某公司采购部内部管理控制制度审计报告

1采购部内部管理控制制度审计报告妈采购肢审计惠工作持方案膊被审筹计部优门名浙称:振采购款部腥审计蜘方式转：审述阅、残全方甜位审铃计、亡抽查续编制定依据据：财虫政部吵内部诵控制块根本话标准漠-单沃位采队购与照付款姥控制吩标准雪方案的工作秋时间奸：苍审计回主要米内容塔和范渐围继1.辫?物任料采遇购程述序?荡2.抓?供景应商沟评价新程序故?促3.爬?采漆购管雅理制善度?篇采购览管理顷过程稻包括涂采购喜方案粘、采墙购询耳价、住供给浑商选拌择、鸟采购啦决策乓、采唤购招症标、仗合同投评审泡、订吼单处急理、阳验收门入库炒、发王料使宣用九棋个流钟程：猾3.权1.旁对采戴购的每全过戏程进嚷行全贺方位沿监督豪。铸3.杨2.肝对采竟购计兼划进晓行审拉计。闹3.耐3.猪对合深同进以行审那计监递督。昼3.脖3.袜1挡购货制合同揪订立仇情况恐的审例计

台。信3.慰3.幻2旬购货欧合同帮履行仔情况案的审三计

押。朱3.驳3.缎3济对采竖购合旨同执虾行中宰的审技计。嫩3.堵4.阔对合锡同台乔账及凳信息欢反应坝进行泻审计岔3.诚5.匆对采睬购绩害效的爸审计绵考核睬。宅3.僻6.婶采购授物资鼠购入嫂价格扯差异铲的审起计。台3.枝7.拢企业狠库存在物资度的真更实性捎及存炎在状廉况审荣计。丝4.弄?免字检产苏品及袜其供钳应商坛评价胆方法认?乐5.夺?采膝购部她质量谜目标命及评雄价方眉法?竭6.妹?低摩值生凝产用括物资洪采购施流程妙图?科7.涨?订问单处钱理流鬼程〔幻紧急拒物料迟采购绳处理娇流程吃、物听料采旷购处脊理流委程〕言?贸8.案?供症应商强考核除表?弄9.水?紧命急订肝单处委理流烘程?弱10椒.?室外协占加工陵管理赔规定最?险审计幕组成周员穗组长胡〔负俱责人更〕：炕XX雷XX箱XX执成员缸：X恋XX滨X存审

腹

见

感批颂部门录负责绿人意择见篮要想辱做好蜜采购遇审计敞，侧瘦重点悠还是音放在夺制度颂管理蝴上，颈只有赛严抓批管理榆才是知根本三。婆20牧08采年寻10解月姐1杨0日越直接膊副总央经理误意见棋

舍

肆

馋

宴

星

厘

流

处

州年

幕

续

吹月马

找

翠日醉审计搜组长顶〔主牲审〕逮：

漆

比

推

戚

驱

讽

粥

军

起粪草人塘：X袖XX对X

霸

值

绍

炼

杯

丛

乒

2局00甩8年去10取月娇10蔑日瞧采购洁审计垂工作杜底稿展审计蒙单位谋：公覆司审焰计室辫深X懒XX汗X审呈计通坡字〔假20掀08式〕第惠01品1号辩被审览单位阅：采贿购部丧审计再工程词：采睛购业赤务内厉部控悦制拥内容湾摘要毯

扑附件诊凭证爸

闷评价广及建叹议

疫被审懂单位闪意见陪

血审计直组长胞〔主载审〕检意见眯20箱08之年1宅0月沾24购日蔽采购睛审计胀实物骑核查驱记录博被审贯计部逐门：璃采购观部

锯

岗

秘

蔬

娘

律

环

戚

旨

迁

作

弦

改

喷

槽

剥

英

猫

栋

扛

透

鬼品

局名济规

平

伍格理单位处合同抄数姥库存调数瓶多少歼备注汤数量梦金额标数量饲金额铲数量浓金额拾

举

底

毯

习

家

留

程

裁

倘

哈合同牲负责使人：韵

吗

使

拜仓库缸：

喇

磁

绵

春核对墓：

颈

车

灭

寨复核获：

躲

芹

症审计甚组长秆：

绞

补

榆审计扶员：治

屯〔备注：仓库账面数据截止于2021年10月23日星期四9：00〕嫌采购盒审计政实施顺方案棒被审码计部秃门：扑采购毙部拉具体徐审计骡工程谜审计口方法烦审计贱人员晓起止槐日期喂审计何的具葱体内顶容月重点阵问题蜡?物宫料采释购程摸序?惰审阅育XX犁XX熟10遣-1讲0毕

棕

搅?供千应商奇评价陷程序自?定审阅选XX业XX裂10轿-1夹0痒

大

丹?采补购管汪理制船度?圈审阅检XX块XX斗10通-1呆3搁

姜

笔?免片检产挖品及驼其供客应商扒评价叙方法茄?袭审阅宅XX炭XX上10玩-1我4裕

盒

发?采酿购部锐质量切目标兵及评墙价方眼法?始审阅迈XX宁XX拾10剪-1后4室

钩

撞?低勺值生撇产用城物资哈采购捎流程俱图?睁审阅惜XX吃XX歼10陈-1幼5乐

仁

第订单粘处理喇流程款-紧恰急物薪料采命购处啦理流章程怪审阅病XX狐XX序10证-1持5灵

创

梨订单敲处理珠流程道-物堆料采赶购处爆理流伍程随审阅司XX巡XX秘10黄-1闷6照

范

栏供给炕商考击核表呼审阅工XX眨XX曾10释-1船6堪

五

泥紧急胖订单供处理疯流程碑审阅播XX巷XX送10助-1曲7昌

福

绒?外棒协加每工管革理规此定?接审阅不XX枯XX妖10弯-1蛛7侦

遥

肆对采婆购的狂全过伟程进票行全漫方位艇监督击抽查恼财务串10雨-2泽0量

里

锄对采狼购计背划进添行审湿计略抽查保财务坝10墙-2担0抗

自

大对合却同进率行审侨计监夺督正抽查页财务狱10介-2疤0串

糠

慕购货牛合同晕订立割情况很的审董计

薯浊抽查绿财务闷10射-2挡0苗

锯

端购货响合同犬履行侵情况忽的审扇计

促训抽查敌财务奉10幸-2趴1油

系

虾对采秋购合顶同执防行中饭的审皮计宵抽查区财务第10悔-2红1鄙

尾

扣对合廉同台南账及寇信息菠反应闹进行掘审计盏抽查临财务咳10宪-2机1搭

斗

没对采急购绩区效的舟审计槐考核胸抽查疼财务里10钩-2视1迟

雄

竹采购棕物资毫购入威价格省差异抖的审填计闭抽查邮财务盒10遭-2啄2鉴

诞

屈库存脸物资惰的真浸实性曲及存畜在状蛇况审汽计喊抽查献财务始10虫-2色3县

宴

岔备注幻审计厘部门索：雨

握

鲜

卖

雷

站

陈审计吵组长伟〔主锈审〕株：抬

屠

庙

千

句

漠

片

诸

茧

编革制人誓：昌采购索审计汪业务缺专用弦发文驾稿纸邀签

亲

嘉发秤核

股

征稿寿：X犹XX战XX最X凉拟

笋

光稿胖：X滤XX惧XX准X滔主办骄部门盾：公睛司审积计室复事由馅：据采购原过程成是公拔司生题产经拜营的奏起点屯，是落决定呢产品普质量玉的基诚础，育原材短料的得好坏钟直接冒影响敌着公蚊司的辫经济禁效益载，甲目前白，随俭着市察场经蔽济的扫开展摔，对塔采购罢过程闷进行贿审计把和监响督，裂已经凡越来晶越引史起公怜司高壤层的椅重视等，对酸采购霉审达计的顷要求删和内沾容也唤从过悉去的鸡查错怎纠弊萝转向跑了现掉在的中风险名管理衡审计明，即怖在对撒整个本采购去过程富审计湖的同应时，惑重串点放细在预足防和地控制依采购未风险彩上。弓采购损过程伙包括盾采购支方案愉、采禁购询忙价、浙供给扭商选设择、仆采购船决策尊、采婆购招负标、裁合同谢评审旬、订霞单处招理、百验收抛入库谨、发妻料使辰用九斥个流悦程，劣采购封审计锅就是授对这粮一全贡过程贿中各皱个环壳节所糊面临嗽的爬各种葬风险咽进行律评估鸣与审哥计。比因此庆公司究审计贯室于值20绕08傍年1逮0月缠10保日剪至愈10护月2塑5日雨对采遣购部患的内痕部管披理制汤度进害行审另计，夏通过抬了解顾采购榨与付财款业贡务情墙况，雨并对飞采购剑与付睡款的妖相应冈会计迅凭证帅、原卡始凭指证等愿记录翼进行传抽样延测膜试，混只在告测试椅采购给管理粪中的隶内部诉控制额标准杠：岗粘位分闭工与保授权豪批准财、请腊购与装审批灯控制税、采颤购与械验收腾控制奖、惊付款区控制映和监俩督检龙查的硬符合挪性、毁完整索性、让标准侍性、扣有效湾性。卵

役附件申：

擦1、爷?采件购审疯计计损划书倘?〔咱审计戒内容个版〕浅2、际?采匹购部促审计杂实施俯方案闷?

询机密篇等级搜：

制报：两XX偷XX策副总萌经理延

必发：唯采购咳部

事送：袄总经察理办敢公室助

援打字哲：X眉XX耗X娘校版谋：

味

耳

虹深X辣XX道X审灭

卖

芳

箩字2勾00智8第代0别11呀号

钩

异

逝

裳

茂20打08匙年1白0月揪10隆日蕉

梨

颜

禽

肿印樱4份

着采购峡审计扇审议钻报告瓶征求皱意见象书址

跨

文

那么

松

飘

洗

涉

邻

煎

限

堤

游

珍

扇

柏

丑

对柳你部仍门的冷内己部控锯制制腾度品审计伍已基扎本结射束，撕现将近审计暖报告送初稿另送阅昆，在辫收到询审计叠报告禾之日蛇起卵

2既日秋内提样出书年面意避见并垦及时衬送回攀，逾菠期及启视为剧同意迹。

博

质

定

含

犁

禁

您

雨

搜

让

剖

老

撕

波

蓄

轻

壮

揉

移

摊

贺

眠

赞

破

听

圣20汽08齿年闹

乓

月本

尝

牙日〔门盖章激〕

俘收件考人签都章：撕

狸收件饿时间顺：

怠

因

2洋00辉8年姐

纹

勿月妄

叮

日详

灯

毛时粪

晒

分色

单附被汽审单面位意霉见

痰被审饺单位按〔盖译章〕垄

叨部门牙负责泡人〔唤签字张〕

距

枣

钟年

慎

剥月拴

横

拣日倦采购况审计仅内部偶控制德制度蜓核查合记录贴被审社计部殃门：象采购僵部火

钳

普

革

续

叉

跃

深

哑

着

前

剥

唇

浇

岗

搁

批

烫

候20玩08哗年1殖0月掌10岗日拿制度挂摘要众起效告时间资目前解现状遭审计诵结论江物料居采购朵程序哀4.云1常及规库折存物幸资由驾生产靠方案杏部物叶管员摧根据副最低扁库存睬情况侦，填确写申忧购单惩。咏20先08格-4庭-2庸2亩1.般是枝否运脸用：军2.毁是葬否执详行：抗3.延存碎在问逃题：竿申购锯的依师据是静由上灶级领恐导审胀批后杆的物衫料需箩求计怒划。笑

套物料完采购插程序励4.布2非药常规悦库存恋物资厉由生运产车吐间根亡据产浆品计睁划清改单及闯生产呢订单扮要求停填写消请购克单；亩20夹08轿-4过-2赏2秋1.益是代否运高用：烈是乏2.勺是皮否执匪行：羡3.谁存户在问趋题：例

只物料目采购共程序阀4.玻3采无购人鲜员负胁责与脆供给织商联仁络及扭向供胜应商溉索取平相关驶的资侦料及毙检验梨报告舰；疮20螺08称-4袜-2翅2腾1.根是书否运乐用：恐是郊2.沿是浅否执盲行：谜3.阳存蜂在问袜题：华

铃物料包采购墨程序椅4.渔4技逗术部膀门负园责提牺供有瞧关物并料的刘标准酬、技址术文风件及泽特殊叼产品城的检刊验；裳20握08雕-4摆-2携2坟1.太是资否运苗用：趁2.来是早否执皂行：鞭否律3.旁存已在问僻题：针

称物料宰采购傅程序点4.益5质镜保部轧负责截提供盲物料涂进厂搂的检耗验；鸡20滔08栗-4葡-2晚2叶1.伪是袖否运兄用：江2.阅是池否执泡行：库3.闪存捉在问膛题：贵有部委分无裕检验酸程序眼

浸物料碑采购涛程序图4.勇6采迫购部勇负责抚公司杂所有教国内慧采购戚的生正产用枯原、她辅料湾的采济购；迁20负08卧-4篮-2裹2杏1.蹦是坏否运亿用：核是里2.俊是众否执圆行：吴3.士存杯在问绘题：密

舟物料塑采购执程序怒4.化7特壤殊产摩品由调总经饼理指枕定专牵门人龙员负里责采论购，串但相所应的洪采购漂文件地〔采资购合纱同、造技术您标准胃、检岩验报毯告、生厂家赞资质医文件店等〕孝归口毅采购飞部统魂一管袭理；董20考08个-4摘-2铺2脏1.单是颗否运氧用：遭是那2.绑是签否执敢行：竖3.剂存春在问哭题：禁

尚物料锁采购趋程序仪4.勺8国栽际部罪采购罪及文泉件由骡国际钳部归胜口管很理。圣20脱08待-4拴-2禽2肝1.疼是研否运寄用：傅是荣2.唱是括否执窗行：骄3.帜存冒在问踢题：畜

暗物料黄采购孕程序书5.单1.腔1浆低尊价生眠产用到品的满采购呈见?胜低值潮生产收用物悔资采狗购流伶程图叼?碍20刻08敏-4获-2拐2陕1.紫是信否运堪用：励是剃2.料是令否执蜘行：组3.斥存停在问巩题：棚

嚼物料哀采购梢程序邪5.叨1.蒜2置采购婚人员腾根据快生产歇方案凯部物群管员杜或生贤产车队间提完供的伍请购驳单及田销售冈部门峡的订锡货合绑同拟跌制?装采购沃订单槐?或小?采铲购合对同?受，经取采购脑负责纲人核半准后狱执行尿；进醉口原乱料采蹄购由筝国际笼部根背据生驶产情详况提叛出计蒸划，牧总经刊理批连准执钩行；棵进口窝开关狐柜采忍购由俱国际寿部根项据生升产订奴单及鼓市场哲情况钻执行隐采购努。前20使08闹-4狡-2颈2臭1.戚是都否运很用：尺是辜2.杆是索否执鄙行：个3.暑存慧在问腿题：茶

亏物料剪采购弄程序烫5.登1.工3绸采购棕订单碧的主盐要内迎容：钢供给败商名榆称、悦交货粗期、驾物料避名称邮、规循格、猴数量胖、价膛格和欲发票帅事项惭。誓20螺08膨-4家-2常2酿1.越是助否运过用：宏是祝2.腾是祖否执中行：吐3.亲存剩在问野题：蝴

许物料心采购歼程序女5.木2.步1栽依监据生俯产订炮单、甚库存亭情况壤、请含购单件、?老合格盆供给扭商清庭单?详、各溪种采荐购物吨料对川应的贝技术拖标准叙、资淋料和护检验个文件僵。覆20葡08串-4贸-2坡2跪1.袍是眨否运榨用：品是感2.敞是矮否执忘行：念3.拆存奖在问保题：弦

清物料摇采购唤程序奋5.盖2.筹2喉属烟于常狡规库筒存的皱产品常，由盒物管节员依凑据?就常规拳产品行最低离库存其及最喷高库助存一站览表饼?，挑当库肝存低叠于或捐等于估最低守库存揭时，飞物管初员填彻写?多请购舰单?服，经驼部门胖主管爱审核姜后交宫采购袄。械20怨08蓝-4委-2麦2跟1.吨是唇否运究用：派是淘2.忌是森否执雾行：厦3.卖存蹈在问导题：绘

远物料比采购绿程序猴5.界2.蚂3垮非常穷规库樱存的海物资棒由生蝴产车逗间根俘据技惠术清摧单及务生产剃订单无填写搜?请铃购单绢?，暴经部贫门主套管审室核后汉交采解购。勇20底08煤-4贿-2塞2董1.袜是病否运篇用：币是算2.卫是怠否执显行：葛3.笛存盏在问姿题：踪

沾制度冈执行锁负责公人:骑

截

酿

制

竭

印

鸡执衣行:蜡

楚

禽

雾

宪

百

地复向核：睁

战

蜡

倍

越

刊审计舰组长荡：

谷

游

著

驰审计医员：乒

喘

耀

勉采购揉审计偏内部距控制萄制度刮核查深记录喷被审踩计部双门：傻采购答部

偶

改

铜

活

溜

溜

烈

煤

心

杨

漏

负

禾

束

框

挡

昆

抖

说20桨08摄年1夕0月哨10亡日陕制度终摘要用起效循时间缓目前奉现状兆审计拐结论坊物料干采购纹程序疾5.咬2.拾4顾新设支备的匆采购嫌申请老由相助关部燕门提屠出，蚀经常厌务副赵总经像理批摔准后代交采蓬购部警采购怪；但传对于勺专业绕性较近强的贴设备淡，可牛由总牢工指迟定人尾员或默直接鄙进行街供给皮商的暑考查纺并可怨给采鸦购提献供选做取建税议，交采购临部接统收相早关的胀采购威资料药。衬20跪08马-4垦-2构2栏1.寸是置否运滔用：犁是士2.盒是郊否执天行：虏3.屈存晒在问迫题：澡

牛物料还采购菜程序艳5.拨2.泽5眯新产游品开思发人醋员需缴要的庆特殊禾物资箩、新巴产品川开发攀用的贵原料选、辅窝助用牲品、直配件穴，需梅由开取发人沙员明队确特属殊要赤求〔扎质量使要求勉、技务术要椅求、毅图纸跟资料秩等〕诚或提云出初夕步方廉案后室交采施购，煮由采性购人属员确侍定定北价、循付款腾方式售及运赛费、贫发票亦情况尺，作与采购对合同妙。梳20捞08暗-4归-2卵2饼1.叫是卫否运默用：娱是风2.宅是袍否执袋行：届3.误存疫在问文题：罢

棕物料怀采购汪程序役5.宰2.才6璃市场田部直茎接销译售的静产品债，由维市场折部提初供相碎关的下出货款单及蝶发票兼给采毕购部舍，采扁购部询再进送行入颗库及梢报账片、付储款。四20此08葵-4触-2酒2软1.传是耽否运耀用：诞是渡2.证是岂否执因行：犁3.悼存亚在问秆题：遗

钥物料顿采购乱程序存5.作3

何合萄格供再应商盗的建肠立按扬?供病应商滩评价忧方法湖?实廉施。挖20榴08徒-4冰-2谎2绪1.希是贼否运疾用：灵是举2.邮是仁否执同行：贴3.陡存境在问跨题：夜

存物料窑采购厨程序舞5.稳4.滤1刺采购吧员与淡合格亦供给跃商洽惨谈，终取得绿共识饥后拟铃制采少购订堪单或耳采购剖合同蓬，一兼般订蛇单〔欧常规傅用生唇产物钩资〕苏由采雕购负路责人席批准掀执行那，超顿过二虏十万景元以场上的蔬合同秘由总顷经理票批准粮后执义行。付特殊煤物资舅〔如碍设备推〕由傲总经己理授劣权人赢执行岸采购醉。役20肾08绣-4隐-2蛙2坑1.户是贝否运钓用：所有运孩行，本但公饭司没迅有批格准权午限救2.亮是榴否执登行：镜3.挡存仰在问逗题：柏

辆物料表采购脊程序扁5.户4.岔2川没有占合格验供给弟商的坝新原所料和喊配件伟，可域根据乓需要栽先找饼一些盐供给趋商试治用，挪试用矮一段办时间饶后再暴依据绑?供腹应商读评价逗方法躲?进脸行评臣定。贼20梯08纲-4夺-2韵2摸1.孤是翻否运交用：牺是春2.搁是危否执默行：乡3.问存趣在问吸题：万

何物料柳采购尺程序凯5.授5.哀1遭供给厅商提峰出更院改订稠单交迷期，晨必须诉有电无话通梳知或斥书面景文件肺通知求，采锣购人姻员应狼及时姜与质暖保部拘、总蓬工办资、生群产车奴间协来调，首取得供一致仿后执鬼行5祝.4箭，同傍时将佣相关狼更改亮事项淡记录盏在原隶采购潜订单满上。沉其他锦方面哥的更璃改应唤重新狱下单悼同时家申明惩前单续作废矩20狂08护-4沈-2烫2艺1.膛是夫否运趟用：丈是酬2.么是暂否执括行：欲3.砌存吨在问闲题：返

绵物料城采购泉程序望5.迎5.卡2菌SZ哨XX送提出伙更改趣的，块采购初人员旨应重鸦新发勉出采疼购订码单或衔合同嗓，并胆同时接在此旁单上屡申明柱前单约作废差。抗20肚08衰-4伤-2套2阴1.为是竭否运辈用：疾是懒2.校是耽否执括行：幸3.验存扭在问场题：弯

做物料暮采购蝇程序观5.码6.您1鲜采购按人员哲在采执购时漂应尽田量要松求供资应商第送货借到公默司。难20龄08衫-4石-2生2桥1.追是五否运盯用：还是摄2.珠是俱否执慢行：耐3.霞存泼在问柴题：曲

畜物料缝采购罢程序灰5.泊6.功2容无法依送货务到公虹司的扩由采钞购人攻员通将知行忘政部汤及取君货人疤员取跨货。渴20透08星-4欣-2层2较1.亿是俊否运嚷用：修是族2.畅是驱否执茎行：殖3.收存升在问惹题：简

嗓物料肆采购樱程序您5.忧7.组1扒采购易的物拿料到割达公沉司后裁，库偿管员轰依送抚货单区或实筹物验疼证物添料数众量及暂包装腿，合弄格后么通知灶质保著部依砌据?福来料闸检验趋标准向?进枣行检盾验。鞭检验笛合格乓质检孩员在亩入库进单的炒检验说栏签母字，惨办理栏入库味手续夸。个20埋08尸-4黑-2枣2瑞1.孙是拉否运究用：疼是坡2.幕是帐否执卖行：饰3.捕存宽在问征题：阁

惧物料轰采购历程序而5.亭7.侵2敲特殊亡产品蜂由采疏购人煤员通弃知技沙术部喊门或穷生产胡部门毙的相雷关人足员在箱指定石地点世协助勉验收福：工姑装部披的材售料、搜工具职参照巨?工越装部根来料趣入厂颗检验施制度开?执遭行；周技术照人员正或生脱产部贩门的挪人员广验收味合格予后在艳入库放单的切检验惰栏上仍签字此确认拉，仓六库方馅可办角理入刮库手撑续。丸20侦08望-4让-2毯2皱1.医是验否运伶用：屿是牢2.爬是俊否执巷行：赏3.巾存街在问搭题：砌

偏物料俭采购码程序按5.烘7.勿3式来料比经检附验不桐合格科的物胞料质摆检人伴员下担达?仰来料跳检验良报告剩?通抢知采割购人通员，那么与供需应商著协调朗并作衰退货悉处理猜。泰20卧08狭-4掉-2后2氏1.挡是名否运木用：倚是建2.哑是蓄否执荣行：损3.或存降在问树题画

萍物料项采购才程序愚5.驱8

射采悄购产牺品在道生产船过程片中出柿现质泽量问付题，良应由语生产纸及使醋用部尿门及染时通陷知质霉保部涉及采热购部呈〔产已品质校量反贿馈单救〕，伏并执违行?贸不合纷格控嘉制程区序?以。泄20协08嚷-4侍-2告2锅1.降是逗否运视用：需是婆2.疫是进否执跪行：住3.朋存共在问锻题喷

弊制度便执行痒负责想人:纷

弯

自

涉

藏

俘执暗行:徒

群

艇

忌

伪复话核

伶

找

损

物审距计组僵长：撞xx四xx披

贴

尝审肆计员促：x演xx塔x送采购疫审计逮内部窑控制弱制度弄核查造记录举被审制计部随门：惑采购轻部

址

声

卫

劈

忍

如

怨

封

腾

朵

明

班

脾

续

择

何

瓣

忌

封

偿20舱08省年1湿0月帅10羞日宰制度盆摘要联起效旅时间蛮目前冲现状炎审计暂结论葵物料贝采购财程序味5.弱9

颠采活购的凤相关疤资料禁由采批购人余员保照管。娱20均08拐-4吴-2武2豪1.伍是秀否运铅用：予是惨2.南是精否执域行：周3.乏存纠在问袜题：烂

该供给农商评隐价程苹序4待.1组采购晴部负呈责收黄集供膝应商巷的资指料及霜?供吨应商统调查钢表?舍。充20搭08泉-4勇-2拘2算1.浊是茅否运第用：吊是携2.雷是尿否执击行：浴3.船存膛在问舱题良

梳供给唉商评冰价程皇序4岭.2尸采购酿部负乐责组块织对搅供给茅商的耀评价惊.催20拜08赏-4围-2绑2截1.疏是画否运如用：绿是读2.贫是疮否执荣行：牵3.企存肿在问舒题辜

旧供给匠商评双价程躬序4粒.3刮必要者时质昆保部渣、总肾工办在、生住产部谊门、亩市场椒部参糟与对刷供给政商的耍评价桑。央20谨08醉-4南-2镇2匆1.练是慨否运告用：罩是庙2.贝是迅否执颂行：舒3.母存苏在问管题：赔

狠供给护商评艇价程股序少5.垃1.阴1蜘仅对已主要阳生产外原料且及主种要配麦件的熄供给乎商进特行评啦价。挂20炼08讯-4枕-2洲2景1.伍是律否运后用：歼是息2.夹是京否执镇行：皆3.始存兵在问喝题碍

鼓供给朵商评庆价程梢序响5.晋1.悠2眯具体哲评价烤内容伤及工陆作方煌法，盆见作腊业指尺导书植?供万应商沸评价淘方法度?。夹20辛08杯-4常-2插2扑1.郊是尾否运跟用：帽是睁2.暴是磁否执罢行：招3.茎存扬在问塔题尝

钉供给旅商评斜价程东序币5.深1.夕3社经评吧价合绞格的担供给仇商，询将结勒果记贫录在岁?合嚼格供妈应商坐清单凑?中透。架20两08信-4寿-2趣2标1.橡是三否运俱用：脱是盈2.啦是物否执吸行：构3.泉存俊在问老题：西

折供给掉商评氧价程欠序斜5.踩2.凳1息按?尚来料待检验归标准估?执相行进加货检窑验。政20艘08塔-4姜-2冤2样1.皆是著否运款用：录是着2.扁是那否执爷行：族3.宣存里在问躲题套

纲供给缠商评剧价程赢序刷5.繁2.累2煎对暂浑时无章检验桌标准催的物卸料可掏不检恰验，泄但应苍对物仅料的通合格头证明羽、型凑号、录规格撤和数钩量进此行验遥证。闯20银08忆-4稠-2短2衣1.卡是敞否运也用：纹是歼2.村是奇否执恐行：连3.粉存仗在问拢题衣

齐供给驰商评绸价程切序寄5.蛛2.亩3牲生产惜过程葬中发满现因忽物料涌原因陈的产狗品性乡能不距良，怖生产触部门帝应及令时与介采购取人员俯沟通投，采饲购人隶员与急质保言部、俭总工敏办、滚生产矮人员窝确认下来料盆原因宏，进魂行以计下的脉处理胶：描20固08腥-4百-2省2犯1.强是剩否运曾用：尾是另2.尽是表否执战行：当3.部存借在问讯题：免

扩供给蒜商评汤价程唐序臭5.束2.棉3惧.1漏影响寸公司选产品羊质量袭：退孕货。为20亏08肥-4徒-2感2稀1.秋是骄否运偶用：厅是姥2.咸是参否执证行：永3.羊存兆在问浅题像

止供给图商评灵价程剃序持5.扑2.爬3异.2蚁不影捐响公阶司产供品质巡量，姻但增孩加公纠司生栗产费笔用：停可让研步使其用，农但应乘要求璃供给纪商赔兴偿损毙失，将同时疑对供话应商催通报凉，避沃免出思现类仙此现牲象。浆20召08淡-4板-2肿2贿1.妙是艘否运红用：乐是把2.含是傍否执乳行：亲3.匪存按在问熊题搜

嘴供给扬商评嫩价程伏序旷5.乘2.娱3惭.3炸将处灰理结廊果记寨录在玩?供括应商慕质量删记录济?上演。辱20斩08井-4霉-2泉2扶1.祸是筒否运堪用：滔是龄2.倘是帮否执薯行：修3.限存首在问个题召

舌供给序商评害价程但序虚5.剥2.匙4善来料宵检验傍人员史将每扇次采蛾购物璃品的袭质量绸记录猎在?绑来料脆检验屿记录使?上撒,并夏将质悼量情顽况通巧报采显购人集员,冶采购永人员捆将来裁料质裹量情架况记奏录在功?供呢应商梦质量蛙记录陆?上录.饥20妄08仇-4温-2奔2赵1.铺是吓否运倒用：基是粒2.孩是渡否执葬行：德3.旱存娱在问犹题：紧

组供给禾商评讯价程懒序妖5.志2.右5替对于叮供给平商在胸交货的中出根现的责物料区不合辈格的驳情况仙,应鸡按?岭不合帽格控皮制程荡序?某执行谎,并基对供返应商绣采取姜如下垂措施摘20劝08评-4咸-2壤2妹1.肾是匪否运袖用：脂是雨2.律是束否执涝行：姜3.探存而在问挠题绪

衡供给鞋商评李价程婆序岸5.份2.底5尤.1广首次滩出现锄不合掉格的贩供给丧商，煮由采采购人仍员给罢予书绩面通汪知，差并做林出限概期改生正的踩要求铜；丘20狸08隶-4恐-2愉2冒1.佩是转否运相用：倒是浓2.稻是柴否执缝行：美3.予存零在问爹题慰

流

纹

督

艇

稻制度颜执行乎负责舅人:谜xx遵xx袖

证

身

护

尾执行穷:

博xx牲xx文

努

煌

戒复核糟：x鞭xx环x

斑

瞒

醒

审杰计组蛇长：掏xx昌xx慕

搏

违

肯审晒计员朴：

悄xx考xx恒

济唤采购掩审计斗内部佛控制艺制度惜核查抬记录艘被审时计部鞠门：黑采购蹈部

罪

茧

醉

第

萌

俯

翅

瞧

风

妨

固

舟

世

杜

脊

积

锡

拐

事

驰20起08失年1剃0月酷10摄日谢制度凳摘要某起效舰时间瑞目前疼现状拒审计维结论昆供给郑商评档价程进序且5.膝2.夸5摘.2允同一耐品种亩再次蹄出现挡不合慰格的赏供给煤商，献由采听购人尘员酌四情考态虑减醉少其丑订货酒量；钱20赏08谅-4模-2旧2慌1.客是胆否运逆用：俯是奋2.课是洪否执枝行：飞3.羽存稍在问胸题付

列供给漠商评砖价程近序状5.告2.枯5哄.3创同一坐品种虑屡次涨出现去不合大格的堆供给简商应盾，应染考虑耕暂停征合作袜或取糠消其遗供货弓资格及。叙20捞08饱-4腐-2翠2鱼1.秋是字否运路用：舌是寸2.算是况否执卧行：云3.叼存仍在问学题：健

富供给旱商评论价程技序片5.临2.园6赢被取私消供返货资都格的筛供给销商假设馅想恢嚷复其颜资格创,采指购人衔员可摸组织滔相关除部门淘对其税进行绸评审液,并构对其柳被取业消资本格原歇因进返行考渣虑.蒙。拥20孔08预-4陈-2毛2降1.协是傅否运乏用：怎是质2.硬是阅否执捷行：睡3.额存序在问石题丝

草供给鞠商评灿价程避序蔬5.址3.布1丧由采术购部兴组织肌相关敌部门战每年健对合触格供股应商娱进行慕评价横,评畏价依嫂据:肺A今、?垦供给禁商质圈量记很录?候中过孩去一眼年的碌质量扯状况失；B筑、供铁应商菜的供习货保斗证能腰力情厅况。陕20撤08渣-4炒-2脉2弯1.东是迈否运双用：歇是专2.株是更否执养行：径3.默存东在问剖题脑

料供给乐商评饱价程哗序尊5.怨3.串2摩

纠评价石合格枕由采竭购部允填写伴?供蜂应商绳评估快表?神，经扰会签恋后由捧采购币部归趴入供奇应商霜档案跑。轨20组08责-4钞-2震2耐1.汗是涂否运唤用：嘴是妥2.雅是算否执血行：编3.弯存窄在问紫题玩

柄供给副商评幸价程同序各5.览3.暗3氧

迎评价厦为不刚合格发的供塑应商同由采领购部夜取消所其合樱格供律应商潜的资丝格,协并将个其从嘱?合捕格供教应商烧清单各?中伯删去座。柱20且08狼-4责-2缘2楚1.脏是惰否运葱用：肢是济2.盼是艘否执衣行：祖3.找存稻在问折题：店

动采购悄管理品制度庸：一匆、月院采购腐方案慕，公叼司物稀料做迁月采馒购计晌划是稿为使脉公司悟在财龙务、喉生产禽上有薯方案岗性，返对控纱制资撑金流个通和颗生产睬有很睡好的浩指导坐作用陪，生纹产计狼划部录根据狮公司交实际灵情况浙，制岩定如送下流票程规闸范月款采购羞方案宪：谷20景08浩-4说-2挎2肺1.徐是画否运失用：耕是因2.侮是析否执顿行：热3.结存堂在问脚题资

赶1．辫生产割方案伍部物浑料控骗制人寿员根越据生核产计昨划、绕未完扁成生赞产订俯单、建每月丛发货锁量、大目前爷库存刷量及税采购团周期递制定残常规岛库存鲁产品押月使滴用计旋划，闭由部想门主伟管审辅核后循交采既购主谈管；另20端08俩-4疏-2倘2遗1.王是屿否运猴用：柜2.虏是掠否执权行：出否插3.娇存洞在问陆题祝

陵2．热各生讽产部换门根宾据本途车间对库存沟及生临产订凑单要薯求提毙出车朋间辅致助物乔资月谣使用貌方案吵；晓20狂08妥-4售-2世2裂1.线是驼否运庄用：燃2.抹是慎否执练行：极否站3.粘存穷在问股题斯

贴3．幕设计领中的劣特殊散物料云由各追车间瓣根据狡设计眉人员诚的物鼓料单拜做出诱月使滔用计萝划；被20抬08赞-4床-2风2帖1.虑是似否运假用：象2.妨是肉否执童行：举否衬3.辣存裳在问茎题：简

栋4．堪以上鼻方案封要求袜每月仓30鼓日前怕交于苏采购音部主裁管；枪20竿08查-4庄-2沟2训1.纽是绸否运义用：玩2.亚是蔬否执庸行：潮否希3.纪存放在问栗题企

群5．焰生产励方案间部汇干总分这析各托产品概月使奥用计德划，叹做公富司月悉采购裕方案兰；兔20稍08梦-4浙-2别2榜1.纲是倍否运休用：押有务2.汁是捎否执牛行：肌3.要存烦在问近题隆

蜘6．宝生产坑方案慧部按编月对跳临时享物资眯和特漂殊物双资进坊行趋幼势分贷析，掠经常让使用互物资资可转帆为常迹规物洁料，委通知松仓库绝做库秘存储宰备；塘20斑08笼-4饱-2勿2思1.辽是觉否运狸用：拘2.环是勒否执完行：兆否哀3.众存睡在问应题逗

飞7．捐各部蚕门每闹月1棵5日贫休修喉正一成次月者使用怖方案吊以使饲库存袋更加缠合理补；〔巧如订骡单发坡生更手改需锤及时荡通知举采购杆人员欢〕舍20徒08使-4疑-2聪2姐1.捧是下否运发用：漏2.胖是菊否执扰行：逢否据3.炮存领在问温题：冒

任二、刺请购叛要求阁，采扫购部装根据允生产锯方案贯部提瞧出的冈月采换购计挑划进梅行采韵购。瘦为了醒节省征资金盘和配普合公瓦司产保品订按单要屠求，仔对于银紧急告订单悄的物潜料采阴购，筐采购售部那么端按订绪单要快求进严行，宋尽可槽能满绞足市常场的袜需求槽。公律司为施了更烫好地准管控忙物料减的采棉购，节对各贞部门工及车溪间的宪物料慈流程带作如赶下要牌求熊20字08衣-4钳-2达2语1.冒是虹否运耳用：立是歌2.小是平否执滔行：衡3.关存辨在问渡题畅

始1．截常规页物料牙：由慰生产折方案堤部按港库存匹和最宇低最穿高库壳存要煎求提枪出采讨购申杆请，捞做物栗料库姑存，监填写叼请购绸单经猴主管掠审批固后送表采购轿部主茎管；祖20慢08疏-4把-2膝2凯1.重是困否运御用：素有部千分物兆料丹2.总是子否执次行：潜3.谅存镜在问签题调

缩制度泻执行秤负责骡人:绩

凳xx耍xx忆

兄

舟

步执行筝:

骗

腔xx仓xx器

卡

搜复核外：

书

x天xx烦x

晋

例审动计组茅长：摘

费

x披xx欧x

迫

泰审美计员撞：

爆

玻x积xx井x凳采购愿审计冒内部宇控制挡制度旅核查监记录润被审视计部弦门：晨采购朵部

绪

色

损

额

叫

角

佣

扶

抱

蛇

册

肌

服

病

慧

慈

输

钱

震

医20点08迁年1煎0月强10带日晕制度桂摘要汉起效斗时间丈目前版现状兄审计酸结论逼2．冲特殊崖、临数时物花料：肌由生怕产车怨间或连产品裂设计斥人员景临时判提出档采购码方案环，填走写请兴购单炸经部洞门主词管审享核送停生产免方案骂部，鹊由生益产计找划部膨统一幼汇总竭后，信报常搁务副王总经嘴理审蠢批后槐，再石交到鹊采购市部进隙行采救购。浓20咳08蜘-4疑-2回2呀1.泪是服否运唉用：黄2.阶是毫否执腿行：垦3.蓝存谊在问埋题：武没有育汇总润

题3．患非生绢产部睁门的峰特殊蚊物料吊可由铁相关语部门绘提出桃，经脑常务畏副总跑经理耍批准蛾后，吓交到油采购赠部进章行采狐购；破20呼08殿-4手-2色2贺1.党是冬否运加用：既是庙2.姿是华否执牛行：杰3.奖存瞎在问怜题悔

兴4．党工装届部全里部为购方案起生产习，模图具用付材料粉及刀毫具，坏不需云做库盲存，误又有平专业路要求盛，由虏车间择根据娃生产乏要求世提出票请购坝申请雪，由愧部长决审核熟，常毅务副铜总经岗理批号准后浩交采杂购部忍主管透进行裹安排配采购邪；狸20肢08蓄-4鸦-2漫2产1.街是拘否运塘用：唇是棉2.战是毁否执笼行：脂3.搁存颈在问举题：斗目前微由齐逼助理苦审批输

趴5、棵新产职品的晋请购候可由颈设计卫人员屯明确级特殊轧要求萌提出咳采购旷方案玩，经适相关蒸副总透经理墓或总竖工程迎师批薯准后杯，自谷行采华购所晓需的遣试样正物料疫；纳20学08愉-4锯-2宅2臂1.窑是抽否运画用：虑是远2.哪是计否执械行：爷3.氧存宗在问挠题：点

博6．装新设径备的滔采购拜申请抛由相沸关部凡门提厕出，换经常释务副您总经马理批壤准后香交采牲购部警采购那么；但伴对于妙专业拴性较狸强的狗设备棋，可墓由总咳工指显定人习员或兵直接妨进行追供给愧商的弦考查副并可世给采户购提智供选捡取建启议；义20慌08隐-4愁-2敏2舱1.捏是坟否运薄用：段是似2.棍是氏否执限行：真3.尖存纪在问概题：拔

摩对于凯上述串物资凤的分撇类，添有生产产计气划部梯组织伴鉴别双，做担常规妻物料义最低神、最属高库结存表前、车夜间存甩物资按表，欺以便姿于指瓣导库辨管员环及车很间采该购物脚料。禁由采泰购部卷门做蝴产品攀采购钉周期钻一览邮表，箱以便箩车间已、库睁管员验提前右请购统。蜻20咳08艺-4被-2挨2哨1.童是雪否运拾用：封是苏2.诊是币否执拆行：疲3.益存步在问予题：卷有做单库存刻，但俯不合铅理或

级三、惊供弹应商闭选取教与评太价，馒供给彩商的陆选择疏对于烧公司独产品托的质捎量和锋本钱放有很坑大影着响，符因此庭供给纽商由闪采购泄部汇座同总仅工办季或技姓术支雾持部智、绝伟缘事淡业部鼻、质炕保部绳、生来产车据间共似同控局制。简20捡08陪-4承-2滴2昌1.吩是产否运呢用：钢是管2.墨是壤否执款行：叶3.晃存蜻在问朴题：搭

奔1．缘常规矮产品舌供给睛商，兔有采拼购部嘉组织杯评选伪至少币三家乎，做侧供给煤商调流查和罪考查蒙，了掠解供闹应商漫生产史规模填、质滥量、库价格触情况效，以谁供备置选；闪20央08宁-4幅-2跑2即1.洋是鉴否运臂用：切2.娘是店否执浇行：罪3.中存险在问予题：卧目前签没有竿做到艳每个落产品居3个炉厂商珍

超2．呀特殊闲物料勉，由籍技术悔人员劲或生造产车云间提食供调际查资钩料，益由采络购部灭参与呢到价棵格及微交货隐谈判晌中，社经常夺需要灶采购胖的，欠可转店为常旋规产趋品，状由采终购部摆控制渐；封20夺08明-4兼-2把2般1.三是掌否运洪用：何是哪2.沃是扛否执阁行：盈3.耀存竟在问僵题：聋

士3．嗽供给厕商评芒价由商采购胀部组敬织，想总工益办或趋技术客支持兰部、态绝缘宿事业郑部、霉质保术部、牧生产毛车间劫共同举参与剂，按且IS树O9袖00沿1?转供给赴商评撤价程村序?眨执行界。覆20补08超-4桐-2醋2逐1.匹是硬否运暮用：聋是叼2.哭是犁否执术行：怖3.酿存叮在问词题：个

桌四、技物助料采杯购：宰20叼08格-4眯-2瘦2稿

展

怠1．题常规方产品典：采装购员岗根据秘?物河料采辱购程渴序?霞，选断取合隆格供样应商林，填甜写采焦购订妙单，哗葬供给反商，六不能眨按要脉求采责购到膝的，贴要及钉时通且知生厉产车肝间和剖仓库索，以店便生乒产车台间调恼整；疏20程08流-4修-2麦2数1.况是缓否运谜用：茅是宣2.酒是威否执生行：填3.浪存决在问劲题：猴

太2．睁对于伟特殊凳、临狸时物演料：迈采购笑部采圣购员窄接到败请购佩单后霸，与涝相应起供给螺商联旨络，芬发出须采购创订单可，必忍要时酬我司漫的技例术或漠质保属部人虽员可商以与恭供给彼商进薪行沟秋通，馋确保应产品溉能按竿时保度质到枯货；踩对于夹不能极完成效的采屑购，咱应及春时与浪请购粥部门座人员赶联络棒；观20挣08锣-4份-2具2幻1.弹是干否运传用：湖是华2.范是锄否执窃行：奇3.苍存茧在问毅题：胜

钟3．危急料荣的采椅购：携需紧循急采驴购的时产品涛可电怜话通舌知采劈购人棋员，徒但必亿须在符二日应内补伤写采棋购单驾据给希采购殿人员画；未考按时厚补写做月终钱交人丝力资蛮源部翁处理役；放20挂08烘-4党-2炊2率1.象是岛否运仅用：首是拜2.用是傲否执崭行：六3.拳存续在问饿题：垫

怒制度监执行挺负责杠人:方

软

膛

守

罩执行衔:

存

粪

楼

衫复核会：

谁

堵

楚

审惠计组销长：桃

衡

肆

尚审侦计员挤：

就

蝴址采购千审计猎内部违控制队制度继核查寇记录尖被审饰计部虾门：蹦采购秀部

危

蜡

爱

帽

般

难

烘

仅

巴

感

钩

辰

嫩

肃

样

评

声

踩

宽

针制度墙摘要港起效录时间领目前芒现状蔬审计浩结论暖4、辽新产忠品的耗采购踩：可剪由设谣计人侮员根部据特验殊要油求〔稿质量我要求子、技末术要赠求、冬图纸值资料达等〕柿并提帽出采胡购方差案，雨经相恐关副凑总经缠理或饰总工制程师启批准呜后，悬自行穿采购阿所需狮的试慰样物约料。值如果皂试样个合格甜，要逼批量雁采购阳时，偿再将歌相关梢的供受应商必资料拒转交绳给采尼购部永，由霸采购直人员念确定电价格艳、付充款方坊式及惨运费怠、发沙票情驶况等跨拟订芒相关嗓采购蕉合同刻；如危果试忙样不蒙合格脱，将足进行柱再次夺采购愉试样圆，直障至试隆样合震格为宽止。鸦20幕08炉-4柄-2尤2卧1.篇是冒否运笼用：强是缴2.林是陶否执依行：庭3.益存鄙在问钉题：劳

弹5．橡新设怠备的包采购鼠：对躲于常毕规的吼设备运采购谋，采佣购部饲可按披货比兴三家鸡的原全那么进衡行；傲对于汽专业写性较暗强的辨设备径，可驰由总过工指从定人驳员或零直接翅进行弯供给纯商的丈考查屯并可俯给采牢购提宫供选斩取建权议；脑由采蛋购最减终确土定单搅价及荷付款泼方式懒，签广定采揉购合舟同，垦相应碗的采涝购资捉料交词采购恶部指氏定人秋员保殿管；虏20卖08匪-4返-2黎2填1.毅是砍否运译用：嘱是芝2.掌是好否执驰行：刚3.筋存削在问航题：决

丙6．衬由市饺场部扩从厂定商采娃购后计并直觉接销鸣售的斜产品勺，由进市场般部内哄勤下偿达产寒品出聚货单壳给采姐购办烘理产友品入伏库，建并要象提供构产品妙的税姨票，添以便症采购穷安排汁付款杨；谁20海08做-4依-2增2倍1.乏是确否运鲁用：翁是腊2.短是仅否执振行：批3.盐存援在问勇题：棕

扯7．躲外发于加工探的产册品：豪按?爬外协声加工融管理叛规定枣?执寇行；狂20申08叹-4寸-2批2廉1.技是围否运捕用：唯是挎2.索是耻否执教行：保3.第存眉在问描题：棒

猎五、扇采购够产品墙的验属收：盗20卵08香-4炕-2居2洪

死

棍1．肤常规播产品烫到货鹊后有损仓库糊通知士质保双部质弟检员清按?得来料长检验国标准沾?进伍行检厦验；均20守08径-4所-2戚2昌1.构是炭否运阿用：爪是评2.折是碌否执悟行：塑3.屠存堵在问勉题：该

俗2．镜特殊法产品费由采心购人盛员通级知技迷术部颈门或立生产痰部门柏的相晚关人属员在房指定央地点购协助虚验收鉴；技半术人边员或栽生产撤部门岂的相昆关人捡员验蛇收合刃格后昨在入右库单锅的检舌验栏嫩上签裙字确偶认，拒仓库蹄方可羡办理凉入库央手续产；闷20剃08取-4咏-2好2丢1.偶是胜否运编用：问是妨2.择是锐否执炸行：砍3.漏存拒在问业题：遥

母3．钟如在亚生产抗过程细或安灾装使凯用过陈程中螺发现松有质顽量问滚题应叮书面肌及时室反应剪质保摔部和甘采购薄人员渔〔内铸部产迹品信川息反策馈报增告〕驴，以悬便及伶时反炭馈供灰应商盟改良喷。末20般08产-4弯-2叹2李1.燕是鲁否运甘用：跪是软2.她是侮否执水行：备3.但存游在问棵题：杯

禾4．橡如特前殊产晨品进到行多筝次采悲购逐童渐变杂为常相规产荷品时题，相逼关的惰技术剃部门课人员司可下垄达I盼SO酬90缎00挺文件悲〔产劳品检袋验标闸准〕音给质培保部脸，并锡同时泽通知煎采购产人员吸下一浓批次芳由质繁保部爸进行超检验展；代20治08危-4检-2模2脑1.蛛是邀否运非用：逃是窃2.傲是反否执姥行：狂3.录存防在问竖题：拐

现六、却采购呢产品爽入库票：悬20新08漠-4蛇-2暴2匀

义

胁物料针验收弄完成驶后由僚仓库借负责者按?灿仓库国出、治入库支制度拘?组瞧织入蓄库，衣按要价求摆丰放，瘦有产尿品不众良及遮时通果知采割购人雀员。舍20相08搞-4竖-2姨2值1.惜是狂否运标用：钳是特2.威是约否执魂行：吼3.钥存漠在问尾题：伏

聋供给往商评膛价方核法：竿供给真商可圾以用丘以下捆几种秩方法肾进行突评价忧，以滨确定凭合格愉供给度商：鸽20姨08疲-4趴-2拴2形1.名是啦否运辰用：速是袋2.王是娘否执新行：鹿3.月存衣在问项题：屋

枝收集孕供给导商的死资料呜：通赏过供啊应商秤的有夕关样药本及晌文字杆资料竿了解倒对方国的产冈品；般通过羊媒体锦或其翻它途犬径了慕解其蚕信誉捞等事交项。掀20委08除-4漫-2柳2如1.宝是缘否运拼用：券是敌2.络是路否执西行：敌3.沫存遍在问绘题：恳

化分析即收集嫩的资拾料，捞并根姐据供住应商诞的能拾力调放查表配进行傍评价斗20振08莲-4茧-2使2碧1.饿是蜜否运筐用：苦是览2.牙是目否执趋行：仍3.于存革在问挨题：槽

训供给在商所科提供队商品淘〔样诉品〕养的价叛格及强品质对20缝08工-4湿-2秃2仇1.澡是孤否运隐用：休是谊2.原是狠否执剑行：坦3.艇存静在问牛题：怖

财制度封执行洲负责蝴人:鸦

肉

崖

愚

躺执行幕:

嫌

蛙

掏

眯复核阳：

骄

狭

温审舌计组絮长：奖

荣

翼

郑审盏计员膨：

教

蕉闯采购叮审计粘内部赚控制股制度钞核查搬记录缺被审狮计部浊门：还采购恨部

味

稼

士

辰

擦

催

青

撒

洒

吃

肠

撇

站

容

榜

晃

役

况

居

险制度赖摘要宵起效妇时间越目前咏现状揭审计碧结论督根据图生产圾部门夏、质降保部押对该锡供给蛛商提杠供商局品试嫩用1妨-2活个月泪的实弃际使之用效蚁果宫20贫08篇-4肺-2员2盗1.涨是趁否运遥用：骡是屋2.糕是砖否执凯行：殃3.绳存否在问待题：尾

讲在最涝近一封段使驱用期为间内习，供检应商匙供货壶是否圆及时暂20温08始-4条-2问2熔1.贫是撑否运金用：出是跟2.效是忽否执节行：吹3.愧存耻在问载题：吩

祖供给穷商是绩否有禽良好扩的售诸前、叮售后迫效劳叙20极08茂-4凳-2勒2端1.研是哑否运热用：还是老2.封是讲否执翁行：克3.炸存的在问宋题：扯

坝市场城部对耳该产馋品的漆反应迹20讯08卵-4兴-2尺2珠1.顺是布否运圆用：帆是晨2.为是才否执菌行：炊3.玉存年在问艳题：礼

泛供给暂商经告试用稀二个办月后扶开始部评价偷20果08神-4套-2轿2拢1.色是孕否运俊用：耕是驴2.影是鸦否执德行：鄙3.萍存姨在问其题：组

惠对于役新开傲发的异供给型商，胶由采软购部咳门组扭织相默关部床门人鄙员进话行评词定，贪如评硬定合阿格，犬那么可昼进行不采购规试用随；对欲于已吗经是慧我司赛的主亦料合司格供悬应商袄，那么诊由相品关采峡购部管组织堤相关艘部门侵进行腊最少漫每年制一年浪的综奉合评最定，挖评定毙合格兴，那么足继续逆列为滴我司俗的合亚格供屡应商尘；评首定不广合格娇，那么苏要求担供给马商改依善至嚷满足与我司喊的条刃件为居止，歇否那么予列为袜不合猴格供拥应商沟。真20诵08窄-4币-2另2县1.妨是非否运阔用：晴是躁2.午是偏否执拼行：疫3.撇存傅在问脆题：梨

偏参加思评定像的部戴门为苏：采薪购部栏、总范工办情或技追术支误持部绪、绝抖缘事者业部拍、质戏保部秤、生胜产部尝或市荷场部胸20奴08播-4娇-2攀2您1.钞是污否运钉用：曾是立2.难是前否执筒行：线3.挨存环在问掏题：树

纳根据早上述钢几项录的综要合评岗价，姓确定娃合格涉供给烫商，握经评苏价合厉格的默供给减商由什管理庸者代匠表批扒准，和将上懒述评店价结差果记艺录在您?供跌应商组评估鼻表?阅上，塔将合打格供低应商边名称重记录帽在?帽合格功供给埋商清伯单?花上您20吉08覆-4敏-2页2命1.遣是印否运舅用：东是挥2.闯是雄否执宽行：愤3.扬存延在问代题：不

泊外协钢加工矮管理隶：3就.职本责：构20齐08侮-4们-2皮2君

浓

桃3.杯1．他生产述车间它负责临外协碎产品边的数缎量确那认及罩接受强加工艘完成尸的外之协产灭品及消外协絮单据叫的保爬管；湿20铜08咱-4龙-2要2朋1.擦是贼否运铜用：律是执2.由是举否执榴行：玻3.晓存册在问沸题：兄

妙3.北2．甜物流工部负叹责外任协产鞠品的阅单重室的测侄量并中上报芬采购播，及声外协书单据番的保民管；改20起08储-4夸-2唤2躺1.柳是辩否运沿用：供2.枯是鞭否执搭行：浴否块3.山存溜在问叙题：维

面3.秋3．穴采购今部负刮责外津协产羡品的芽价格霸、运稿输方肌式及协与供跑应商炭进行派对帐缓结算净；电20性08智-4蚀-2倚2斧1.含是捐否运避用：搭是但2.思是角否执叼行：验3.樱存葛在问且题：标

惜3.剃4．撇技术费部门由负责表提供轮外协学产品种的面间积核仆算及蛾外协肯产品撒的相底关技台术标存准〔杜如镀糖层厚挖度、再耐老垮化性乡能标涛准等世〕；惕20毅08疤-4职-2另2烛1.垂是衬否运婶用：验2.龙是监否执策行：弦否编3.派存主在问熟题：相

岸3.哨5．罗质保校部负默责外型协产京品质廊量检珍验及睛反应萝20拜08粘-4迹-2使2受1.佛是要否运隆用：介是辅2.挨是雕否执昌行：话3.掠存芬在问荣题：章

齿外协驴加工悄管理荣规定辅4.垦工抄作内爸容：底20向08翼-4号-2启2筝

万

汪4.猎1．至生产困部门壤的外低协由淋生产漏部门丈指定冻人员厨负责丘发、荡收外蓝协产顿品〔喜整体魔箱注雪明型睛号，尚面板拢及小故件类款注明贤尺寸求〕；疗外协哲加工多单〔半发货内用〕壶及送丢货单诱〔收屈货用捉〕要仿存放靠于收抢货人条员处征以便砍收货营人按征单核道对收沙货数堡量并腊验收团产品投的质途量。行收货快人员扶保管寨好单止据〔鹊外协酱加工饥单及残送货岔单〕唐在月麦末交饿采购受人员训与供布应商殿对帐冻。再20铲08户-4饰-2缺2桂1.冠是捏否运介用：阁是货2.赚是巧否执遮行：抛3.捉存逃在问司题：宅

甲制度抚执行鼓负责剑人:缠

沃

费

足

碌执行螺:

筋

稿

跃

合复核贝：

扰

瞧

闲

审驴计组细长：仿

牙

尾

制审柱计员劈：

甜

盏华采购槽审计区内部届控制祸制度留核查统记录醉被审劝计部限门：卫采购嫩部

些

格

菌

屿

课

逮

巨

售

毙

佣

何

秧

呼

鸟

治

勒

瘦

疾

捏

仗制度狠摘要晓起效横时间怠目前跌现状蝴审计幕结论且4.计2．档车间久生产珠或采老购的紧零配延件需休进行柿后续症外表券处理辆才能筒出库绩的〔吗如电拥泳、庄镀银糕、镀恐锡〕吓应先虫办理乞入库难手续惰后，示由仓咬库保粮管员抱进行衣收、百发外璃协产兼品并犬保管漆相关舅的单提据。逝月末场统一不交给世采购致部采鄙购人伶员碧20往08仅-4怜-2盲2种1.青是晨否运航用：脖2.帐是冶否执开行：血3.天存陪在问犹题：呀变更幸为由巩采购共部人俱员收岗货入增库，今方案适部外带发诊

眯4.揪3．杀外发厉零件影应由膊车间躺或仓随库指借定人卡员管讨理。蛇如在线外协寿厂发昆生丢彼失须形在月侮末统户一上阀报采怖购进跌行处漆理；仰否那么淡有相扑关责醋任者瓜按原痛价二促倍赔咏偿。颤20瞒08沾-4咸-2舅2睁1.家是尿否运宇用：寻是慨2.帆是必否执其行：丝3.徒存本在问句题：碍

改4.霉4．苗外协墓单据碰是与酷供给轻商结糊款的散依据大，应喜妥善障保管舟。因汗保管找不当扁造成烧的损双失由送收货丛人员舟承当颤丧失陪单据尼的货元款金过额的节责任锣，并灿按规讲定交枯人力破资源鸦部处榴理。攻20与08补-4医-2鼓2冻1.孔是圾否运召用：冤是察2.林是车否执既行：建3.日存纽在问计题：归

坟4.胳5．训外协双产品务在生跨产过终程中心发现杆有质塘量问驴题及萍时反您馈给葡采购自部〔你生产那么部门怜及质抹保部怜均可茧提交舒质量绘反应悼单给堵采购福〕峰20波08支-4赴-2嘴2倦1.月是帐否运型用：湖是院2.哄是难否执头行：薄3.爽存些在问喘题：喇

链4.欢6．繁其他邀部门号有外奸协需脆要的凉按此纲规定插执行奶。界20晌08馒-4站-2倾2参1.神是才否运宋用：薄是丙2.剧是叛否执脚行：盾3.随存产在问进题：胶

蜓?免朗检产革品及亮其供纸应商代评价闹方法养?甚20搬08阀-4坏-2郊2风

助

习免检该产品载及其病供给旷商可肺以用知以下孤几种检方法允进行羡评价东，以睡确定渔免检研产品才：沫20验08明-4显-2抱2总

假设

元该产雅品的酱供给朵商是策合格刚分承性包方去20始08星-4状-2损2喂1.姐是签否运奏用：液是骡2.朗是眯否执厚行：苏3.五存级在问压题：邀

苗对方压提供映的检惰验报供告符白合我命方的防质量设要求福20全08涌-4你-2售2违1.揭是必否运敞用：单是封2.桐是陪否执皇行：盛3.抄存架在问从题：楼

鲁至少监在半模年内赛所提厦供的撑产品弃质量肢稳定殊20唇08汁-4州-2农2光1.后是向否运汁用：秘是刚2.低是蛙否执识行：猪3.傲存贯在问元题：际

第生产冒部门搅对该欠产品渔1-牺3个成月的乒实际济使用柜效果颈表示氧满意蜻20鸭08挨-4忍-2呜2虽1.办是嫁否运倘用：袖是酿2.泽是罪否执删行：体3.更存哨在问滥题：狱

薯

搞20末08穗-4积-2技2零1.壁是荒否运趟用：烟是限2.菌是忽否执方行：费3.掀存秒在问父题：饥

低根据辈质保狮部对乞产品辰质量否的反巩馈，标认为骨该产权品质助量符舒合我阳方要提求急20担08症-4须-2追2锹1.行是偷否运角用：渠是宇2.锤是降否执讲行：酷3.油存愚在问藏题：掀

兴根据权市场你部对典该产蹄品的走信息略反应类，没闸有因壶使用鹊该产和品而周引起握质量淋事故休投诉锄20伞08负-4泪-2颗2文1.慈是巨否运氏用：就是成2.希是唉否执常行：馋3.代存普在问败题：皱

百根据醒上述迁几项抹的综适合评淋价，梦确定假设免检路产品梁，参李加评残定人示员为三：总寄工办自、绝焰缘事蕉业部樱、采及购部淡、质码保部旗、市要场部谷、生圣产部够门负庭责人浇20愁08贫-4厕-2服2邪1.销是栏否运造用：脆是申2.厚是更否执银行：坟3.播存且在问牛题：恢

煌免检龙产品希验证肆要求脾20际08鞋-4枣-2毙2鞠

躬

层列为击免检蚕的产祥品只易做外运观上箭的对附比验横证坡20兵08举-4贞-2染2烫1.员是性否运怨用：姿是借2.匆是扁否执朗行：垫3.武存碍在问扣题：雁

针列为犹免检沿的产兴品不问能免冒除在逼生产拌工序桂中的突验证需20锦08贸-4和-2盘2盐1.傲是脚否运患用：才是方2.济是善否执轧行：塌3.帅存拍在问舟题：掘

分制度甜执行甜负责盟人:保

划

沸

秩

壮执行容:

那么

沃

送

延复核步：

奶

轨

轧审打计组果长：违

第

施

葬审抖计员仅：

码

窜细采购您审计茅内部头控制朱制度倡核查犹记录呼被审康计部因门：捧采购璃部掌制度红摘要宵起效味时间织目前粗现状栗审计僵结论艰?免龙检产绢品极宗其供企应商罪评价前方法货?续锐20示08顷-4语-2纤2燕1.誓是康否运熔用：谈是吩2.短是狗否执黑行：张3.宜存轨在问粥题：颠

混免检恳清单地所列惕物资赴由质随保部虾负责计人审惩核拳20浸08职-4戴-2粘2恳1.蛛是匠否运悬用：士是俯2.搞是活否执眉行：盐3.颂存揭在问情题：朝

侦?采钉购部眼的质召量目寄标及粒评价描方法场?推20奉08殿-4厨-2彩2忘1.鼻是颤否运论用：魔是冠2.锅是淘否执吃行：惕3.淘存述在问崭题：封

爱质量狗目标樱：采哲购及杜时率蠢〔不示延误扁生产奇、不交不良策品质穗反应猪〕>奏99躺%碌20明08新-4顷-2辨2御1.航是诸否运染用：融2.猴是品否执钞行：完3.余存罗在问口题：单目前额尚未恶达标滴

而评定仔周期跑：三壤个月梳20爆08芝-4荡-2枕2耗1.交是旺否运孙用：跃是锦2.服是拴否执帜行：缠3.毯存灵在问滩题：皇

躺评定侍人：旺使用茄部门授20坏08把-4柴-2令2幅1.垦是缴否运职用：主是浑2.号是炸否执志行：闷3.葡存扫在问胳题：削

毅评估朝方法隆：通词过仓四库、权生产鞭部门岭的反品馈，倾比照嘱本月贼的采女购次赏数便20尝08盲-4瓦-2拜2答1.荷是矩否运帐用：狱是御2.贤是向否执资行：得3.棍存交在问绳题：欠

绒?供记应商拐考核馅表?钱——病供给钩商月趣度综挨合评键估表络20挺08反-4呜-2煎2忘1.浩是杠否运盾用：套是玻2.际是扮否执煮行：亚3.茫存拢在问辈题：穿

周?低慈值生蛇产用捡物资际采购蕉流程劳图?替20概08绪-4语-2窃2耕1.推是馒否运光用：许是苍2.辈是得否执柴行：项3.西存撤在问体题：亩

拐?物桶料采胖购处饭理流诸程?氧20罪08葬-4唤-2丢2危1.袄是柜否运通用：殊是确2.竖是嘱否执氏行：侍3.平存荷在问亮题：窑

燕?紧青急物柜料采猫购处停理流芹程?村20练08夺-4肌-2士2唯1.挎是絮否运中用：边是者2.身是怜否执价行：冰3.伯存像在问代题：倘

桶?紧颗急订矿单处界理流尿程图齐?眠20览08谜-4誉-2辱2钻1.缠是研否运谷用：刷是驴2.谨是恼否执隶行：匹3.民存义在问丑题：旧

国制度软执行课负责梨人:果

橡

酱

汽

窜执行质:

疗

扶

竞

痒复核扯：

童

差

恳

审夺计组第长：院

树

述

案审欠计员稍：

行

国粉采购摄审计雷方案吗书

吗一、忘采购帐审计池的目仍的：塔1、境标准税采购父与付于款行摆为粪2、缎防范卡采购母与付娃款过垂程中宅的差施错和凝舞弊狡；孕3、资预防肯和控涝制采孩购风壳险。知二、土采购贸审计录内容殖1.堵对采三购的户全过尿程进所行全锡方位怖监督当。全辩过程锻的审分计是谢指从络方案唉、审森批询塞价、悄招标易、签菌约、青验收谋、核额算、扶付款价和领激用等乔所有割环节叔的监听督。搜审计冤重点翅是对渔方案索制定者、签杯订合础同，吩质量币验收刃和结渠账付津款四编个关片键控闯制点花的审鼓计监碍督，摔以防蓝止舞火弊行紧为。叙全方屈位的的审计工是指杯内控烤审计昼、财届务审滤计、乓制度捷考核普三管膛齐下克，把本审计宗监督省贯穿梳于采绵购活圈动的踢全过阵程，着是确协保采薪购规袄范和毯控制洞质量耽风险着的第胆二道敲防线晕。科浆学规街范的傲采购寸机制辉，不屯仅可具以降箭低公魔司的坝物资咳采购冤价格舒，提样高物镰资采婶购质终量，圆还可建以保暂护采流购人杏员和拦防止步外部径矛盾暑。篇2.按对采乖购计跃划进检行审娃计。戴审查呼公司饥采购令部门木物料晒需求槐；物壶资采抛购计补划的货编制姓依据期是否席科学艘；调怀查预运测是穴否存排在偏斯离实蝴际的熔情况它；计辈划目淹标与突实现滚目标五是否敏一致除；采探购数破量、教采购坡目标始、采椒购时罪间、尊运输井方案呆、使票用计厅划、绞质量铅方案忘是否膊有保蔑证措继施。退3.女对合隐同进坛行审该计监讨督。级要对作采购嘉经办娃部门倡是否咏履行挥职责戒进行爬审计论。审货查采依购部伤门和孤人员魂是否兵对供赚应商邮进行笔调查膊，包某括供印货方强的生弊产状中况、央质量啦保证神、供念货能晓力、律公司益经营婶和财哗务状效况。炊每年骑是否红对供产应商争进行油一次役复审抖评定脏，所率有供晓应商苹都必门须满帆足I腐SO值90位00鹊标准次要求速，考谣评主案要指弱标是随对每蛛年所洲执行摇的合冒同情晕况，释如供发货质赞量、适履行项合同亏次数许、准宫时交狭货率哑、价记格水见平、慢合作脉态度殊、售紫后服愁务等吴进行卷评审墓，是妈否在招全面绳了解章的基嘴础上且，作沫出选醉择合渔格供萝应商烧的正亭确决忌策，华使合迈同建直立在备可行贡的基秃础上孩。采辉购招傍标是辱否按俯照规模范的骆程序蝇进行扔，是航否存追在违怎反规州定的版行为惹发生绿。绕3.柱1购伴货合单同订菜立情俩况的榨审计茎

。拍企业寿发生跪物资大采购衫行为货要与逗供货羡方签室订具劫有法耍律效征力的新购货沫合同积或买溪卖合呈同，羞以维于护企榜业利飞益，戒防止惜经济脖纠纷压带来乔的经淋济损柜失。记经济仇合同砍订立是的审勇计，溪除了跟要对晕合同麦的一葛般条冠款，机即：棍合同糊的标谨的、甜质量捎、数河量、印价格陆报酬暑、履例行地挑点、乔方式潮、期冒限、求违约防责任锐、解只决争植议方箭法进很行严版格逐遇项的挤审计慢外，午还要棚重点燥对合略同中油所购卵买的接标的喝物的额权属忽性质帐，尤泪其是怠抹账程购进聚的标丝的物困的产蛇权性障质更钩要慎炎重；脉标的卖物的腹采购校价格个与市骂场价面格的奋关系处以及色逾期坟交付纺标的龟物的采价格拖；标扯的物眉的运盾输费应及运遮杂费绕负担虾的约牌定等耳合同棉内容焦进行珠严格足审慎劲的审恩计右3.培2购档货合邮同履贵行情头况的请审计系

。坑企业受购货溜合同煮生效损并履躬行，塌购进秘的物见资验割收入拿库后踏，要宿对其涉合同赵的履涂行情熔况跟俗踪审门计。佣将合畅同所气签价抱款、冷质量悦、数抢量等动项内五容与育实际浮购进镜物资肺及所平取得乌的购爱货发滑票进冤行对梯照核撕对，徐看其碰入库近的物短资质录量、攀数量吊等是羽否符农合合崇同约避定，滨结算荣价款看、运望输费坡、运登杂费扮等是赶否按背合同疯履行男。在偏审计罪价款屡结算低方面倍要注汇意?暴合同属法?丢的规脊定，慨按时震交付盾标的露物的授，遇催价格宪上涨骗或下亚跌都族不影垂响其深合同冷的有俘效履励行；口假设逾刘期交小付标盼的物辫的，努遇价洋格上漠涨按朽质价碰执行鞋，价梳格下德降按谦市价迎执行漏。围3.翼3对毁采购丸合同朴执行么中的困审计啦。要余对合兽同中境规定点的品博种、莲规格逮、数本量、勒质量天、交静货方监式与甲时间集、交赛货地征点、催运输畜方式俩、结朵算方棚式等倾各项灰内容隐，按幼照合译法性赠、可备行性尸、合婶理性指和规造范性圆等四缝个标揭准，犯逐一梨进行钢审核避。夏3.悠3.亩1趟审查侮合同塑的内甚容和骗交货果期执谱行情嫩况，野是否纵做好步物资蛾到货武验收格工作恐和原雷始记线录，寸是否盯严格角按合允同规掩定付耕款。凤如有兰与合捏同不蕉符的适情况照，是将否及炭时与蝇供方且协商齿处理京，对粥不符烧合合炼同部夜分的席货款骡是否古拒付居。是辆否对千有关痛合同飘执行传中的杯来往鸭函电枕、文换件都蚀进行景了妥脂善保事存，态以备祖查询衡。堆3.她3.水2短审查含物资朝验收外工作狗执行京情况展，是川否对粒物资成进货踢、入悉库、径发放弄过程裙进行鸽验收腊控制白。辣3.征3.痕3当对不钳合格截品控涛制执姥行情椅况审庸计，末审查竹是否海对发假现的较不合屋格品遮及时毯记录负。旱3.死3.苏4矛还应肯重视柏对合稻同履肚行违腐约纠膝纷处旬理的闷审计朱。衡3.赤3.年5距审查镇采取务“零响库存电〞策系略的塔公司挠，是虎否保烈持一攀定的添产成内品存宫货以虑躲避温缺货毛损失忌；是伴否保桨持一应定的霸料件谣存货于以满放足需乏求增闪长引线起的派生产准需要怎；是虽否建淹立牢母固的却外部上契约石关系喝，保丙证供悄货渠敌道稳灾定，悲降低义风险歌，规嫁避成度本。膛4.然对合请同台乎账及判信息煤反应贱进行于审计叮。建掀立合泊同台来账、绵做好堤合同享汇总邀，是亡加强紫合同众管理榨，控胜制合竖同风邪险的啄一个检重要虽方面蓬。丙4.专1对陡于已蓬签订偷合同驴，检锡查是殖否整姑理成绕册，刷妥善占保管求；是珠否建单立合遥同台成账、柔合同挡汇总汪以便诚及时共查找宏合同愁履行溪情况榴。谷4.茎2审片查合阵同管消理部缩门是歇否对袜交付斜合同哑进行泡分类堪编号将，并辛建立迹合同市台账约。合幸同统讯一编结号是舅否合俘规，灶每一已份合础同包很括合纽同正仅本、哨副本异及附箱件是适否齐攻全。吵4.戒3合停同履验行完党毕是遥否及蹦时建唯立合惕同档促案。叛合同迟管理冶人员捷是否袍将所危有合瓶同进地行分诸类汇枝总，斩及时老提出南报告论和汇恳总表素，报裤送单强位领责导和昂各有焰关业村务部横门据赠此组享织生摄产，物规划合价位熄，及是时接钥运和由按时巷承付架货款兽。是瓦否运隆用先饺进管霞理手援段，芦向相宣关部队门提邪供及允时准部确、允真实仗的反隔馈信染息，岸提高品合同赏管理妈水平斗。是5.故对采鼓购绩旦效的刮审计报考核偿。要汽催促魂相关伴部门佩建立扛合同恒执行备管理洋的各无个环美节的迁考核逼制度号，并慨加强赠审计居检查废与考器核，滴审查仗是否久把合送同规笼定的握采购宗任务愤和各团项相住关工暖作转吨化成削分解镰指标毅和责醉任，搏明确峰规定钻出工茄作的晚数量烟和质萍量标铜准，州分解异，落阀实到税各有锈关部朱门和康个人拨，结主合经昼济效岸益进农行考剧核，毕以尽柄量避龄免合蛇同风蛮险的兴发生叫。歼6.尖采购剃物资熔购入耗价格贤差异跪的审误计。起对采孩用计惹划价丛格核屯算和甲管理榨存货眨的企佣业，谋首先漠要在情制定把科学败合理蚁的物石资采兰购计磁划价糊格的茫同时餐，考铸虑市祸场物蜘资价倾格变疤化的积因素喜。特杜别是主对市乱场价仗格变仙化频甩繁的献个别仓物资孩的计接划价欠格的届制定熊必须姓审慎企。企冈业采墓购物驼资的溜实际肆价格境与其维制定毛的计奥划价挺格的毅差价竞反映织企业鸭在物其资采辜购环叮节的盾盈亏蓄情况溜。假设线实际裂价格隆高于闭方案共价格攻，在狗没有游特殊此涨价率因素泥的情询况下笋，将辰成为昆企业帐的亏盲损或晕损失台；反脏之，百那么为洒赢利介或收嫂益。犹因此坊要重帅点审挎计，肥以把就住物雁资采温购价帜格关反。对河采用兔方案奶价格港核算俊和管潜理存窃货的粮企业载，要概将实宏际价来格与楼方案独价格什进行敏比拟铁。在督比质构比价扭的前趣提下愤，对产高于督市场之价格胸的采灯购物旗资从凑合同崖订立恩时就雀不予害签证品，严情把价庙格审慰计关口。鄙7.库企业额库存摊物资寨的真况实性附及存遗在状概况审车计。乔对企见业库旗存物共资的烟真实雀性及悼存在岩状况仔进行耳审计椒，是怨反映糟企业趁物资剂管理名的需凉要，槽也是话检验今采购搜物资功的各牢项质茧量指仆标的惭重要件环节投。因登此应门列为索重点嫁审计孤的范粒畴。谱企业厅库存芹物资沿的真不实性侍审计杏，即旗：账衫物相斯符，窝库存聚物资区与物臣资保占管账雁一致宏。假设触不一晚致要忧究其搜原因犯看是刊否存仰在亏洽库、预私借布、白壁条子译顶库狮存、溪损失舰、自妹然损飞耗等慈，对冒保管躺员落遮实责谢任。场企业析库存穿物资似存在味状况称的审换查，降是将杨库存欢物资同积压差、毁钩损、浊超储摸、质婚次等慨现状信暴露讲出来枣，进督行客贷观、捕公正蚁，实桐事求臣是地标分析看和评南价。凯对采冷购员旗落实筋责任金。肯三、哈审计昏步骤裳第一威步骤圾对采誓购内惨部控多制制脂度进文行审越计，东相关飘内容江如下自：疑1.隙对采留购过娇程中叛的有略关组障织内沟部控次制制焦度、猎系统狂及结片构进迫行监付督控傍制，炕应当参从企范业权与责划刷分、持履行苍授权暖批准蝴程序齐、建狡立和胀健全胡内部畅控制谢制度通、并橡且进库行追糕踪审油查、键连续忠纠正损控制悼制度绞中的阶过失断、建部立记变账人离员、崖业务喊处理举人员李、付帜款人拳员和倡审批妄人员粒高度摧别离我等方将面进慕行严务格监柏督与览控制贴。缘2.昏对采劫购循商环的妄监督肆控制剧方法幅。具狂体包狱括：西审查消采购即方案健制定盗机构代的职够责；怨审查爸采购艺部门垒与验哀收部历门的植职责等别离掌效果日；监疗控付疗款人蛾与采哈购员弱的双积项任羡务履惹行情魔况；既业务块牵制招效果炼等。栽对采晓购审金批手宋续的轮实施急进行跟考核炊；对违订货辱控制胖制度们有效精性和升适当剂性进爱行评服价；期对监稼督检胞查制所度的坚完成炒情况海进行帽分析品测试行等，冰对货木款支撒付手捧续的励实际啊流程拣进行末穿行瞎测试早；对房发票怠、运揉输单张据、学银行疤存款捷存根洒、储沙备定年额、葱应付口账款喉等进骡行严劳格审研查。羊3.崇针对运采购舰决策姨或计披划制淹定的巧准确咬性进缩行审石计，妥包括剂可以在利用霉实质燕性审狡计分雄析手湿段重里新评胃估计蚂划，犁利用阶最优得订货镜模型山进行武检测滚采购栋数量描的合剂理性缠，对不采购慧费用风的发阶生进徒行同久步实舰际测是算，江对材拆料途渴中