三甲医院财务工作流程

#/20医院信息管理系统原始数据采集财务科

报送物资供应室报送药库报送设备科报送计算机数据处理科室收费回执治手药其

疗术品他计算机汇总各项收入夜加班费电物资科室收费回执治手药其

疗术品他计算机汇总各项收入夜加班费电物资费消耗物品折旧卫生消耗器械设备消耗折旧计算机汇总各项支出科室收入的核对、确认科室支出核对、确认科室收入的核对、确认科室支出核对、确认计算科室结余审核报表各项内容打印报表分析报告汇总季、半

分析报告汇总季、半

年、年报表其他统计报表信息

反馈科室院领导科室报表归档、备份（十三）固定资产及物资购置工作流程图生效日期：2015年04月01日科室提出资产及物资购置申请主管领导、院长审批对采购计划进行考察论证、招标、议标通知供货方及相关人员实施购进验证发票及随货同行保管员验收货物入库填制入库单、登记入账整理相关凭据报财务科按合同上报付款计划整理相关凭据报财务科院长、总部审批按审批计划汇款（十四）固定资产报废工作流程图生效日期：2015年04月01日

使用科室维修科室物资管理科物资仓库使用科室维修科室物资管理科物资仓库填写报废审批表需报废名称、数量、金额报废原因审计部门查验审核主管院长审核院长审批账务处理（十五）固定资产管理工作流程图生效日期：2015年04月01日资产验收入库并签字凭资产领用审批单出库领用人签字按规定提取折旧分摊到各科室年终进行固定资产盘点核对固定资产账账、账实是否相符对无使用价值的固定资产提出报废申请相关领导核实签字调减固定资产至账务处理工作流程

（十六）合同管理会签流程生效日期：2015年04月01日物资供应科市场调研进行选用或招标草拟合同文本修改合同会签、会审合同管理部门对合同的合法性、合规性进行审核合同经院长审签同的合法性、合规性进行审核合同经院长审签合同履行合同签订双方盖章财务科按合同付款合同归档收入处（一）入院收费流程图生效日期：2010年8月30日修订日期:2013年8月30日凭入院证、卡、医疗证、身份证填写病历首页办理入院手续、交纳预交金入住病房办理入院窗口处补交预交金

（二）出院结账流程图修订日期:生效日期：2010年8月30日修订日期:2013年8月30日凭出院小结、疾病证明书、预交金收据打印费用总清单

核实住院费用结算费出院小结、疾病证明书盖章离（三）门诊挂号、收费流程图生效日期：2010年8月30日用打印发票院修订日期:用打印发票院修订日期:月30日就诊人员分诊处分诊复诊病人初诊病人初诊病人填写《门诊初诊病人信息登记表》挂号（初诊病人则准确录入《门诊初诊病人信息登记表》中患者信息）相应科室开具药品处方刷卡、收费取药、离院（四）门诊退费管理流程图生效日期：2010年8月30日2013年8

相应检查、刷卡收费凭入院证到入院

处办理住院手续修订日期:月30日门诊退费凭患者完整票据退药处方医师签字、检查费相关科室签字药房退药并院长签字药品、检查项目、医保退费核对处方号退现金打印新的收费凭证整理退费凭据交财务科修订日期:（五）住院退费管理流程图生效日期：2010年8月30日修订日期:2013年8月3