墙体彩绘的可行性分析研究报告

PAGEPAGE4组织结构图组长组长组员1组员2组员3组员4组员5任务分工：组长：——负责市场分析与建设规模部分组员1：——负责第九、十财务效益、社会经济效益评价部分及项目报告书的编写组员2：——负责技术分案、环境保护与劳动安全、劳动定员部分组员3:——负责总论、项目背景和发展状况部分组员4：——负责店面选址和项目实施进度安排部分组员5：——结论总结部分目录第一章总论 71.1项目背景 71.2可行性研究结论 81.3主要技术经济指标 91.4存在的问题及建议 10第二章：项目背景和发展概况 102.1项目提出的背景 102.2项目发展概况 10第三章：市场分析与建设规模 113.1市场调查 113.2市场预测 123.3市场推销战略 143.4产品方案和建设规模 153.5产品销售收入预算 15第四章：建设条件与厂址选 154.1资源和原材料 154.2建设地区的选择 164.3厂址选择 16第五章工厂技术方案 165.1项目组成 165.2生产技术方案 175.3总平面布置和运输 175.4土建工程 185.5其他工程 18第六章：环境保护和劳动安全 186.1建设地区的环境现状 186.2项目主要污染源和污染物 186.3项目拟采用的环境保护标准 196.4治理环境的方案 196.5环境监测制度的建议 196.6环境保护投资估算 196.7环境影响评价结论 196.8劳动保护与安全卫生 19第七章企业组织和劳动定员 197.1企业组织 197.2劳动定员 20第八章：项目实施进度安排 208.1项目实施各阶段 208.2项目实施进度表 218.3项目实施费用 21第九章：投资估算与资金筹措 229.1项目总投资估算 229.2资金筹措 229.3投资使用计划 22第十章财务效益、社会经济效益评价 2310.1经营成本和销售收入估算 2310.2财务评价 2410.3国名经济评价 2510.4不确定性分析 25第十一章：可行性研究结论与建议 3011..1结论与建议 3011.2附件 3011.3附图 33第一章总论1.1项目背景近几年，随着人们生活水平的提高，人们对于生活品质的要求也越来越高，请画师或设计师在自家墙壁上进行创作成了年轻一代的装修时尚，家庭手绘墙日渐成为家装时尚潮流，让那些以前的街头涂鸦爱好者们找到了一种随意轻松的发挥空间，此刻这种手绘潮流正渐渐在家庭装修中呈现出不断蔓延的趋势，同时衍生出了一种墙绘行业，而随着这一行业的不断深入发展，出现了墙绘机这一新生事物，从此墙绘不仅仅是有美术功底的人的专利，而是成为了就连一些普通人也能涉足的行业。根据国家建设部与国家建材统计局资料显示：我们公共建筑总面积大约为50亿平方米，商业建筑面积约为100亿平方米，但事实随着越来越多的高楼叠起，我国公共建筑面积也在不断攀升。写字楼、酒店、娱乐场所、幼儿园、影楼……每个商用空间都需要独特装潢，太多的公共建筑给我们广阔财富空间！1.1.1项目名称室内墙体彩绘1.1.2项目的承办单位08工商管理专业班实验小组1.1.3项目主管部门吉林农业大学发展学院工商管理专业1.1.4项目拟建地区和地点吉林省长春市双阳区长山路建材瓦转批发卖场附近1.1.5项目可行性研究工作的单位和法人代表1）工作单位：08工管实验小组（成员包括：车巧红邢爽朱永嘉 李张狄刘紫薇樊鹏）2)法人代表：邢爽1.1.6研究工作的依据1）《现代项目管理》刘荔娟上海财经大学出版社2007年8月2）根据项目需求所设计的问卷调查和资料3）社会的发展状况和人们的生活品味的提升1.1.7研究工作概况1）项目建设的必要性吉林省长春市双阳区，近几年经济快速发展，渐渐成为人流密集的城市，城市内的居民楼不断增多，我们工作室彩绘项目并不局限于家中的某个位置，客厅、卧室、餐厅甚至是卫生间都可以选择，一般来说，目前居室内选择作为电视背景墙、沙发墙和儿童房装饰的较多。墙画风格有中华风情、北欧简约、田园色彩、卡通动漫等多种选择。如果是选择一面比较主要的墙大面积地绘制，这种手绘墙画就是作为家里的主要装饰物出现的，高大挺拔的树枝、酷感十足的几何造型，都会给访客带来非常大的视觉冲击，效果会非常突出；另外较为常见的墙画是针对一些比较特殊的空间进行绘制，比如阳光房可以在局部绘制以太阳、花鸟为主题的画，儿童房可以制卡通画，在楼梯间还可以画上妖娆的藤蔓等。还有一种墙画属于“点睛”的类型。开关座、空调管等角落位置不适合摆放家具或者装饰品，这时候就可以用手绘墙画来丰富，精致的花朵、自然的树叶，往往能带来意想不到的效果。我们还拥有特色隐形夜光技术，这是当今国内独一无二的室内环境装饰艺术。有光照时它隐形，无光照时就会悄然出现，它赋予了墙体新的生命。利用夜光颜料，通过专业人员的高超工艺技术，可以把“魔幻星空”、“宇宙星空”、“海底世界”等美丽的自然景观在你的室内得到完美展现，实现你对大自然的渴望。加上精美的夜光装饰画和精美的夜光工艺品，不仅给你带来艺术上的享受，而且还让你感受到隐形夜光艺术的魅力！在现代社会人们品味逐渐提升，彩绘项目发展前期一定可观。2)项目发展及可行性研究工作概况家装市场历来是一个巨大的财富蛋糕，由于昔日墙纸、壁布存在的理化性能等方面的缺陷，经不起岁月的考验，渐渐退出市场。因此目前内墙装饰市场中，各种品牌的乳胶漆唱起了主角，但色彩单调，无图案选择已成了供需市场的主要障碍。而充满艺术魅力、彰显主人品位的手绘画正适时填补空白，满足了需求，所以市场前景相当广阔。

墙面彩绘代表了全新的装修理念、装修风格，在北京、上海等城市已引领着新一轮家装新潮流。这种通过手工画出来的墙面装饰画摒弃了以往画框装饰的生硬与造作，将一幅幅流动的风景定格在墙壁上，令自然气息与活力扑面而来。即使是落笔在最平凡、简陋的墙面上，由于创造者的心境和灵感不同，也会在笔下呈现出迥异的风情。用手绘出的家居世界比想象中更美。也许我们不能轻易拥有一双Italy手工定制的皮鞋，但却能轻松拥有量身打造的一面手绘墙。在批量生产的机器化运作下，双手慢慢打磨出来的东西愈加以稀为贵。由于手工作业的时间、笔触、感觉、记忆的不同，每次的描绘也绝不相同，量身定制的尊贵，彰显着主人的不凡品味！

1.2可行性研究结论1.2.1市场预测和项目规模经调查所得有40%的人支持此项目，而20％的人认为可有可无。只有40％的人不赞成(根据调查表)，万双阳区总人口基数38.57万，全区辖1个乡，3个镇，4个街道，总人口38.57万人其中，农业人口28.24万人。（2008年统计数据）虽然该项目不太被市场接受，但是存在着很大的利润空间，40%的人支持该项目已经足够支持项目的发展。据了解目前双阳还没有该类项目，而且，近几年，双阳房地产事业发展迅速，有很大的市场。项目规模：我们准备在双阳区设立一个工作室，大约65平方米，7个工作人员1.2.2原材料燃料和动力供应原材料：丙烯颜料、油漆工具：画笔、勾线笔、刷子、桶1.2.3厂址厂址吉林省长春市双阳区长山路建材瓦转批发卖场附近1.2.4项目工程技术方案招聘设计师和彩绘师完成业务1.2.5环境保护选用优质合格环保的颜料1.2.6工厂组织及劳动定员采用合伙制，工作室人员结构：经理、业务联络员、设计师、彩绘师1.2.7项目建设进度营业所需材料；同时加大宣传力度，为前几名客户免费或低价做墙绘，看第一年营业状况，若状况良好，则在第二年预计再招两名技术人员同时扩大市场。经营六年。1.2.8投资估算和资金筹措项目总投资60000元，其中固定资产投资总额：11360元流动资产投资总额：48640元，租金：36000元／年（半年交一次）资金来源：个人的自有资金1.2.9项目财务和经济评价表1-1项目成本明细单位：元生产总成本1717840投资总成本15360销售总成本1000成本合计1734200表1-2项目总收入明细表单位：元品种收入开关、电源插座口、配饰24000藤蔓系列单色35200彩色18300抽象花卉、树系列316000写实花卉、树系列248000风景类系列309000卡通漫画系列308000卡通人物系列461000精品类130000合计18495001.3主要技术经济指标静态投资回收期：3.64（年）动态投资回收期：3.97（年）内部收益率：39.18%1.4存在的问题及建议存在问题：某一时期技术人员不够，某一时期技术人员搁置解决方案：有固定关系好的彩绘师，并按工作了付工资，按次结算，即一个项目完成，就结算工资。第二章：项目背景和发展概况2.1项目提出的背景2.1.1国家或行业发展规划根据国家建设部与国家建材统计局资料显示：我们公共建筑总面积大约为50亿平方米，商业建筑面积约为100亿平方米，但事实随着越来越多的高楼叠起，我国公共建筑面积也在不断攀升。写字楼、酒店、娱乐场所、幼儿园、影楼……每个商用空间都需要独特装潢，太多的公共建筑给我们广阔财富空间！近些年我国房地产业发展迅猛，每年房屋竣工面积达18－20亿平方米，是全欧洲年竣工量的9倍多。中国14亿人口之多，以三口之家保守计算，大概5亿家庭，再计算很多人外出打工独自成家购置二套房的可能性，家庭总数可达8亿！按一个居室平均60平米面积计算，其墙体面积就高达4800亿立方米。更何况现代家庭购房少有60平米以下的。据统计，我国家居装饰材料消费每年以30％的速度递增，仅装饰材料一项，到2010年将达到一万亿元的规模。2..1.2项目发起人及发起缘由项目发起人：吉林农业大学发展学院08工商管理专业实验小组发起缘由：1）在大学毕业前夕可以有一个工作经验和创业经验2）希望能为父母分忧，自己转的学期及生活费3）随着人们生活水平的提升，对居住环境的要求也随之提高，彩绘是一个不错的选择。2.2项目发展概况2.2.1已进行的调查研究项目及其成果市场调查：经调查所得有40%的人支持此项目，而20％的人认为可有可无。只有40％的人不赞成(根据调查表)店面价格调查：店面65平方米，租金：30000元/月原材料：丙烯颜料、油漆工具：画笔、勾线笔、刷子、桶2.2.2试验试制工作（项目）情况2.2.3厂址初勘和初步测量工作情况2.2.4项目建议书的编制、提出及审批过程项目建议书由小组成员共同提出，有项目组长编制，经王娜老师辅导完成2.3投资的必要性如今社会买房是一种热潮，这正好为装修企业提供了一个良好的市场空间。而墙体彩绘，是一种新型的家庭装饰装修，彰显个人独特的个性装饰手段，具有极大的潜在市场。自然环境的恶化是全国的一个共同问题，随着工业化、城市化进程的加快，我国的环境污染也日趋严重，在许多地区已经严重影响到人们的身体健康。治理环境污染的社会呼声此起彼伏，法律和政府的干预措施也在逐步加强。而墙体彩绘，是一种新型高科技装饰品，其超乎相想的装饰效果，无毒无味且阻燃效果的环保性能，使其在众多装饰品中异军突起，恰好符合了“绿色营销”的营销理念。第三章：市场分析与建设规模3.1市场调查3.1.1拟建项目产出物用途调查具有新颖性的墙体彩绘更适合新一代的年轻人使用，双阳是一个不断发展的城市，在这里我们有很多的市场空间。今年，手绘墙在中国年轻人家庭中特别受欢迎，家居论坛上有关手绘墙的帖子几度成为高点击率的热帖。许多人表示有过画点东西点缀墙面的想法，只是因为无从下手或缺乏勇气而没有付诸实践，只好用墙画、墙纸来填充。3.1.2产品现有生产能力调查普通彩绘师一天能画10—12平方米，成熟彩绘师一天能画12-15平方米3.1.3产品产量及销售量调查1）根据本单位的经营水平，分析如下：表3-1产品销售量调查估计表单位：平方米种类销量开关、电源插座口、配饰50藤蔓系列单色130彩色60抽象花卉、树系列150写实花卉、树系列100风景类系列100卡通漫画系列150卡通人物系列150精品类202）销量调查：以总人数100户家庭为准经调查所得有40%的人支持此项目，而20％的人认为可有可无。只有40％的人不赞成(根据调查表)，万双阳区总人口基数38.57万，全区辖1个乡，3个镇，4个街道，总人口38.57万人其中，农业人口28.24万人。（2008年统计数据）3..1.4替代品调查目前市面上常见的墙体彩绘类型分三类：贴纸墙面彩绘、模版墙面彩绘、纯手工墙面彩绘。3..1.5产品价格调查表3-2产品市场销售价格单位：元/平方米种类费用开关、电源插座口、配饰50—100藤蔓系列单色150—300彩色180—350抽象花卉、树系列150—260写实花卉、树系列200—300风景类系列260—550卡通漫画系列150—300卡通人物系列300—480精品类500—10003.1.6国外市场调查3.2市场预测3.2.1国内市场需求预测1）本产品消耗对象墙体彩绘主要是面向双阳区的居民.2）本产品的消费条件如今社会，买房已是一种热潮，这正好为装修企业提供了一个良好的市场空间，而墙体彩绘，是一种新兴的家庭装饰装修，彰显个人独特个性的装饰手段，具有极大的潜在市场。3）本产品更新周期的特点4)可能出现的替代产品表3-3替代品的的优劣势流程优势劣势墙面贴纸用刻字机在即时贴上雕刻出图案的单色图案贴纸，贴于墙面批量生产，不需专业人员施工，价格便宜图案模版统一固定，易和家装风格脱节，造成和家装的不协调感，粘贴在墙上，易于脱落、发黄、翘边，破坏墙面整体感觉模版墙面喷漆可选择镂空好的现有图案，然后把模版放在墙上，上好颜色取下模版即可不许专业人员施工，可动手DIY，价格适中图案模版统一固定，做出的才会除颜色不同外容易重复，模版绘画所以只能有矢量风格，色调单一，绘画风格受很大局限纯手工墙面彩绘根据家的整体装修风格和家具搭配，量身定做适合家居室内摆放和风格的墙面彩绘。同时方式灵活还可结合各种装饰方式可根据室内的空间结构环式设计，掩饰房屋结构的不足美化空间，同时让墙面彩绘和屋内的家居设计融为一体在绘画风格上不受任何限制，具有个体化比其它彩绘价格高5)本产品使用中可能产出的新用途墙体彩绘不仅适用室内装潢设计,而且是办公室内,企业,社区等都可以应用得到。3.2.2产品出口或进口替代分析1）替代出口分析2）出口可行性分析3.2.3价格预测目前墙体彩绘市场属于起步的状态，有很大的上升空间，需求会逐步上升，市场价格在原来的基础上，还会有一定的提升。表3-2价格预测表单位：元/平方米时期定价方式价格预测导入期高品质决定高价格，我们以较高价格切入，明确产品档次，快速回笼资金，为企业积累实力。300——350成长期采用价格竞争策略，扩张市场份额。不拒绝价格战，但也不盲目价格战，以公司壮大目的250——300竞争期采用品牌价值策略，树立公司品牌，立足市场，成为彩绘市场的娇娇者。350——4003.3市场推销战略3.3.1推销方式宣传（1）在报纸、杂志上刊登本公司广告针对墙体彩绘这一特殊商品，有很多人并不了解，在本市的每日新报、今晚报、渤海早报等报纸、杂志上刊登本公司墙体彩绘广告，扩大宣传，增加工作室知名度，为装修房屋的人群提供这种新型的装修方式。（2）在广播中播放广告广播不仅仅是人们开车时的良伴，还是青年人的互动平台。听广播的人群不容忽视，有车的人大部分有房，而这部分人正是我们的市场；很多年轻夫妇已买房或是正要买房，墙体彩绘独特的装饰效果正符合年轻人的口味，将引领商业空间和居家装饰进入—另类非主流时代。在广播中不单纯宣传隐形翅膀，还要与听众互动，推出优惠活动。（3）在家装市场用墙体彩绘绘制本工作室广告牌家装市场集聚了各方想要装修的人群，在家装市场张贴广告会更有力的宣传本公司墙体彩绘。目前墙体彩绘行业才刚刚起步，并没有形成品牌，我公司应大量制作POP广告，粘贴精美的宣传画，使产品能迅速被消费者了解并激发消费者的兴趣。广告的宣传重点即是树立产品形象，扩大知名度。（4）在新建楼盘样板房中免费绘制墙体彩绘彩绘成本较低，免费绘制并不增加公司太多负担，而样版房方便顾客实地参观，可以让顾客切实的感受彩绘的魅力，近距离观察彩绘的效果如何，让顾客对质量放心。用彩绘实体宣传，让彩绘画走进人们生活，吸引大量顾客。3.3.2推销措施(1)与装修公司签立盟约我工作室与装修公司签订盟约，墙体彩绘部分专由我工作室负责，便有了固定客户，保证了工作室运作。而装修公司涉及面广，难免心有余而力不足，将墙体彩绘部分交与我工作室便会互惠互利。(2)建立网站在网上建立我工作室网站，专门针对网上搜寻装修信息的人群，扩大宣传，方便顾客了解我工作室情况，更快的联系我们。在如今这样一个网络发达的社会，走在艺术行列的我们，如不利用网络资源岂不是被社会所淘汰。建立网络对话平台，实现网上交易。(3)客户关系管理良好的口碑是十分重要的。我工作室坚持以顾客为中心，满足顾客的特殊需求，精心设计适合顾客装修风格的彩绘图案，与每个顾客都建立起良好的客户关系，我们的顾客群便会日益壮大。3.3.3促销价格制度在促销活动过程中，需要提前七天，对部分产品价格进行打折，根据颜料的成本价，进行一定的折扣和减价，不得先调高价格，在进行打折的行为。3.3.4产品销售费用预测表3-3产品销售费用预测单位：元/月网站建设500促销折扣费用500广告费2000售后服务费10003.4产品方案和建设规模3.4.1产品方案1）列出产品名称彩绘图案系列包括：插座、开关系列，藤蔓系列，抽象花卉、树系列，写实花卉、树系列，风景类系列，卡通漫画系列，卡通人物系列，精品类。2）产品规格标准3.4.1建设规模项目拟建规模：欲设在吉林省长春市双阳区葡京，规模约65平方米。3.5产品销售收入预算由于我们的项目是新建的，没有历史资料可供参考，也没有市场先例可以参照，因此，只对2011年的销售收入进行以下预测：表3-3产品销售收入预算单位：元/平方米销售量910销售价格250元/平方米第四章：建设条件与厂址选4.1资源和原材料4.1.1资源详述4.1.2原材料及主要辅助材料供应（1）原材料、主要辅助材料需要量及供应。（2）燃料动力及其他公用设施的供应。（3）主要原材料、燃料动力费用估算。彩绘工具：300元颜料：20元／盒其他设备：办公生活设施：1000元电脑：4080元／台*2电话：80元／台*2网费：800元/年

水电：100元／月折旧费：500元／年经理：3500元／月业务联络员：2000元／月网站管理员：2000元／月设计师：3000元／月彩绘师：平均按100元/平方米(具体根据情况定价格)店面租赁费：3000元／月4.1.3需要作生产试验的材料4.2建设地区的选择4.2.1自然条件4.2.2基础设施双阳区三角公园交通便利，附近有几家装潢店，是双阳区装饰行业的聚集地。4.2.3社会经济条件坐立在新兴城市里，更有众多新建居民楼。消费群体较多，消费税强较高。4.2.4其他应考虑的因素4.3厂址选择4.3.1厂址多方案比较（1）地形、地貌、地址的比较。（2）占用土地情况比较。（3）拆迁情况的比较。（4）各项费用的比较。4.3.2厂址推荐方案（1）绘制推荐厂址的位置图。（2）叙述厂址地貌、地理、地形的优缺点和推荐理由。（3）环境条件的分析。（4）占用土地种类分析。（5）推荐厂址的主要技术经济数据。第五章工厂技术方案5.1项目组成本项目由营销部和技术部组成5.2生产技术方案5.2.1产品标准业务有以墙面彩绘设计与制作为主，以墙体彩绘为主，产品包括有墙顶彩绘，餐厅系列，玄关走廊，沙发背景，儿童系列，卧室系列，影视墙系列，其他系列等。制作彩墙所用原料为丙烯和多乐士或立邦乳胶漆不起泡、不变色、不发粘5.2.2生产方法5.2.3技术参数和工艺流程图5-15.2.4主要工艺设备选择5.2.5主要原材料、燃料、动力消耗指标5.2.6主要生产车间布置方案5.3总平面布置和运输5.3.1总平面布置原则5.3.2厂内外运输方案5.3.3仓储方案5.3.4占地面积及分析占地面积：约65平方米分析：主要工作地点在需要彩绘的室内，因此工作室不需要太大，只要可以进行接待客人，商谈业务，研究方案即可。5.4土建工程5.4.1主要建、构筑物的建筑物特征及结构设计5.4.2特殊基础工程的设计5.4.3建筑材料5.4.4土建工程造价估算5.5其他工程5.5.1给排水工程5.5.2动力及公用工程5.5.3地震设防5.5.4生活福利设施第六章：环境保护和劳动安全6.1建设地区的环境现状双阳区环境优美，空气清新，是一个污染较轻的地方。6.2项目主要污染源和污染物6.2.1主要污染源6.2.2主要污染物6.3项目拟采用的环境保护标准6.4治理环境的方案6.5环境监测制度的建议6.6环境保护投资估算6.7环境影响评价结论6.8劳动保护与安全卫生（1）生产过程中职业危害因素的分析（2）职业安全卫生主要设施（3）劳动安全与职业卫生机构（4）消防措施和设施方案建议第七章企业组织和劳动定员7.1企业组织由于经营规模的限制，本店设有一名经理，一名业务联络员，两名设计师，两名彩绘师。7.1.1企业组织形式本店是个体工商户，采用合伙经营方式。7.1.2企业工作制度工作时间：早上7：30到晚上5:00每天保证至少一人在店内值班，具体人员安排如表安排。没有轮到自己值班的那天根据自己的职务工作。表7-1值班表单位：天周一周二周三周四周五周六周天邢爽车巧红朱永嘉邢爽车巧红朱永嘉邢爽樊鹏刘紫薇李张狄樊鹏刘紫薇李张狄邢爽7.2劳动定员表7-2职务安排表单位：人职位人数经理1业务联络员1设计师2彩绘师27.2.1职工年平均工资估算表7-3职工工资表单位：人/元岗位人数工资经理13500业务联络员12000设计师13000彩绘师2平均按100元/平方米第八章：项目实施进度安排8.1项目实施各阶段8.1.1建立项目实施管理机构8.1.2资金筹措安排表8-1资金来源表单位:元姓名出资数目邢爽10000车巧红10000刘紫薇10000朱永嘉10000樊鹏10000李张狄100008.1.3技术获得和转让技术由彩绘师和装潢设计师提供，并对管理人员进行培训和学习。8.1.4勘察设计和设备订单8.1.5施工准备地址的选择和装修设计8.1.6施工和生产准备购买优质绿色的颜料8.1.7竣工验收由客户和工作室管理者验收8.2项目实施进度表8.2.1横道图8.2.2网路图8.3项目实施费用8.3.1建设单位管理费8.3.2生产筹备费8.3.3生产职工培训费生产职工培训费1000元8.3.4办公和生活家居购置费表8-2办公用品明细及价格单位：台，元设备单价数量总额电脑480029600电话802160办公生活设施20051000彩绘笔1002200自行车2002400合计518011113608.3.5勘察设计费店面装修费2000元宣传费用1000元8.3.6其他应支出的费用第九章：投资估算与资金筹措9.1项目总投资估算9.1.1固定资产总额：11360元表9-1固定资产明细单位：元设备单价数量总额电脑480029600电话802160办公生活设施20051000彩绘笔1002200自行车2002400合计518011113609.1.2流动资金估算:48640元9.2资金筹措9.2.1资金来源个人自有资金投资资9.2.2项目筹资方案合伙人每人出资10000元，一共60000元9.3投资使用计划9.3.1.投资使用计划一部分用来购买彩绘原材料和工具和办公用品；另一部分留为流动资金9.3.2借款偿还计划项目无借款第十章财务效益、社会经济效益评价10.1经营成本和销售收入估算10.1.1生产总成本1）材料费用：表10-1 材料明细 单位：元材料服务量（平方米）总需求量总价格丙烯颜料1070800桶20000白板纸10701000张800硫酸纸10701000张800长格尺10705副100合计217002）人员工资：表10-2工资明细单位：元岗位工资（元/月）年应付职工薪酬经理350042000业务联络员200024000网站管理员150018000设计师300036000彩绘师平均按100元/平方米107000合计2270003）其他费用：表10-3 其他费用明细单位：元项目月月费用年总计水电费100元/月1200房租费500元/月600网费70元/月840合计670元/月2640总成本汇总）人员工资表10-4总成本汇总 单位：元成本出处年生产总成本职工工资209000材料费用17700店面租金36000其他费用2640合计28334010.1.2单位成本表10-5 单位成本 单位：元生产总成本283340产量（平方米）910单位成本311.362610.1.3销售收入估算（年）表10-6 销售状况表 单位：元销售状况表品种服务量价格收入（平方米/年）开关、电源插座口、配饰5050—100元/幅4000藤蔓系列单色130150—301元/平米32500彩色60180—351元/平米18000抽象花卉、树系列150150—260元/平米30000写实花卉、树系列100200—300元/平米25000风景类系列100260—550元/平米35000卡通漫画系列150150—300元/平米30000卡通人物系列150300—480元/平米60000精品类20500—1000元/平米15000合计9102900元/平米24950010.2财务评价10.2.1静态投资回收周期表10-7投资回收周期计算表单位：元年份投资成本销售收入生产成本净现金流量累计净现金流量10%贴现系数现值累计净现值115360249500283340-49200-492000.9091-44727.72-44727.7220280000284800-4800-540000.8264-3966.72-48694.43031000028480025200-288000.751318932.76-29761.74033000028490045100163000.68330803.31041.625034000029000050000663000.62093104532086.6260340000290000500001163000.56452822560311.62合计15360184950017178401163004.355260311.62|-28800|静态投资回收周期=4-1+=3.64（年） 4510010.2.2静态投资回收周期|-29761.7|动态投资回收周期=4-1+ =3.97（年）30803.310.3国名经济评价10.4不确定性分析10.4.1盈亏平衡分析成本方程：C(x)=B+Dx=159920+137x销售收入方程:P(x)=275X利润方程：R(x)=P(x)-C(x)当R(x)=0时，达到盈亏平衡，即P(x)=C(x)159920+137x=275Xx为墙体彩绘服务量（单位：平方米）X=1158.810.4.2敏感性分析表10-840%敏感性分析表单位：元年份投资成本销售收入生产成本净现金流量40%贴现系数现值115360249500283340-492000.714-35128.820280000284800-48000.51-244830310000284800252000.3649172.840330000284900451000.261172650340000290000500000.185925060340000290000500000.1326600合计15360184950017178401163002.165-828表10-940%敏感性分析表单位：元年份投资成本销售收入生产成本净现金流量35%贴现系数现值115360249500283340-492000.74-3640820280000284800-48000.548-2630.430310000284800252000.40810281.640330000284900451000.30113575.150340000290000500000.2231115060340000290000500000.1658250合计15360184950017178401163002.3854218.3 4218.3内部收益率=35%+（40%-35%）* 4218.3+|-828|=35%+5%*0.968=39.18%投资者期望收益率不低于10％，基准收益率不低于8％从计算结果可知，正常情况下内部收益率为39.18%，高于基准收益率和投资者期望收益率，具有一定吸引力。对此类项目影响较大的因素是投资成本和价格波动。需分别对这些因素进行敏感性分析。投资成本增加10%时敏感性分析表：表10-1040%敏感性分析表单位：元年份投资成本销售收入生产成本净现金流量40%贴现系数现值116896249500283340-507360.714-36225.520280000284800-48000.51-244830310000284800252000.3649172.840330000284900451000.261172650340000290000500000.185925060340000290000500000.1326600合计16896184950017178401147642.165-1924.7表10-1135%敏感性分析表单位：元年份投资成本销售收入生产成本净现金流量35%贴现系数现值116896249500283340-507360.74-37544.6420280000284800-48000.548-2630.430310000284800252000.40810281.640330000284900451000.30113575.150340000290000500000.2231115060340000290000500000.1658250合计16896184950017178401147642.3853081.66 3081.66内部收益率=35%+（40%-35%）* =38.08% 3081.66+|-1924.7|分析表明，在其他条件不变，投资成本上升10%时，该项目内部收益率由39.18%降到38.08%该项目对投资成本因素不敏感，项目可以进行。销售价格下降5％时敏感性分析表表10-12销售价格下降5％时贴现系数10%敏感性分析表单位：元年份投资成本销售收入生产成本净现金流量10%贴现系数现值115360237025283340-616750.9091-56068.74320266000284800-188000.8264-15536.323029450028480097000.75137287.6140313500284900286000.68319533.850323000290000330000.620920489.760323000290000330000.564518628.5合计1536017570251717840238254.3552-5665.453表10-13销售价格下降5％时贴现系数5%敏感性分析表单位：元年份投资成本销售收入生产成本净现金流量5%贴现系数现值115360237025283340-616750.9524-58739.2720266000284800-188000.907-17051.63029450028480097000.86388378.8640313500284900286000.822723529.2250323000290000330000.783525855.560323000290000330000.746224624.6合计1536017570251717840238255.07566597.316597.31内部收益率=5%+（10%-5%）* =7.69% 6597.31+|-5665.453|计算表明，在其他条件不变，销售收入下降5%时，该项目内部收益率由39.18%降到7.69%，该项目对价格因素非常敏感，必须千方百计控制价格下降幅度，否则无法实现投资者的期望收益率。生产成本增加5%时的敏感性分析表表10-14生产成本增加5%时的10%贴现系数敏感性分析表单位：元年份投资成本销售收入生产成本净现金流量10%贴现系数现值115360249500297507-633670.9091-57606.9420280000299040-190400.8264-15734.6630310000299040109600.75138234.24840330000299145308550.68321073.96550340000304500355000.620922041.9560340000304500355000.564520039.75合计1536018495001803732304084.3552-1951.68表10-15生产成本增加5%时的5%贴现系数敏感性分析表单位：元年份投资成本销售收入生产成本净现金流量5%贴现系数现值115360249500297507-633670.9524-60350.7320280000299040-190400.907-17269.2830310000299040109600.86389467.24840330000299145308550.822725384.40950340000304500355000.783527814.2560340000304500355000.746226490.1合计1536018495001803732304085.07561153611536内部收益率=5%+（10%-5%）* =9.28% 11536+|-1951.68|计算表明，在其他条件不变，生产成本增加5%时，该项目内部收益率由39.18%降到9.28%，该项目对价格因素非常敏感，必须千方百计控制成本增加幅度，否则无法实现投资者的期望收益率。三个主要因素敏感性分析汇总表表10-16三个主要因素敏感性分析汇总序号敏感因素净现值与基本情况差异内部收益率％与基本情况差异％0基本情况（i=10％)60311.62039.17%01投资成本增加10％58915.24-1396.377638.08%-1.09%2销售价格下降5％-5665.45-65977.07257.69%-31.48%3生产成本增加5%-1951.68-62263.39.28%-29.89%结论：从汇总表中可以得知，新建项目对分析的二类影响因数的敏感程度程序为：投资成本增加10%、销售收入降低5%。在最敏感性因素销售收入降低5%，但是项目的内部收益仍然都大于5%项目仍然可行，说明项目虽然存在一定的风险，但只要控制好销售价格和成本，项目仍然是可行的。10.4.3概率分析产品售价及概率估算表：表10-17产品售价及概率估算表 单位：元年份第3—6年可能情况I激烈竞争II一般竞争III无竞争数值310000330000350000概率年销售收入期望值342000年经营成本及概率表：表10-18年经营成本及概率表单位：元年份第3—6年可能情况I激烈竞争II一般竞争III无竞争数值230000290000280000概率成本期望值277000项目收益净现值估算表10-19项目收益净现值估算单位：元年份123~6合计投资额15360200017360经营成本28462029000011600001734620销售收入23702526600012540001757025净现金流量-62955-2600094000504510％贴现系数0.90910.82642.61974.3552现值-14654.692-7718.57627460.74335087.48净现值率22.74%结论：项目净现值率能达到投资者的要求，项目可行。第十一章：可行性研究结论与建议11.1结论与建议11.1.1对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工艺方案、经济效益、社会影响的结论性意见。11.1.2对主要的对比方案进行说明11.1.3对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议11.1.4对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见。11.1.5对不可行的项目，提出不可行的主要问题及处理意见。11.1.6可行性研究中主要争议问题的结论。11.2附件11.2.1项目建议书11.2.2项目立项批文11.2.3地址选择报告11.2.4资源勘探报告11.2.5贷款报告书11.2.6环境影响报告11.2.7需单独进行可行性研究的单项或配套工程的可行性研究报告11.2.8需要的市场调查报告附件-1问卷调查数据统计问卷题目选项百分比值ABCD您是否了解墙体彩绘？45.1254.88002您家多长时间装修一次？12.1236.4841.4103以前装修房子，您都选择什么料修饰墙面061.6538.3504如果选择墙体彩绘，您可以接受的价格是？15.535.948.250.355墙体的图案，您倾向于那种风格25.3535.1815.1224.356.对于墙体彩绘，您更注重于颜料的哪点？65.525.55,33.77对于墙体彩绘，您更注重于颜料的哪点？30.2120.8025.9923.008请提几点关于墙体彩绘的意见？11.2.9引进技术项目的考察报告11.2.10引用外资的各类协议文件11.2.11其他主要对比方案说明11.2.12其他11.3附图11.3.1厂址地形或位置图图中圈红线部分附件-211.3.2总平面布置方案图11.3.3工艺流程图附件-3附件-3价格出处11.3.4主要车间布置方案简图11.4环境影响报告书的编写规范11.4.1建设项目概况11.4.2建设项目周围环境状况1.4.3建设项目对环境可能影响的分析和预测项目在实施过程中，采用丙烯材料，对人和室内空气无污染，只需要经常通风。11.4.4环境保护措施及其经济技术论证11.4.5环境影响经济损益分析11.4.6对建设项目实施环境监测的建议