长5%左右，按我国出口占国际市场进口总量的份额由目前的25%提高到30%测算，到2010年，上述国家和地区泳装总需求量可达2.9亿件，其中进口量将在1.27亿件左右，我国泳装出口量将增加到3240万件。国内泳装需求潜力巨大，正在步入快速市场成长期。在全国4.9亿城市人口和部分农村人口中，泳装需求群体约在1.5～2亿人之间，年需求量在1亿件至1.5亿件之间，泳装销售额将在40亿元左右。随着人民生活水平的提高和全面小康社会的逐步实现，国内泳装需求将年均增长10%左右，到2010年，国内泳装总需求量将达到2亿件左右。浮力泳装的主要应用群体为儿童和游泳初学者，其结构是在游泳衣的前襟、后襟和领口处分别装置浮体。穿着新型游泳衣游泳时，泳衣连接的浮体产生一定的浮力，可以保证游泳者不至于沉入水中而溺水，解决了多年来少年儿童学游泳的一大难题。初步测算:全国现有2～15岁少年儿童2.17亿人，其中经常性游泳人员占15%左右，儿童泳装消费群体规模在3255万人以上，年泳衣需求量在7500万件左右，产品市场价值25亿元。国际市场浮力儿童泳衣市场十分广阔，其中西欧和北美的年消费需求就在1亿件左右。兴城益丰制衣有限公司利用专利技术生产儿童浮力泳衣已经得到许多国家泳装经销商的青睐，目前已经形成订货意向1100多万美元。2.2生产供应现状及预测目前全国泳装专业生产厂家约400家左右，2005年泳装总生产量达到1亿件。具有代表性的泳装生产基地为浙江义乌（年产3500万件）、辽宁葫芦岛（年产3000万件）和福建晋江市（年产2400万件）。此外，江苏等服装工业发达地区泳装年产量都在500万件以上。从总体上看，目前国内泳装生产与需求大致平衡，但高中档品牌泳装呈供不应求态势，其中新型儿童浮力泳衣工业化生产尚属空白。从发展上看，泳装生产现状与未来5年内国内消费和出口需求量缺口约为每年6000万件左右。葫芦岛市泳装工业从上世纪八十年代初由兴城市起步，目前有生产企业160户，泳装销售经营业户数百家。年产泳装3000万件，创产值3.2亿元，实现利税3000万元。出口1200万件，出口创汇1420万美元，泳装生产就业2万多人。兴城市以总体生产规模大、档次高、品种多样、市场占有率高，与浙江义乌市、福建晋江市并称中国泳装三大生产基地。形成了一批如益丰制衣、惠德制衣、夏蝶体育用品、天顺制衣有限公司等在国内泳装业有影响的骨干企业，年泳装生产能力都在100万至400万件之间。培育出一批国内著名的泳装品牌。兴城市旅游产业发展潜力巨大，前景广阔。辽宁省政府、葫芦岛市政府做出了加速兴城旅游资源开发，建设国家级、国际性旅游名城的决定，沿海和菊花岛旅游综合开发项目已经全面启动，规划中期接待国内外旅游人数达到500万人次左右，葫芦岛市将壮大泳装产业作为旅游综合开发的重要组成部分，列为全市“十一五”重点发展内容，提出建设全国最大的泳装生产基地、流通中心和泳装文化中心，兴城泳装产业发展的环境将更加优越，市场空间将更为广泛。2.3目标市场现状及预测兴城益丰制衣有限公司泳装销售目标市场主要为国内28个省、市、自治区的各大商场，沿海地区，经营性游泳和温泉浴场所、出口及本地销售。（1）国内市场国内沿海地区滨旅游发达，是泳装产品销售主要市场，年销售占泳装产量的40%左右。随着沿海旅游持续升温，该公司的泳装产品在沿海市场的年销售增长潜力在3倍以上。（2）出口市场2005年，兴城益丰制衣有限公司泳装产品出口总量180万件，约占全部泳装产量的60%，随着我国加入世界贸易组织，全球经济一体化，泳装出口形势进一步趋好。通过本期技术改造，兴城益丰制衣有限公司的生产规模、产品技术含量和国外订单承接能力将得到明显提高，泳装出口量将大幅度增长。（3）内地经营性游泳休闲市场根据资料测算，目前全国内地有经营性游泳场所10000多个，按照每个场所每年消费泳装2500套计算，年泳装总需求量2500万件。随着人们休闲方式日趋多样化，此部分市场将进一步扩大。（4）产地销售按照葫芦岛市旅游发展规划测算，到2010年，葫芦岛市沿海地区将接待国内外游客500万人次。目前地区泳装行业产品本地直销量为200万件/年，到2010年将达到660万件以上。综上所述，泳装产业发展前景良好，市场预期可观，项目建设具有可行性。2.4产品价格现状及预测近年来，国内国际泳装市场需求增长强劲，产品价格呈现小幅攀升趋势。据2005年国内外泳装市场调查结果，当期国内泳装平均价格为3～5美元/件左右，国际市场价格在20～300美元/件上下。综合分析，影响本项目产品价格波动的主要因素为泳装面料价格的变化，目前泳装面料价格在15元/米左右，泳装面料国内供应充足，价格相对稳定，可保证本项目产品生产成本稳定，销售价格总体将呈上升趋势。2.5市场竞争能力分析兴城益丰制衣有限公司投资进行泳装技术改造后，将成为我国最大的泳装生产销售中心，地区泳装产品规模、质量水平、市场占有率将有明显提高，技术水平，生产能力和技术性能指标将处于国内领先地位。从目前看，国内泳装生产超千万件的厂家不多，本项目产品具有明显的规模经济优势。本项目产品竞争主要来自福建、浙江等服装工业发达的沿海地区的同类产品生产企业，从规模经济和技术水平及原料保证程度等多重角度考虑，本项目产品在国内、国际市场将占据重要地位，并保持稳定的竞争优势。项目浮力泳衣生产技术为自有知识产权专利技术，享受国内国家专利保护，项目实施具有良好的技术依托。本项目未来市场竞争的优势为：形成较大的产品经济规模、地处沿海旅游热点地区、产品生产成本相对较低、产品质量好、具有稳定的产品供货市场渠道、拥有自主知识产权、能够得到国家和省、市老工业基地改造政策支持和劳动力成本较低等。总体看，本项目产品市场前景广阔。2.6运营策略与计划兴城益丰制衣有限公司1000万件/年浮力泳衣技术改造项目具有传统产业技术改造和产业升级的基本特征和多重功能，将推动葫芦岛市经济结构的优化调整，并为建设单位的长期发展奠定良好基础。本项目建设和运营基本策略为：面向国内、国际“两个市场”，发挥技术、规模“两个优势”，突出“市场”、“文化”、“品牌”的主题，实施投资主体多元化、市场开发多层次化、产品系列多样化，运用一流技术，引进一流设备，建设一流基地，打造一流品牌，确立建设单位在国内泳装生产领域的龙头和旗舰地位。高起点规划，高标准改造。运用国际国内最新的服装设计加工科技成果，引进现代化、智能化服装加工设备，力求在技术应用、装备水平和加工能力居于全国领先地位，。通过参加德国慕尼黑、巴西圣保罗、美国盐湖城等各种著名的体育用品展览会，在英国的曼彻斯特、俄罗斯莫斯科电视台做广告及境外路牌广告，提高产品的知名度，聚集市场人气。做宣传图册在国内市场发行等充分利用电视、报刊和多媒体网络的广告推介作用，进行大手笔宣传策划，力求达到人人皆知和向往的效果。发展特色、打造品牌。通过重点研发、标准化生产、集中市场运营的方式，全力打造“凯迪龙”、“JTNXUEER(金雪儿)”泳装品牌，力争3-5年内进入国际名牌产品行列。以科技为先导，大力引进高级服装设计和企业管理及市场开发人才，抢占泳装生产的规模、技术和人才高地，为项目长期发展奠定良好基础。不断进行泳装生产技术升级改造，提高泳装生产数据化设计、精密化加工水平，提高企业劳动生产率和质量水平。加强产品质量控制，严格按照ISO-9001质量认证体系进行质量管理，争取获国家免检产品地位。加强产品市场宣传和营销，逐步在国内部分中心城市建立分公司，在俄罗斯开办跨国公司，形成辐射挪威、芬兰、爱沙尼亚、拉脱维亚、立陶宛、乌克兰、白俄罗斯、捷克、哈萨克斯坦、格鲁古亚、阿塞拜疆、蒙古、朝鲜、罗马尼亚、荷兰、意大利、波兰等国的泳衣销售中心。加强员工队伍，建立长久技术优势。与劳动和社会保障主管部门联合开办服装培训学校，在乡镇举办流动的服装培训班，对下岗职工、农民工进行岗前培训，保证技术型熟练缝纫工来源。3.建设规模本项目建设规模的确定重点考虑以下因素：（1）规模经济因素。在考虑到资源配置、地理位置、场地、资金、人员、技术力量的基础上，尽可能将产品规模做到最大。力争使兴城益丰制衣有限公司成为国内最大的泳装生产企业。（2）市场因素，考虑国内外浮力泳装需求增长、实际和订单情况，本期改造按照对国内外目标市场到2010年的需求预测结果确定。（3）未来发展因素。采取滚动发展战略，为今后扩产及产品系列开发留有充分余地。（4）技术因素。利用目前国际最先进的制衣技术和装备，力求建立技术高起点，充分考虑技术改造提高生产效率而创造的新的生产能力。按照上述原则，本次技术改造项目建设规模为：年产浮力泳装生产能力1000万件。4.场址选择4.1场址项目场址葫芦岛国家专利园区，位于葫芦岛市中心城区西南侧。4.2场址建设条件4.2.1场址地形本项目建设场地地势平坦,为本项目的实施创造了有利条件。4.2.2工程地质条件本项目拟选场址所在地区第四系地层自上而下依次为：①淤泥质砾砂(Q4m)：灰黑-黑色，饱和，松散—稍密，砾占25—30%，径2—10rnm．，大者可达20mm左右，呈次棱角状，成份以砂岩、花岗岩为主，淤泥质土含30-40%，余者为中、细砂，渗透性相对较差，分布较连续，厚度2．0-3．8m。局部表层有淤泥分布，厚度0.5-1.2m；底部有灰褐色粘性土分布，呈透镜状，厚度不大。②砾砂(Q3m)：黄褐色-灰白色，饱和，中密，砾占25～40%，呈次棱角状，浑圆状，成份较杂，粗砂占40-50%，含粘性土5%，余者为细砂、粉细砂；不均匀系数Cc=3.1～7.1。局部孔见有粗砂、中细砂、粘性土，呈透镜状，厚度0.7～1.0m。该层为本区主要含水层，从西向东逐渐增厚，分布连续，厚度8.5～10.5m。③砾砂(Q2mc)：黄褐色，湿-饱和，中密—密实，砾占25～40%，呈浑园状，成份主要为花岗岩、砂岩，径2～15mm，大者可达20～30mm，含中粗砂40%左右，含粘性土10～15%，余者为粉细砂，不均匀系数Cc=6.4～22.4。有粉质粘土夹层分布，厚度0.5～1.0m。该层为本区主要含水层，分布连续，厚2.5～15.8m。④砾质粘性土(Q1el+d1)：黄褐色—灰白色，湿，可塑，砾占5-15%，主要成份为石英，次棱角状，径2～4mm．。分布在风化花岗岩的顶部，富水性差，该层断续分布，厚0.6～1.6m。地震基本烈度六度。4.2.3气象条件极端最高温度41.8℃极端最低温度-24.7℃最大降雪深度17cm基本雪压（n=50）0.30KN/m2基本风压（n=50）0.45KN/m2最大冻土深度113cm4.2.4交通条件厂址距葫芦岛新港12.5公里，该港为我国北方唯一不冻不淤的天然良港，目前正在加紧建设中，2005年港口吞吐量将达到1000万吨，中、远期分别达到3000万吨和亿吨吞吐量；厂址距京沈高速公路葫芦岛西出口1公里，距京哈铁路葫芦岛站5公里，距国道102线1公里。从厂址出发沿沿海大通道12公里可抵葫芦岛新港，项目建设和运行交通条件十分便利。5.技术方案、设备方案和工程方案5.1技术方案5.1.1工艺技术方案的选择浮力泳衣是由传统的泳衣与低比重浮体组合而成的全新型水上运动服装，为装有浮体的儿童游泳专利产品，其结构是在游泳衣的前襟、后襟和脖领口处分别连接浮体，穿着新型游泳衣进行游泳和水上运动时，游泳衣上下连接的浮体产生一定的浮力，保证游泳者不至于沉入水中或溺水，解决了多年来少年儿童学游泳的难题。服装生产工艺流程较为简单，但随着科学技术的大量应用，生产过程的高新技术应用越来越广泛。制衣现代技术主要反映在电脑设计、电脑自动裁剪等工艺环节。本项目力求选择生产效率高、资源消耗低、劳动成本低的生产技术，尽可能提高生产信息化、自动化水平。5.1.2工艺流程（1）浮体制作聚醚多元醇、环氧树脂、交联剂、匀泡剂、催化剂和发泡剂等原料称量后，在真空状态下进行搅拌、加热使之反应生成组合料，然后与多异氰酸酯进行混合发泡。当异氰酸酯和聚酯或聚醚进行缩聚反应时，部分异氰酸酯会与水﹑羟基或羧基反应生成二氧化碳。只要气体放出速度和缩聚反应速度调节得当，即可制得泡孔十分均匀的高发泡制品。本项目应用浮体为硬质闭孔型聚氨脂材料，具有密度小、无毒害、易切割、抗海水腐蚀等特点。发泡制品采用模具成型技术，而后经过平切、立切、钻孔、贴合等工序，达到各型号泳装浮体配置规格要求，送至泳装缝制流程。（2）泳装制作本项目各系列泳装工艺路线大同小异。一般经过产品设计、面料预缩、裁剪、绣制或压花、缝制、制作浮体、加装浮体、整理包装、入库待售等主要工艺流程。主要工艺流程图示如下：原料原料面料预缩面料预缩CAD设计裁剪CAD设计裁剪绣制压花绣制压花缝制缝制装置浮体装置浮体检验包装检验包装入库销售入库销售5.2设备方案5.2.1设备选型原则（1）技术先进。新增设备应具有二十一世纪初国际先进水平，选择自动化程度高的应用装置。在服装设计等关键生产环节，最大限度应用现代CAD设计和CN程控技术；（2）主要设备与产品规模相适应，设备强度应最大限度满足项目设施运转要求；（3）主要设备之间，主要设备与辅助设备之间相互配套，与生产流程相适应，设备联动均可保证各项技术指标实现；（4）设备质量、性能成熟，并经过较长时间应用实践检验，设备为国际国内通用设备，技术依托条件良好，以保证运行的稳定性和服务质量；（5）设备在保证性能的前提下，力求经济合理，利于降低材耗、能耗，易于维护保养，设备运行成本相对较低。（6）生产设备符合国家和行业部门颁布的相关技术及安全标准要求。（7）设备噪音指标应有利于生产环境控制。5.2.2主要设备的选择本期技术改造中新建生产系统由泳装缝制和浮体加工两部分组成，所有设备全部为新购置安装设备。为了适应泳装生产基地生产规模扩大、产品档次提高的需要，技术改造中按照先进性、适用性、可靠性、经济合理性原则，购置安装机械设备。按照1000万件/年浮力泳装生产规模，本期技术改造新购置设备1360台，其中：泳装缝制设备1287台，浮体制作设备60台，其它设备13台。经技术考察和方案比选，目前我国制衣机械在多数领域处于国际先进地位，但在机械设备数据化、自动化方面略逊于国外服装机械生产发达国家，其中以日本和我国台湾的服装机械工业技术水平最具代表性。本技术改造项目设备订购应首选国内和内地进行，部分主要设备从日本和我国台湾地区引进。购置安装的设备参见表5-1。泳装生产技术改造项目购置设备一览表表5-1序号设备名称型号单位数量备注一缝纫设备1电脑自动高速平缝机9803A台350中国台湾2电脑自动切线双针机台320中国台湾3三线包缝机5704台160日本4四线机包缝机5714台330日本5电脑自动剪裁打结机KE-4300台10日本6电脑自动剪裁锁眼机HE800A台10日本7CAD电脑设计系统套1德国8电脑程控自动拉布机台2日本9自动裁剪四针六线机FSシソース台10日本10电脑自动裁剪人字机ZE-885A台37日本11整熨设备台5国产12细缝机CC-2520台30日本13电脑程控验布机SW-124LF台1国产14电脑程控检针机N-X台1日本15手持式检针机HD-25C-1台5日本16电裁刀台5国产17自动电裁床台2日本18热转印机台5国产19裁剪台案2×12m台3自制小计=SUM(ABOVE)1287二浮体制作设备1无级海绵发泡机WT-2台5广东2带压滚海绵平切机WT-3A台5广东3四轮海绵立切机WT-5台5广东4海绵卷切机WT-6台5广东5汽动液压定型机WT-15A台5广东6卧式海绵钻孔机WT-10台5广东7海绵薄片开片机台5广东8海绵破碎机WT-8台5广东9海绵再生机WT-9台5广东10海绵围边机WT-16台5广东11软质薄料冲孔机台5广东12立式海绵贴合机台5广东小计台=SUM(ABOVE)60三生产辅助设备1车间中央空调套1国产2工厂电梯台2国产3车间电瓶车1t台5国产4重型运输车辆4t台3长春5自动喷淋灭火系统套2国产小计13合计台套=SUM(ABOVE)13605.3工程方案5.3.1土建工程设计标准和规范《建筑结构荷载规范》（B5009-2001）；《砌体结构设计规范》（B5003-2001）；《混凝土结构设计规范》（GB50010-2001）；《建筑地基基础设计规范》（B50007-2001）；《建筑抗震设计规范》（B50011-2001）；《建筑设计防火规范》（001年版GBJ16-87）《建筑抗震设计规范》及修订条文（GB50011-2001）；《建筑内部装修设计防火规范》（GB50222-2001）；5.3.2主要计算数据基本风压0.5千牛/平方米基本雪压0.45千牛/平方米地震基本烈度六度5.3.3工程概述本项目建设场地占地面积40020平方米。单项工程主要有综合厂房,倒班宿舍及职工食堂,职工浴池,门卫等组成。总建筑面积21818平方米。5.3.4建筑物结构类型的选择本项目综合厂房建筑结构采用框架结构，基础采用钢筋混凝土独立基础，围护结构采用砖墙，门窗采用钢木大门、钢窗。屋面及楼面采用现浇钢筋混凝土。地面采用砼垫层，水泥砂浆面层。倒班宿舍及职工食堂、职工浴池、门卫建筑结构采用砖混结构，毛石基础。消防水池采用混凝土结构。5.3.5建筑工程内容新建厂区共划分为浮体材料合成车间、浮体加工制作、裁剪、缝制、检验包装、研发中心等6个生产车间。本期技术改造的建筑工程规模和内容应能满足扩产后的工艺流程需要和生产要素配置要求。规划总建筑面积21818平方米，主要建设：综合厂房20000平方米，职工生活用房1818平方米。综合厂房建筑面积20000平方米,底层内外地面高差0.4米，建筑总高度18.6米。厂房结构及空间设施应充分考虑承重、机械振动、防火消防、生产流程特点等因素。力求空间宽敞，流程顺畅，结构安全可靠。综合厂房内部功能区分为：10个缝纫车间13500平方米；裁剪车间700平方米；检验包装车间500平方米；原料库房1200平方米；成品库房1000平方米；浮体材料合成车间500平方米；浮体加工制作车间500平方米；生产管理用房500平方米；产品研发中心300平方米；公用设施面积（卫生、电梯等）500平方米；公共建筑面积（墙壁、走廊空间）800平方米。职工生活用房职工生活用房在综合厂房北侧建设，主要建设职工食堂，解决职工就餐问题。职工食堂建筑面积1818平方米，6.主要原材料、燃料供应本项目产品主要原料为薄质布料和高聚合物浮体材料。技术改造新增产品年消耗泳装面料600万米左右。主要原材料面料采用意大利、韩国和国内著名织造企业生产的杜邦莱卡面料，在国内上海、江苏、广东均有大批量生产，可直接从上述地区订购，部分高档面料从韩国、意大利进口，项目生产原料及供货渠道具有可靠保证。所需面料耐洗色牢度、耐海水色牢度、耐氯化水（游泳池水）色牢度、耐人造光色牢度等泳衣色牢度指标和拉伸弹性伸长率、回复率等泳衣面料抗拉伸性能指标应符合国内泳衣行业标准规定要求。动力供应由拟建的配套的公用设施供给。7．总图运输与公用辅助工程7.1总图运输7.1.1布置原则（1）依据建设场地实际情况及生产工艺流程，合理进行总平面布置，同时满足环保、卫生、安全、消防等要求。（2）依据建设场地实际情况及生产工艺流程，使总平面布置具有合理的功能分区，以减少相互间的影响和干扰，以方便生产和管理。（3）合理利用土地，在满足工艺流程的条件下，使总平面布置尽量紧凑、流畅，以节省土地。并为今后企业的发展留有发展用地。7.1.2总平面布置技术改造完成后，新的厂址总体平面区分为：生产和生活设施建筑设施占地面积4909平方米，厂区道路占地面积1350平方米，绿化面积1000平方米。本项目建筑密度能够满足国家工业用地控制指标要求。7.1.3道路厂区建设主干道和支路系统，主干道接园区主干道，为100延长米水泥砼路面，路宽7米，路面面积700平方米，主干道为厂区东西纵轴线；东西向建两条与干线交汇的次干道共130延长米，路宽5米，路面面积650平方米。内部交通主要以步行为主，偶有中型运输车辆通过，道路宽度、荷载应能满足原料成品运输和消防车辆通行要求。7.1.4运输本项目拟选厂址外部道路通畅，建筑材料、产品运输条件良好。厂址北侧为城市干道,沿路向西1公里接国道102线和京沈高速公路，可做为产成品和原料的主要运输通道。产品销售通过市内公路接国道102线及京沈高速公路通达目标市场区。内销成品以公路运输为主要方式进行，出口产品以公路、海运结合方式进行。厂区内部建设主干线与交通支线组成的环状道路，在各生产车间建设交通支线，形成便捷的内部生产交通网路，道路建设标准应能满足重型运输车辆及消防车辆通行要求。项目外部运输物质主要是原材料运入和成品运输,年运输总量为13200吨。其中运入、运出各6600吨/年。项目交通运量参见表7-2。项目交通运量预测表表7-2区分名称来源及流向运输量（吨/年）形态运输形式备注运入泳装布料国内6000固体汽车包浮体原料本地100粉、颗粒汽车桶小计=SUM(ABOVE)6100运出泳装成品国内外5940固体汽车、海运包边角废料本地销售610固体汽车包小计6100运量合计122007.2公用设施配套7.2.1给水技术改造新建泳装厂用水主要是生产蒸汽生成用水、职工生活用水、清洁用水和消防用水。生产用水日耗水量为12吨，年用水量为3960吨；生活用水以日平均用水人员1300人，人均用水35L/人日计算，日用水量为45吨，年用水量为14850吨；消防用水按照同时灭火次数为1次，每次灭火时间持续30分钟，消防出水端口出水量15L/s计算，一次灭火用水量为54吨。综合上述各项，并考虑10%的不可预见用水量，新厂区综合用水量按照57m3/d。目前高新技术产业开发区自来水管网已达泳装生产基地近点，可直接入网接供，项目需建设部分内部供水DN100PE管道。7.2.2污水排放项目污水主要是职工生活用水，生产用废水排放量极少且污染程度微弱。生产、生活污水按用水量85%计算，日、年排放量分别为48立方米和15840立方米。生活污水经管道收集和化粪井简单物化处理后直排开发区污水管网。项目需铺设DN200水泥砼污水管道。厂址集雨面积40020平方米，按照地区年均降水量600mm/年计算，项目厂址范围内日最大集雨量为2800立方米，日最大径流量1820为立方米。按照葫芦岛市城市排水实行雨污分流的规定，项目厂区建设室外排雨管网系统，排水管道设在厂区主干道两侧，管道为DN200钢筋混凝土管500延长米,钢丝网水泥沙浆抹带接口，并每隔50米设置一集水井。7.2.3供电经测算，本期技术改造竣工投产后，总用电负荷在160KW左右，按同时用电0.8系数计算，年总用电量为33.7×104KWH。本项目供电电源来源于高新区供电支干线，供电工程主要是电源输入端变配电设施和内部低压配电线路。用电负荷性质二级，供电电源为二路35KV电缆进线，接入自建变电站。低压配电电源引自变压器低压出线，低压配电系统用于生产低压用电设备和照明。功率因数补偿在低压配电系统中设置电容自动补偿器，对0.6KV母线进行无功功率补偿，将功率因数提高至0.95以上，以达到供电部门的要求。根据《电气标准规范汇编》中GB50062-92及《工业与民用配电设计手册》中的有关继电器保护要求，设计低压保护系统。电控设备控制方式分手动和自动两种方式，正常情况下采用PLC自动控制，手动控制为安装调试和维修时使用，可实现计算机自动及现场两种控制方式。照明电源在变电站低压侧设置单独出线，车间内内照明以荧光灯为主，平均照度不低于200LX，其它建筑内部平均照度不低于40LX；外部照明采用高杆路灯方式，由照明控制柜统一控制。照明电器应选用节能产品。内部室外电缆通道采用800（D）×800（W）电缆沟，沟内分层铺设电缆，其余铺设方式为电缆穿管直埋。低压线路采用VV22—0.6/1KV型铜芯交联聚氯乙烯绝缘钢带铠装电缆，以地埋方式敷设，铺设供电线路200延长米。各建构筑物根据高度设避雷网，经避雷引下线与厂区接地联为一体，主雷接地、工作接地、保护接地合为一个系统。7.2.4通信及信息通信系统直接利用城市通信干线，分别设置电话交换室作为通信中枢控制室。根据需要选用SX-50型电话交换机，要求性能齐全，稳定可靠，可以与微机联网，具有电话会议、广播等功能。对市话局的中继方式选为全自动直拨中继方式，经市话局接入用户交换机话务台，然后由话务台转入分机。互联网接入城市宽带网系统，适当增加接口布设数量和密度。7.2.5供暖项目新建建筑供暖面积21818平方米，供热单位负荷按照100W/M2计算，项目总供暖负荷2.18MW，供热热源由葫芦岛国家专利园区集中供热管网解决。项目需铺设部分内部供暖管道。管道采用DN＞200mm—DN＞100mm螺旋焊缝钢管，聚氨脂保温（厚度40mm），外加聚乙烯保护管，采用无补偿无固定直埋方式，管网埋深控制在800mm——1200mm之间。8.节能8.1设计依据（1）《中华人民共和国节约能源法》（2）《工程设计节能技术暂行规定》（3）相关专业提供的资料8.2设计原则（1）专业化协作原则：各生产工序及辅助工序，凡是能够采用专业化集中生产的都采用专业化协作生产，这有利于提高生产效率和能源的利用率，降低能源的消耗量。（2）采用先进技术设备的原则：在技术经济统一的前提下，工艺设备和其它设备尽可能采用先进的节能工艺和高效、低耗设备。（3）理顺流程、缩短物料运送距离的原则：车间工艺设备布置最大限度地考虑到生产流程和工艺流程的合理性，缩短物料流程，提高运输效益，节省能源消耗。8.3节能措施（1）总图和生产工艺流程布置时充分考虑了缩短各种物料的运送距离，以减少能源消耗。（2）所有的机电设备均选用节能型产品。车间配电室主控屏挂总计量表，用以考核工序用量。（3）管道保温，降低用热损耗。9.环境保护9.1编制依据《大气污染物质综合排放标准》（GB16297-1996）《环境空气质量标准》（GB3095-1996）《辽宁省污水与废气排放标准》（DB21-60-89）《锅炉大气污染物排放标准》（GWPB3-1999）《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）《辽宁省工业固体废物污染控制标准》（DB21-777-94）9.2厂址环境现状项目场址位于高新技术产业开发区内,葫芦岛高新技术产业开发区位于葫芦岛市中心城区西南侧.厂区周围无污染严重企业，环境质量较好。9.3生产过程主要污染物生成及排放预测（1）废水废水主要来源于职工生活废水和部分生产废水，测算日排污水48m3/d左右，(2)噪声本项目运行期主要噪声源来自各类电机、空气交换机械等。本项目主要噪声设备源强度见表9-1。噪声源强度一览表表9-1节点噪声源名称数量（台）噪声源强噪声规律降噪措施消声后声压级Db（A）V1缝纫设备电机62065～75连续减震≤65V2空气交换机械1270～80连续隔声罩≤60（3）固体废弃物项目固体废弃物主要是生产过程产生的边角布料，测算年生成量在60吨左右，应全部回收综合利用；项目生产人员日生成生活垃圾1.5t/d,年生成量500t/a左右，生活垃圾设立垃圾集中收集站，由环卫部门清运处理。9.4污染防治措施本项目工艺废水和生活废水总产生量为48m3/d，废水经物化处理后排入高新区城市污水系统进行无害化处理。噪声控制中，应选择低噪声设备，对有振动噪声产生的机器，在机器底部加防振垫，设备与管道连接采用柔性连接。部分连续运行噪声源设备设置在屏蔽室进行。项目建设中产生部分布料和浮体边角料，上述固体废弃物均可进行资源化利用。泳装布料剩余边角料集中收集出售给废品回收部门综合利用；浮体加工中裁切下来的边角料可经海绵再生机进行重复加工利用。项目生产过程不产生对环境有害的工业废弃物。10.消防和劳动卫生10.1消防技术改造新建厂房及附属设施为低层建筑，服装生产车间和原料、成品库房为火灾易发生部位，应当重点采取防火灭火措施。本工程消防依照国家公共建筑设计防火规范和建筑设计防火规范执行，建筑防火按戊类二级防火标准考虑。消防外部可利用条件为葫芦岛市消防支队，最近消防车辆接警3～5分钟可抵达现场。消防水量按消火栓出水量15L/s，连续灭火1h，同时灭火次数1次计算，消防用水主要从城市管网取得，自备消防水源为建设单位自建的淡水蓄水池。根据消防规范在适当位置设室外消火栓，室内消火栓系统采用稳压系统，室内消火栓用水经消防泵组加压供给室内消火栓管网，泵组由压力开关及消火栓按钮启动。室外消防，根据消防规范在适当位置设室外消火栓。室外消火栓间距小于120m，灭火半径150m。室内消火栓系统采用稳高压系统，室内消火栓用水经消防泵组加压供给室内消火栓管网，泵组由压力开关及消火栓按钮启动；厂房内设置室内消火栓，消火栓系统竖向分为一个区并布置成管网，消火栓布置保证室内任何部位均有两支水枪的充实水柱（10m）同时到达。在原料和成品仓库各设立1套喷淋灭火系统。根据《建筑灭火器配置设计规范》（GBJ140—90）在各建筑中设置4Kg磷酸铵盐手提式干粉灭火器，在机房等重要地方设置高效阻燃灭火器。通仓式厂房或车间应严格进行防火分区。厂区外部消防道路已经具备并在四周形成环路，内部分别建设一条南北方向和两条东西方向消防主干道。各独立生产厂房四周应留有闭合消防通道。注重内部交通疏通管理，严禁原料、成品及其它杂物堵塞消防通道。在厂区主干道一侧建设地下消防水池，消防水池有效容积为400立方米。10.2劳动卫生与安全本项目生产过程无对人体有害物质产生和重大潜在安全威胁，生产车间产生一些纤维粉尘、机械噪音可能造成操作人员一定程度的不适，需采取有效措施加以治理。车间纤维粉尘治理。车间应配置机械通风系统，冬季以机械通风为主，其它季节以自然空气交换为主；企业应为生产工人配发工作服和防护口罩，并注意调节生产车间空气湿度。车间噪音治理。对固定机械设备采取减振措施，蒸汽排汽端口设置消音装置，缝纫车间室内应采用吸音消音材料，并在生产车间周围种植阔叶树木，以减少噪音对生产人员和环境的影响。生产过程中，加工车间将产生少量纤维粉尘，可通过机械通风设施或利用自然风进行空气交换。科学进行生产车间平面布局，保证车间内不少于2条纵向通道和3条横向通道，车间内通道宽度不小于1.5米。大型缝纫、裁剪车间至少要设置两个与外部楼梯相通的出口，出口大门宽度不小于2米，车间主要出口大门采用双开式，以利于人员火灾时紧急安全疏散。11.组织机构及人力资源11.1组织机构本期技术改造工程完成后，新建厂区作为兴城益丰制衣有限公司的分厂之一独立运行。新厂区实行公司总经理领导下的分厂经理负责制体制。管理系统分设生产部、综合办公室、财务部、质检部、技术部、经营部、研发中心等经营管理机构。生产系统设立裁剪、缝纫、检验包装、浮体材料、浮体制作等车间。组织机构图示如下：兴城益丰制衣兴城益丰制衣经理生产部市场开发部综合办公室研发中心质检部技术装备部财务部泳装裁剪车间泳装缝纫车间检验包装车间浮体制作车间浮体材料车间11.2人力资源兴城益丰制衣有限公司技改项目完成后，新厂区浮力泳装生产规模达到1000万件/年，需员工1350人，技术改造后，兴城益丰制衣有限公司总数达到1855人。员工定员参见表11-1。技术改造新增员工及劳动定员一览表表11-1人员类别数量（人）原有员工505新增员工经营管理25市场营销10产品设计与其它技术人员120生产操作人员1150生产辅助人员35后勤保障人员10合计=SUM(ABOVE)1350员工总计1855泳装生产基地新增员工中一般操作人员可在葫芦岛市城区或附近农村招聘，高级经营管理人员、市场营销人员、产品设计人员可在全省或全国公开招聘。为了提高生产基地泳装知名度及扩大市场份额。公司将逐步在全国设立一些代销经营机构，需厂外经销员100人。但这些经营人员的收入由销售费用中列支，不列入公司员工总数。项目投入运行前，应组织对新增员工培训，其中一般操作人员培训期为1个月。12建设工期12.1建设工期兴城益丰制衣有限公司年产1000万件浮力泳衣技术改造项目建设工期为1年于2006年7月开工建设，2007年7月末竣工交付使用。13.项目总投资及资金筹措方案13.1项目总投资估算13.1.1编制说明本项目为兴城益丰制衣有限公司1000万件/年浮力泳衣技术改造项目。项目规划占地60亩，总建筑面积21818平方米，主要建设内容包括20000平方米，综合厂房及职工生活用房1818平方米等。购置相应的生产和辅助设备，建设配套的给排水设施及消防、供配电设施、采暖及通风设施、总图设施等。本项目拟购置、安装各种设备1360台套，其中泳装缝制设备1287台套，浮体制作设备60台套，其他设备13台。本投资估算包括上述内容的建筑工程费、设备购置费、安装工程费和其他工程费用。13.1.2编制依据（1）建筑工程费根据当地类似工程单位造价计取；（2）本项目引进设备按国内采购考虑，设备购置费根据询价和报价，已含设备运杂费；（3）安装工程费按类似工程设备费率计取，并计取各类管道的费用；（4）征地费根据企业提供资料，按18万元/亩计；（5）各专业提供资料及企业提供的资料；（6）其他工程费用按相关行业规定计取；（7）工程设计费按照国家计委、建设部《工程勘察设计收费管理规定》（2002）计取；（8）预备费根据本项目情况，按第一、二部分费用之和扣除征地费后的5%计；（9）建设投资贷款2000万元，年利率按1-3年期最新公布银行贷款利率6.03%计取。13.1.3建设投资估算值及其构成经估算，本项目建设投资为6813万元（含建设期贷款利息），其构成如下：建设投资构成表表13-1序号费用名称投资额（万元）占建设投资比例(%)1建筑工程费用219332.22设备购置费用277640.73安装工程费用1291.94其他费用171525.2建设投资681310013.1.4流动资金估算经详估，本项目全部流动资金为2625万元（铺底流动资金787万元），详见第14章。13.1.5项目总投资由建设投资和铺底流动资金构成项目总投资。本项目总投资为7600万元，其中建设投资为6813万元（含建设期贷款利息），铺底流动资金为787万元。详见表13-2投资估算表13-2。投资估算表表13-2单位：万元序号工程和费用名称建筑工程费用设备购置费用安装工程费用其他费用合计占投资比例一第一部分：工程费用21932776129509874.8%1主要生产及辅助生产项目2000275898485671.3%1.1综合厂房2000262798472569.4%1.2备品备件、工器具及生产家具1311311.9%2公用工程项目331831821.2%2.1给排水设施及消防14517360.5%2.2供配电、通讯设施51310280.4%2.3供热设施440.1%2.4总图（道路及绿化等）14140.2%3服务性工程项目1601602.3%3.1职工生活及附属用房1601602.3%二第二部分:其他费用1385138520.3%1征地费1080108015.9%2建设期贷款利息1211211.1%3招标代理服务费25250.4%4工程监理费37370.5%5生产职工培训费和提前进厂费32320.5%6办公及生活家具购置费41410.6%7联合试运转费13130.2%8勘察设计费36361.2%三第三部分：预备费3303304.9%四建设投资2193277612917156813100.0%所占比例32.2%40.7%1.9%25.2%100%五铺底流动资金787787六项目总投资(五+六)219327761292502760013.2融资方案本项目总投资7600万元中，拟申请银行贷款2000万元，企业自筹5600万元。14.财务评价14.1项目概况本项目为兴城益丰制衣有限公司1000万件/年浮力泳衣技术改造项目，项目实施后企业年新增浮力泳装加工能力1000万件/年，本评价采取直接增量法测算企业实施项目后的增量效益。14.2基础数据说明（1）项目投入总资金为建设投资与全部流动资金之和，本项目投入总资金为9438万元，其中建设投资6813万元，全部流动资金为2625万元。建设投资中，拟申请银行建设投资贷款2000万元，企业自筹4813万元；全部流动资金中，拟申请银行流动资金贷款1837万元，企业自筹787万元。详见表14-1“投资使用计划与资金筹措表”及表14-4“流动资金估算表”。（2）项目计算期16年，其中建设期1年，投产期2年（生产负荷分别为60%、80%），达产期13年。（3）本项目产品缴纳17%增值税，7%城建税和3%教育费附加，所得税率按33%计取。（4）利用银行建设投资贷款年利率按国家最新公布1—3年期银行贷款利率6.03%计，流动资金贷款年利率按5.85%计。（5）本评价中均采用含税价格。14.3销售收入及税金估算本项目实施后年产浮力泳装1000万件，参照市场行情，产品价格按照平均18元/件计。经测算，本项目达产年新增销售收入为18000万元，新增增值税、销售税金及附加合计为1053万元，新增所得税836万元。14.4成本费用估算（1）本项目生产所需的主要原材料及燃料动力消耗量由相关专业提供，价格参照市场行情及企业目前实际情况计算。详见表14-2“原辅材料及燃料动力费用估算表”。（2）项目新增定员1350人，工资及福利费用依据企业目前情况，按平均10000元/人•年计算。（3）固定资产折旧采用综合折旧法，综合折旧年限15年，残值率5%。无形资产及递延资产分别按10年和5年摊销。详见表14-5“折旧及摊销费用估算表”。（4）修理费及其他费用、销售费用等参照类似工程，并考虑建设单位实际情况确定。（5）财务费用为生产期建设贷款利息与流动资金贷款利息之和。综上估算，本项目达产年总成本为14413万元，详见表14-3“总成本费用估算表”。14.5盈利能力分析测算的本项目达产年主要指标如下：新增年销售收入（含税）18000万元新增年增值税及销售税金、附加1053万元新增年总成本14413万元新增年利润总额2533万元新增年所得税836万元新增年税后利润1697万元投资利润率25.54%投资利税率36.26%项目财务内部收益率（税后）21.95%项目财务净现值（税后）4033万元投资回收期（税后、含1年建设期）5.83年详见表14-6“损益表”和表14-10“项目财务现金流量表”。14.6偿债能力分析本项目利用银行建设投资贷款2000万元，生产期贷款利息已计入成本，本金按扣除“两金”之后的税后利润、折旧费、摊销费进行偿还。经计算，本项目的贷款按能力，偿还期为2.81年（含建设期1年）。详见表14-7“贷款偿还测算表”。14.7风险性分析（1）经计算，本项目盈亏平衡点为46.48%，表明当生产能力达到设计能力的46.48%时项目即可保本，可见项目具有较强的抵御市场及生产变化的能力。详见表14-12“盈亏平衡表”。（2）为考核经营成本、销价及投资等敏感因素变动对项目效益指标的影响程度，进行了单因素变化的敏感性分析。结果显示，项目具有一定的抗风险能力。结果详见表14-13“敏感性分析表”。14.8评价结论（1）盈利能力分析和各项评价指标表明，本项目投资利润率、投资利税率及项目投资财务内部收益率等指标高于社会平均收益水平，项目在财务上是可行的。（2）清偿能力分析表明，项目还款能力较好。（3）盈亏平衡点为46.48%，说明项目具有较好的适应生产或销售情况变化的能力。（4）敏感性分析结果表明，项目具有一定的抗风险能力。综上所述，本项目在财务上可行，并且具有一定的承受风险能力。国际旅游度假区可行性研究报告》目录第一章总论 3一、项目名称 3二、项目背景 3三、研究目标与任务 3四、研究范围与期限 3五、研究依据 3第二章旅游开发条件分析 3一、区域环境分析 3（一）自然环境条件 3（二）人文社会条件 3二、旅游资源分析 3（一）资源总体概况 3（二）景观特色分析 3三、旅游接待条件分析 3（一）道路交通 3（二）食宿服务 3（三）其他设施 3四、旅游投资与可进入性条件分析 3（一）旅游投资环境分析 3（二）旅游可进入性分析 3第三章旅游市场与开发条件评价 3一、市场需求分析 3（一）会议培训市场 3（二）避暑度假市场 3（三）夏令营市场 3（四）自驾车市场 3（五）知青游市场 3（六）商贸旅游市场 3（七）文化旅游市场 3二、目标市场定位 3（一）细分市场定位 3（二）客源市场结构 3三、旅游规模预测 3第四章景区定位与功能布局方案 3一、景区定位 3二、规划布局方案 3H