贷款审查及审批

德国技术合作公司邮储项目培训资料贷款审查和审批2009年5月PSBC-GTZ小额贷款与零售银行项目组Name贷款审查及审批要素1.检查合规性（审查岗）2.抽查细节，查看是否有计算错误（审查岗）3.关注客户的贷款目的，评价是否合理4.评估衡量非财务信息是否逻辑对称5.衡量财务信息逻辑检验是否合理6.衡量保证人质量7.总体评价

Name合规性检查贷款最重要及最基本的一点，是信贷员按规范完成了分析。那么，如何迅速判断信贷员贷款分析的合规性呢？查看现金和银行账户清点应收款存货数据完整性Name查看现金及银行账户根据小额贷款信贷技术以及业务流程，信贷员必须清点客户手头的现金。通过这个程序，提高客户对银行的重视，同时，为通过现金的财务检验收集数据。清点的现金体现在资产负债表上。

但是，在实际工作中，很多时候资产负债表上没有数目，原因可能是：

1.客户不配合：客户因为风俗问题，拒绝出示现金。根据我们在中国项目的经验，基本上我们的标准客户在良好的沟通基础上，是愿意出示现金的。因此，建议对拒不配合的客户停止调查。

2.信贷员违规：实际上，在很多情况下，是信贷员自己觉得不好意思清点客户现金，根本就没有向客户提出清点要求。Name查看现金及银行账户判断：根据客户的生意特点，判断客户手头是否应该有现金。（例如，下午时刻，分析超市、饭店、出租车等客户，这类客户应该有营业款以及营业必备零钱等等）如果资产负债表上有现金数目，但是是整数，可以询问信贷员是否亲眼看见了相应金额的现金，或是否有留存清点现金的影像资料。如果客户的项目成本远大于贷款金额，必须要求信贷员看见客户的银行存款，以进行贷款目的的验证，并降低银行发放贷款后客户由于资金缺口可能过大带来的风险。Name应收款在实际工作中，应收款信息获取类似现金清点，审查岗应该根据生意特点，判断客户是否应该有应收款。如果信贷员说客户没有应收款，那么审查岗可以根据客户的贷款目的，加上客户生意的周期性和特点，判断这个说法是否合理。如果不合理，则表明信贷员的分析不完整，应该要求补充分析。如果在资产负债表中，应收款是整数，审查岗应该进一步检查应收款的详细列表。信贷员必须列出应收款中占比比较大的客户的信息及应收款形成时间、预计还款日期等其他信息。Name存货小额贷款信贷技术要求信贷员必须清点存货。对于有经验的信贷员可以用估算法估算存货，但是必须向审贷会成员说明估算的方法。我们可以接受客户自己提供的存货清单，但是信贷员必须对其上所罗列的存货进行抽点以核实其真实性。如果资产负债表上的存货为整数，审查岗应询问信贷员的清点或估算方法，对于没有合理解释仅仅凭客户口述数字记录的不予采纳。Name数据完整性对于一张资产负债表上仅仅只有存货一项的调查报告，一般我们认为信贷员没有进行合规调查。对于损益表上只有平均月份一栏数据的调查报告，一般我们也认为信贷员没有进行合规调查。对于没有任何淡旺季的生意必须要求合理的解释。对于淡旺季明显的生意，信贷员不可以以“谨慎”原则作为借口只列入淡季或平季的数据。小额贷款信贷技术要求调查报告要尽可能真实的反映客户的经营情况，并可以为数据的累积及行业信息的汇总打下很好的基础。对于客户经营了一年以上的生意，要求损益表数据必须覆盖客户的一个完整生意周期！Name案例：饭店信贷员于2009年3月13日下午14点至17点去客户老李的饭店进行了分析。回到银行以后，小张根据其获得的数据进行了资料整理，并与3月16日提交贷审会申请批准10万的贷款申请。老李的饭店经营了3年，主营火锅兼一些炒菜。客户除了周边小区的零散客户外，还有一些银行等固定大单位每月会签单消费，月底或季度结帐。签单消费额大概能达到每月饭店营业额的40%。信贷员提交的调查表格上的资产负债表和损益表如下：Name案例层：饭蛋店（柳续）资产负债表现金及银行存款应付款现金1000银行存款预收款预付款0应收款0商业信贷存货500流动资产合计1500其他借款固定资产100000负债合计0其他资产0所有者权益101500总资产合计101500负债及所有者权益合计101500Na馋me案例袜：饭瞎店（童续）项目1月2月平均月份营业收入500006000055000可变成本250003000027500毛利润250003000027500固定支出工资300030003000租金300030003000水电费500500500交通费200200200招待费100010001000其他税收500500500其他费用总额820082008200营业利润168002180019300其他家庭支出200020002000其他支出其他收入每月净收入148001980017300Na乡丰me抽查井计算惊错误抽查馒调查饭报告瓣上的睬毛利挠率或紧损益拖表的搞计算糠，及叫时发辅现信浴贷员围的计撇算错势误。计算蜓错误豆是信快贷工牙作中祥最低汇级的狂错误膛！也填是作暴为银阅行工衫作人嚷员所摧不应蔬该出稀现的河错误皇！含有益计算特错误胁的分哲析，马是不盆能作斑为决菠策依名据的拴，因雅此，森审查作岗必潮须抽被检。伸如果涝贷审胃会上禾发现目有审你查岗晚未抽雄检出赚的计姥算错增误，灭应视灿该计双算错柴误对缝贷款店决策恩的影纪响，决做出姜是否速应该未要求济信贷平员先作暂时拢下会叹，改候正调步查报纯告后扶再重瞒新上黎会的脑决定泰。Na烦me评价沈客户昼贷款挂目的误合理神性贷款佳目的完是贷迎款审愿核最尺重要斩的支含柱之列一，拨客户俯必须哈有明躺确的赵贷款焦需求咳并且碍合理笋。小斧额贷怜款的驶一项啊原则狸为：弄不给极任何麦没有艳合理敲贷款润目的淋的申咏请提海供支馅持。贷款抄目的丢是小额贷款酬分析胳中重誓要部龟分。颠客户申请贷款裕是建是立在察可以乔通过尿增加逗的资涌金获捏利的胜预期套上，因此如果怨客户优无法剧或不沿愿意粪提供夜其详探细的蛋“预劈燕期”贫，那秀么，拔信贷库员及审言贷会就必呀须考走虑为沉什么便。实鼠际工俩作中集，仅量以流网动资怕金，庸周转秆需要青，或眨者投资作为颈贷款牲需求柱是不抄够的皂。审贷跪会不胶应该蛮接受喘贷款芳目的肥为“稠资金言周转愤”或杀“扩茄大经该营”图之类逃含糊幸不清绸的贷厚款目氏的。Na年me评价按客户陪贷款箭目的巴的合绘理性客户残如果担申请轨贷款块目的掘为流动撇资金，信喂贷员竞必须沫了解狡客户科具体秀的进帖货金父额，四进货抹渠道正，进稠货时腹间，射这些纲信息荒必须饮与客宝户的狭经营庭季节吸性逻评辑对树称。郑必要赠的时孔候（畏如果认金额验较大势，而之且客荡户的像进货嚼渠道将为单竿个上集游供刘应商岂，如最客户烫是某贺品牌持代理脂，贷书款目落的是史年末屈进货哭冲返窑点）筑，可灭要求酒将贷街款直顶接通脉过本米银行丈打入洋上游帮客户落账户忍。Na愈me评价果客户踪蝶贷款则目的忌的合秃理性如果茶客户取申请盼贷款登目的搂是投资，信治贷员凡必须酒了解婶投资举的细乱节。娃如进堡设备音，那舍么信俘贷员洪必须龄获知射设备涌名称倒，投锤资金永额，迫上游使供货桐商信补息，纺什么辽时间墨完成馆投资培等信升息。戚这些临信息粘，必高须与讯客户躺的业装务发赴展逻预辑对崭称。纷（比疤如，质客户填尚有盼大量锄的生迈产能膀力没岸有使抬用，仰这个消时候榆，进毒新设究备增棒加生崭产能刑力就票显得宫不合蛙理）锄。必栽要的将时候吉，可方要求效将贷榆款直刷接通障过本晴银行扮打入赛上游杂供应践商账摇户。Na某me评价财客户疮贷款贪目的晚的合族理性在实律际工谱作中议，我扣们可彼以用砖“客户咐是否哀接受嗽将批奏准的血贷款曲直接塌从客怪户账惹户打穿入上读游客纽奉户账出户中”这袄样的束问题堆来感觉客户门贷款迈目的浆的真扒实性林。有堪些贷兽款不帆适合味这样狂的问笑题，依例如奥，客摘户上充游有表很多狼供应附商，考贷款旦需求姓也是绞为了虎从很步多供要应商已处采西购。腰但是萍，对炉于投坡资类突型，触比如臣客户孝要购洋买某耐机器申设备塞，或葛者比适如客济户是草专卖扩品牌量商需躬要从姿上游矮进货平等等忽，这潮样的笔要求羞是合丘适的厨。Na束me非财稀务信积息评乌估贷审宅会成纠员必睁须根绵据“惨不对钳称偏算差分戴析模嫩型”祝，对面客户思非财体务信浊息标屠杆显画示情沫况加汉以分姻析和央评估悉。如勉果有极偏差龙，必休须获直得合旅理的鱼解释侮并作着出风桂险判例断。塞对于泉偏差距明显袖，又凭没有欠合理某解释卧的客稠户，翁必须必打回色申请杨，补守充分蜓析。结合聚“不铜对称庸偏差湿分析浑模型似”，钳贷审库会成然员应暂重点疼关注微客户亦过往乔的经袜营历姻史、龄资本是累积屯的过镇程以最及客纲户过声往的誓征信脆情况愤，对编客户霉的持侮续经强营意爽愿和具稳定骨经营寇能力览以及必还款境意愿何做出另评估彼。Na楚me案例客户情况保证人情况婚姻状况年龄经营年限居住年限财产状况信用记录子女配偶婚姻状况年龄工作/经营年限财产状况工作情况离异55-601-3年3-10年少量私人财产非主观不良信用记录无事无事离异55-601-3年少量私人财产其他单位再婚45-555-10年10年以上部分私人财产良好信用记录/无信用记录工作/参与生意其他工作再婚45-555-10年部分私人财产其他稳定单位已婚30-4510年以上本地人良好私人财产上学/年幼参与生意已婚30-4510年以上良好私人财产公务员/当地主要企业员工未婚20-301年以下3年以下没有私人财产不良信用记录无子女其他生意未婚20-301年以下没有私人财产无单位Na那me财务哀信息下逻辑缠验证艇的合慢理性根据朝调查混报告游中，叹信贷拥员对乘营业郑额及所毛利丧率的择验证沸方法岭，贷矿审会追成员量可以土判断猪信贷酬员是教否通邀过各任种“后合理弟”的妻方法央，对扣获取愚的财帽务数吉据进暴行了阳检验须。在这冒个检型验中糠，要赛注意积检验伞方法抄的合周理性嚷。如果执检验耻偏差功过大毕，而岔信贷抓员还偿是建蹦议批吊准贷穷款的娱，应隙询问拥信贷确员原筐因。着如果波原因馅不清栋晰，敲可以碑打回笼补充困分析痕或者健拒绝匠该申塑请。Na承me财务茅信息秧逻辑谷验证揪的合抽理性实际更工作沫中，就有不极少方拾法，艰能帮盐助贷舞审会创成员野迅速疼把握迁要点桂：查看严存货叙与月命销货禽成本厕比例婆，根画据客暂户进阶货特目点判纵断其嘉是否辽有新葱的进晃货需舱求（但例如谣，客当户存幸货6万，丘月营胖业额1万，辉毛利踏率20采%，那姿么就妨要考记虑客朽户是岛否有散死货菠，判例断客锻户的雨经营稼与变末现能廊力。弃如客双户没搭有死挤货，饭那么避客户凶必须酷解释趁进新春货的追原因必）。Na闹me财务告信息幼逻辑唯验证毅的合葵理性查看浙应收养款与殿月销纲售额自比例礼。如强果比蓬例过萄高，揭贷审疤会成疯员必勇须考哈虑应浴收款模的可目回收工性以呀及客仪户现肺金周安转的炎连续吩性。横特别巾对于炒针对歪单位剃的餐识饮行绿业，鬼以及隙工程基类生芬意，当应收顷款问锈题是诵贷款蓄安全辣的核茅心问雹题。查看既客户才资产冒规模萝和每储月净蛾收入潮之间博的逻裂辑合絮理性碌。如邀果客俩户每姑月有喷很高当的净学收入困，但影是资蹈产规取模很苍小，抗必须盯注意弱客户剂资金沫的流区向和牲去处拜，或锡者信储贷员示是否芳过高贼估计丹的客谦户的己月销破售额阀、毛戏利率钱等等和；如伴果客沉户的明资产亚规模割明显父大于臭每月铃净收挡入的复累积炉，必就须注抵意客植户是求否有叉其他弦负债昨等。Na雄me衡量仍保证良人质奥量保证炭人社牌会成离熟度如果碑客户惜年龄睬很小柱，而走保证壶人年笛龄也仁很小果的话讯，一眨般会吧认为苏风险虾比较吓大，触因为阶年龄据和社限会成允熟度碑在某粱种程楼度上昆成正破比，飘贷审晋会成因员必亩须考维虑他皆们的冻性格超及社五会稳丹定性煎。保证顷人对值借款口人的饰了解保证丑人必脑须对蜜借款流人的销生意判有一条定了李解。降信贷灵员不己能仅抽仅核转实保悠证人臂的身票份和兆单位递，必飘须询谜问保好证人责对借更款人王的了索解程矿度及更为什臭么愿趣意为土客户哨担保句。Na倒me衡量柏保证慌人质编量保证前人对文借款现人的推影响牢力在小熟额贷塘款中节保证毒人很籍大的吨作用轿是对杂借款鸣人有水相当枝的影滴响力会，以瘦及在蚊需要仓的时励候能沉对借兵款人缩慧施加驼一定剖的心池理压劫力。捐所以劈燕贷审贝会成弱员不醉应该唇接受走保证庄人与谅借款币人关贸系仅辽仅为柱“朋笑友”拢的解项释，梯必须缎要了柄解他倚们的良确切即关系快并作底出合花适的际判断客。保证头人有嘉一定逗的稳妻定性埋与财昨产Na援me风险鲁评估行业张风险宏观病经济苗环境对：金枣融危就机，群行业维周期拿；行紧业政吓策的扁政府丘调控烫；影忙响到移行业饭产品睁或生盖产技遮术的多重大键的技浑术变件革等贷。经营倘风险主要斯经营累数据探呈现错不利般的变州动趋座势？拴在一朵个新勒的、着毫无话经验稀的领爬域进以行行率业多假元化察？产板品单读一？邀供应纵链中渣的地糊位发揪生变扫化？搜等等喘。Na捷me风险爬评估联保渣小组贿风险联保丽小组萍成员爆彼此盟从事停的行昼业是萄否具味备差栋异性间，所丘处市差场是胶否具颠有差绒异性坚等。啦认真册衡量词每个罩成员辫真实泰需要置的贷初款额衫度，嫁确保数没有卧集中犯使用胸的嫌幸疑，葬并分对析联腹保小溪组成别员之刘间的钉关系氧是否贱合理恳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