会计电算化金蝶实务资料(专业版题目)28更新

重庆市会计从业资格无纸化考试《会计电算化》案例资料一：新建账套(考试时,不会考此操作步骤)1.账套号:默认2.账套名称:XX电脑学校3.数据库路径:默认4.公司名称:XX电脑学校二、基础设置（一）系统参数设置1.记账本位币：人民币（默认）2.会计期间采用“自然年度会计期间”3.账套财务系统启用期间：2012年1月在财务参数中，勾选“启用往来业务核销、凭证过账前必须审核”4.账套出纳系统启用期间：2012年1月5.账套业务系统启用期间：2012年1月6.其他按默认设置以上”系统参数”设置完毕,以下为其他辅助信息.7.科目体系：使用新会计准则科目8.在系统参数“财务参数”中设置“本年利润”、“利润分配”科目9.界面自定义勾选”应收应付\账务处理\固定资产\工资管理\报表与分析\出纳管理\初始化\基础设置”（二）用户管理设置（通过manager设置）(1)增加操作员并设置权限:编号

用户名

是否管理员

隶属于（组）

权限01

张健

是

系统管理员组

拥有所有权限（无需授权）02

王达

否

财务科

全部账务处理+基础资料03张三否财务科复制“王达”权限(2)修改操作员:王达的权限。即取消其“基础资料—科目”的删除和修改权限，业务单据授权范围：所有用户。（3）浏览查询操作员：王达的权限，按用户方式浏览。（三）其他基础信息设置1.凭证字：凭证分类限制类型限制科目收借方必有1001,1002付贷方必有1001,1002转凭证必无1001,1002【转】设置为默认凭证类别。2.币别：代码：USD，名称：美元，汇率：6.00，固定汇率。

3.结算方式：增加01“承兑”、02“支票”两种结算方式。4.计量单位：编码计量单位组单位001重量组KG002复印纸数量组包003运输工具数量组辆004电子设备数量组台005产品数量组件5.辅助资料:1）区域设置资产编号：001使用状况：正常使用入账/开始使用时间：2009/01/01变动方式：购入2)部门及其他固定资产科目：1601固定资产折旧费用科目：1602累计折旧科目：5101制造费用使用部门：生产车间3)原值及折旧原币金额：100000.00元 累计折旧：30000.00元使用年限：10年(120期)计提折旧方式：平均年限法（基于入账原值和入账预计使用期间）4)将固定资产初始数据传递到总账（八）科目初始数据并试算平衡科目编号科目名称期初借余期初贷余1001库存现金205001002银行存款5000001002.01工行4400001002.02中行60000（原币：10000）1122应收账款3000永川分公司30001221其它应收款500采购部-刘岗5001403原材料60001403.01乙醇6000（数量：600KG）1405库存商品80001601固定资产1000001602累计折旧300002001短期借款500002202应付账款10000涪陵化工厂100002221应交税费800002221.01应交增值税800002221.01.01进项税额-100002221.01.02销项税额900004001实收资本468000（九）启用财务系统（十）出纳初始数据（1）引入科目及其余额。(2)录入未达账项“银行存款—工行”的对账单期初余额：438000元，其未达账项：2011-12-31，现金存入银行2000元，银行尚未入账。（3）录入工行的银行账号：111111，中行的银行账号：222222。(4)查看银行存款余额调节表（5）启用出纳系统。三、业务处理（一）凭证录入（制单日期与业务发生日期一致,考试时不提供会计分录）（1）、10日，现金支付财务部订阅会计报刊杂志费500元。（2）、11日，从工行提现1000元。结算方式：支票，结算号XZ0001。附件：1张。（3）、13日，购入材料—乙醇300KG，价格6000元，增值税额1020元，材料验收入库，工行转账支付。（4）、15日，向永川公公司销售库存商品一批，不含税销售额5000元，增值税额850元，款未收到。（5）、15日，结转产品销售成本4000元。（二）固定资产模块生成凭证（1）、修改固定资产变动方式：修改”购入”方式,对应科目为1002.01银行存款-工行，凭证字：转。（2）、15日，购入固定资产如下,录入固定资产卡片并生成固定资产凭证：1)基本信息资产类别：生产设备 资产名称：磨轮机资产编号：002使用状况：正常使用变动方式:购入2)部门及其他固定资产科目：1601 累计折旧科目：1602折旧费用科目：5101制造费用使用部门：生产车间3)原值及折旧原价：5500.00元 使用年限：5年(60期)计提折旧方式：平均年限法（基于入账原值和入账预计使用期间）（3）、2012.01.01，将期初的“EEE印刷机”改为“采购部”使用，变动方式：其他。折旧费用科目：6602.03管理费用—折旧费。（4）、固定资产本月计提折旧。（5）、将本期的固定资产模块与总账模块进行数据对账。（三）工资模块生成凭证（1）类别管理：正式工,币别:人民币。（2）部门、职员：从总账数据引入。（3）币别：人民币。（4）项目设置：系统自带项目默认全选。（5）公式设置：公式名称为“应付工资”，下设三个公式，分别是：应发合计=基本工资+奖金，扣款合计=代扣税+其他扣款，实发合计=应发合计-扣款合计。（6）工资录入：姓名基本工资奖金其他扣款张健500.05205.50王达80004020（7）个人所得税计算设置：选择标准格式过滤器。按下列要求对个人所得税初始设置：名称：个人所得税。税率类别：个人所得税（含税级距），税率项目：个人所得税（应发合计、增项）。所得计算：个人所得税。所得期间：2012.01。基本扣除：2500元。（8）将个人所得税计算结果引入到工资表的“代扣税”项目中。（9）1月31日，生成“应付工资”工资凭证。分配名称：应付工资，摘要内容：计提工资，凭证字：转，分配比例：100%，部门：财务部。（10）1月31日，生成“代扣税”凭证分配名称：代扣个税，摘要内容：代扣个税，凭证字：转，分配比例：100%。（四）应收应付模块1.编制下列收款单、付款单（1）2012.1.31，收到永川分公司前欠应收款3000元存入工行，银行结算方式：支票，结算号：ZZ0009。（2）2012.1.31，工行支付于2011年12月15日欠涪陵化工厂货款10000元，银行结算方式：支票，结算号：ZZ0110。（3）2012.1.31，预收永川公司货款1500元，存入工行，银行结算方式：支票，结算号：ZZ0109。（4）2012.1.31，工行预付涪陵化工厂货款1000元，银行结算方式：支票，结算号：ZZ0111。2.对上述单据进行审核。3.分别生成上述单据的记账凭证（考试时,又叫“核销”应收账款、应付账款）。（五）出纳管理模块（1）从总账系统中引入本期现金日记账。（2）从总账系统中引入本期“银行存款—工行”日记账。（3）录入“工行对账单”并完成银行对账。2012.1.1存现 贷方2000元2012.1.11提现支票XZ000借方1000元2012.1.11 收到前欠货款支票ZZ0009贷方3000元2012.1.13购材料 借方7020元2012.1.31 支付欠货款支票ZZ0110 借方10000（4）查询“银行存款—工行”余额调节表。（5）出纳结账，并结转未达账。（六）31日，期末调汇，期末汇率5.9。（七）编制“制造费用”结转“生产成本”的自动转账凭证，并执行转账生成凭证。名称：结转制造费用，机制凭证：自动转账，转账期间：1-12，凭证字：转。凭证摘要:结转制造费用,方向：自动判定。制造费用按”比例转出余额”，包括未记账凭证。（八）切换操作员：王达，完成所有凭证”审核和过账”。（九）修改凭证：通过凭证查询功能查询2012年1月第3号记账凭证，将其数量修改为200KG，总金额不变。修改后审核、过账。（十）损益结转生成一张凭证。并审核过账。四、查询相关账表（以manager身份查询）：（1）查询“原材料—乙醇”数量金额明细账。（2）查询“管理费用”多栏式明细账，自动编排。（3）查询“库存商品”总账。（4）查询“采购部”的核算项目分类总账。（5）查询“其他应收款”采购部的核算项目明细账。（6）查询“试算平衡表”（币别：综合本位币）。（7）查询“个人所得税报表”、“工资发放表”和“工资费用分配表”。（8）查询本期“固定资产清单”、“固定资产增减表”、“折旧费用分配表”、“固定资产明细账”、“固定资产折旧明细表”。（9）在应收应付模块中查询本期的永川分公司的“往来对账单”和“账龄分析表”。五、报表生成1、生成“资产负债表”。保存为“资产负债表1月”2、生成“利润表”（也叫损益表）。保存为“利润表1月”要求：对“管理费用”项目公式定义。设置本表的页脚页码。表页标识：2012.01。3、考试时，还会遇到其它一些表的公式设置。如：考试专用表等。打开“报表管理—自定义报表—考试专用表”，在B1中设置”原材料”科目的期初数量结存。4、自定义货币资金报表：货币资金表编制单位：年月日单位：元项目行次期初数期末数库存现金1银行存款2