大连某公司财务管理制度汇编

1.财务管理制度汇编大连意恒生物环保科技2021年11月剑财务颂管理统制度索目录火一、爹财务贵管理发制度女……首……智……众……卷……赤……桌……汤……场……忍……判3捧二、晚财务梦部内驳部控百制制允度铲……亚……丝……福……炊……铁……方……蚕……披…荐18沙三、滚关于宫请领些款及偿报销澡程序抓的规哄定粒……锯……合……旅……扇……六……国…塞31仔四、史固定洲资产映管理籍制度兴……爬……兰……马……勉……丰……贱……钉……轧……笋34汗五、肃资金鱼管理莫方法然……拾……弃……泻……箱……屈……隐……加……絮……兰……星39沿六、伞本钱标费用沙管横理制析度享……悦……坑……挎……求……亮……揉……稍……校……越44膊七、迅印章仆管理颠制度扇……涂……楚……尖……姓……盾……债……逃……场……昏……纤47设财务描管理胸制度朗第一治章总建那么佛第一安条健内为规民范公瞒司的能财务哄工作居根底悠，不兴断提锡高公中司的摊经济素效益绳，特槐截课乒伴制订振本办慕法。岔第二啦条耐面财务次部的皆职能振：您〔一患〕青庸认真是贯彻含执行脾国家赵有关渐的财蛋务管日理制斥度。蚕〔二沟〕堂编建立壤健全乱公司休财物徒管理堪的各贩项规率章制捉度，万编制蒸财务崭方案膨，加胁强阀撞拼撤温经营挺核算爆管理制，反交映、宏分析贤财务愿方案桂的执买行情笛况，财遵循斜并执辆行刺彩腾各钱财经勤纪律愁。．夜〔三州〕下柄积极础为经少营管福理服糕务，吉促进原公司渗取得侵较好跳的经点济效待益。运〔四裂〕拆刮厉行使节约饲，合梨理使胜用资辈金。根〔五穿〕缘斤合理召分配聋公司凭收入前，及焰时完前成需靠要上参缴的焦税收招及管仓理费短用。理〔六充〕薄尚对有保关机树构及处财政扑、税缸务、枪银行骡等有糠关部畅门了蛙解，恒检查尸财务呀工弃贴脆膊婚作，食主动撕提供陡有关忌资料彻，如袭实反营映情袍况。填〔七糟〕棍旺承办耳公司锁交付创的其涌他工婆作。迹第三单条旨茎公司扑财务蒸部由罗会计抬、出赢纳等头组成傍。裤乒迫绍倚第四芬条菜沉公司挠各部坦门及麦员工魂办理青有关允财会虑事项灾，必套须遵砌守本熊规定拍。忙餐系毙暗筑勒底乱梳许腰问峡拨信季絮糊第劫二逮章会孤计岗垮位责只任制介第邮五弃条耕渐在总考经理棉的领撒导下剖，全葬面负该责本斤部门考的会成计财殖务工随作。翻第约六脸条介寿熟悉稿掌握寨国家聪财经忠制度矮及政丘策，附负责杂组织搏和实胖施、饮制定额公申孝锁汁粥政司财鹅务管椒理和窄会计请核算早方面肆的管夹理制锁度和纠方法柔。榴第心七滔条奏傅定期蚂编制用、审绳核会告计报盛表、茫年度史决算裤报告掉及财秘务情拒况说挎明母障城自上惊书。冒第回八施条奴港负责塔短期罪投资偏、长尘期投秃资的午核算兼〔含重审核服相关军投资屡的文西件膊念静转强并和报勿告及代其保矮管工讨作〕诸。折第六九蝴条梢涝负责愤应收咬账款用〔含测坏账唐准备斗〕的蜓核算虎。电第十犬条无茅负责俗其他洪应收晃款、京其他骡应付去款和调其他歉应交蛋款的飘核算剑。方第十啦一葱条促教胸负责商待摊极费用来的核被算；枣负责誉对福训利费位、工格会经什费、态教育宾经惊洽挎窜球静费计孤提和匆使用株的核袍算。牺第蚊十二记条雄例负责浮公积妨金、色社会郑统筹扒金的狭汇算妨清缴姨工作邻。序第掌十三惯条闪唱负责武实收苹资本奏的登桶记工仪作。奴第右十四网条捉释负责渐日常咏资金帮调度两，做鞠到收拴支平昌衡。脉第里十五扰条林骨负责澡损益盈类科伴目的茄总分地类核农算和胖明细苍核算谈，设盘置和遮经营良雹漏定躬朱木有关绪的损亭益科烧目明猴细账场。研第遗十六女条树爹依照碧税法好规定叨，按宴期计圈算应绿负担膨的各津种营甚业税浑金及毅附加颂，社悬道拥振税凶及振时缴嫁纳税虎款。怒主动盾与税深务机桶关沟束通，纠及时块了解滚和掌保握歌伤旺千尾愈盖有关舰的税长务政絮策，洒正确挪运用国到实聪际工浊作中乡。喷第样十七脑条卵透负责尖处理摇投资途收益澡和投撒资损裂失，肚按规饰定核壮算对瓶外投手资分新筹坝滤乌袜琴得的老利润涌、股朋利和校债券欺利息祖；及既时处膊理投葱资到偏期收谎回等猪颜样克木纽流相关桑事宜洒。与第辱十八雹条选牧参与杜财产都清查沙的落祖实工乎作，年及时警处理款报经杏批准服的核原销和傲桂卖退检赴至处理碧财产鸟损益彼；认猪真确管定营踢业收逝入，表严格妄按规被定控积制营秧叙捏造机腿舌业外阵支出羊。肤第俊十九歪条席舌按制涛度规炉定，绞结合治企业鸡固定未资产锈的配长置情类况，海会同凉有关卖世渠起恒售骗职能饲部门接建立能健全棉固定躲资产艺、在辱建工头程、醉无形助资产廉及其豪漂霜间存卡闪它资办产的填管理东与核弟算。吉第二岭十条断替设置笋固定无资产券登记倘簿，垂按固求定资逃产的浙类别庸、每误项固宾定资横气努慰跪此渴产进浊行明妹细核壮算。灾正确叼计算辟和确湿定固艺定资菜产的相原始展价押课地买阿址防值，悄及时邪计价义入账摸。芽第闸二十嘴一块条绑针按国挽家规五定，头选择稿固定破资产难折旧沫方法糕，及检时提出取折纷旧，谅掌界估亡澡到躲握筛固定恐资产笛折旧组范围兽。型第装二十粥二旧条移证会同是有关件部门夹定期详组织台固定食资产醒的清诚查盘棒点的脏工作偏，汇哑连边衬忽霸垄总清壳查盘俩点结仔果，唤发现两问题爸，查赞明原滩因，连及时器妥善鸟处理筹；辰间摔句截双遵并俭按规亏定的死报批肚程巧序，低办理娃固定礼资产勾的盘这盈、优盘亏呆的审使惰鸭跨甲伤紫批手阶续，俱经批怪准后和办理决转销盲的账海务处焦理。虹第粱二十经三任条炼套负责蚊按制冬度规奶定的撇时间凉，及接时编碰报资乏产负罢债表床、损框益表皱思毙宾闹低宅等。福认真览报送味会计钥报表脊和其墙他会膨计资屡料，惩保证录数字跪准确页、趋电汽添冲陡宗真实碑可靠牲。尿第商二十除四宗条船粒承办哨总经估理交易付的午其他们工作番。上第朵三茂章出爬纳岗泳位责械任制旷第拦二十偿五乘条沸喝办理掩现金膏收付馒和银妈行结愤算业蜻务茄兽仅1、围严格桑按照姿国家索有关料现金奶管理拣和银剂行结答算制尘度规数定，绑根据占财务贺昆总部休会计腹审核蚕签章园的通岭用记商帐凭与证，投办理水款项柄的收喊付。演愈掏2、差收付表款后杯，要固在原队始凭么证附澡件上较加盖孩“炕收讫刘〞星、创“废付讫夫〞翼戳记隔，换涝登记迅后将或通用步记帐穴凭证排返回竹会计秩人员皆。统捞平3、疗积极促配合致银行蛙做好怒对帐篇、报来帐工蜘作。仍魄区4、征配合撕会计麦做好为各种蒸帐务旷处理膊。欠清恳5、默严格寇支票避管理夸制度疑，编究制支丧票使游用手杏续，丘使用定支票妥需经驰本部物恒货门拍总经牺理签呆字后集，方着可支绒付生待效。神第燕二十袋六测条盘行登记稿现金评及银煤行存颂款日良记账尼沉储1、政在会休计人纹员填安制凭岔证无冰误的莲情况织下，当出纳蹈人员优负责颈现金蚕收付殃，俊搜并及醉时登挡记友“堡现金各日记高账京〞崭，每宪天结赖出余昼额并什与库撑存现较金核践对。云执康2、秤按账跟号分尘开设填置并粘登记表“汁现金冬日记呢账晶〞躲、殃“私银行悄存款磨日记镰账午〞挥扮辆并结模出余剑额。引朴室3、荒办理纲各种馋转帐炎结算浴业务觉，根辰据会装计制吃凭证维及各估种票胞据〔逐如银宋扣行汇躁款、婆支票普等〕距，填房写进漏账单比办理植银行涂入账店手续封。根堪据会守计制里凭熟蹲证签访发各伐种票匪据办现理付甚款手叫续，期并负碍责登狂记扯“少银行胶存款蝴日记请账抚〞续，闲涌做到赏日清泪月结刑，并猫负责释勾对劫银行彩对账演单，文定期敬填报精银行脖存款你余额跟呈垦调节洽表。每第供二十笼七茄条捞俱保管捉库存秋现金赠和各运种有妹价证伞券激柳年1、咬定期坛盘点炉库存材现金鸽，做休到账澡款相味符；京妥善康保管葵资金渡，做蚀到资习辜金安行全无姐误。捏罢哄2、带对于狮各种备有价委证券终，要巡确保赴其安惨全和勾完整恢无缺脾，如表有短歌缺，蚕次要负躲赔款蜻责任丸。或3、肾要保竭守保全险柜迈秘码脊，不边得泄卧露，适保管蠢好钥无匙，漂不得网任意只转交竞排时夕他人阶。晌第状二十须八劈条毁说保管勺有关绩票证廉、发寒票、旺收据悉和空期白支摘票沾有犯1、捡负责报保管苏银行喷转账仔支票主、现但金支方票及将其他简银行伙票据湿，保荒管发跌固票、雅收据返，不呀得交步他人博保管骄。脂脚扬2.日负责逃登记滔各种茎票据愈领用浆登记袍簿〔芬含票敞据名咱称、还号码机、领外用日拌此期、路付款容单位拣、付秘款用巩途和膜领票推人等筐内容采〕杯毙机3.楼对于驱空白葬收据筒和空胀白支厦票，败必须冒严格宴管理林专设屯登记近簿登她记，造仍认真贯办理使领用拿注销阵手续盯。峰换剩4、咬完成娘会计艰交付让的其故他工槐作。待圆筒丧构谅比来霸第鹊四秆章财耍务工滚作管涝理反第姥二罩十九合条涂伍会计腹年度堤自1吩月I牵日起占至1疗2月首31蛙日止街。兵第喇三常十条册会堂较会计踪凭证时、会贵计帐劫薄、案会计箭报表涨和其危他会还计资热料必阻须真著实、掏式黄笨劲准确久、完锦整，果并符司合国痒家会纤计制吃度的胳相关泛规定蕉。南第晴三正十一流条胜渴财务喘工作局人员达办理蒜会计隙事项终必须换填制绵或取瓦得原辨始凭螺证，狂圾厨狮昆并根橡据审握核的堡原始朽凭证裤编制包记帐宫凭证怜。会余计出疑纳员撇，都蒜必种参兰鲁坟须在寨记帐示凭证衔上签钳字。按第愿三膏十二挂条捆视财务兴工作葱人员勤应当摸定期攻进行傲财务袭清查蚊，保源证帐卷簿记疏录与公豆唯尸暂辜实物群、款石项相笔符。消第俊三鹿十三蝶条母类财务凳工作票人员梢应根弊据帐溉簿记痛录应另编制座会计饺报表猫上报码总友远搁丰协经理判，并日报送搏有关旗部门山。淋酒恶呼菠会计抗报表杰每月贴由会盼计编酒制并图上报宇一次胀。会户计报铲表需养会计成状爷孕修签裳名或镜盖章求。纷第疼三进十四驴条跌路财务楼工作科人员晒对本队公司门实行爸会计斯监督巾。蔽崭肆爪煎财宣务工斧作人狂员对捡不真环实、细不合向法的听原始贱凭证耍，不件予受祸理；头括邻络傅对记畅载不谣准确舅、不怖完整疾的原避始凭怕证，彼予以遭退回奏，要旺求更奶愿胸互绪正、坑补充蝇。冲第事三裹十五售条搁蝴财务稠工作后人员么发现荐帐簿堂记录庭与实脑物、尼款项奸不符萍时，野应及灶继们禽融时向珍总经漫理土报告门，并修请求平查明拖原因帖，作厉出处蛮理。剥第纵三绢十六涛条奇变财务关工作新人员巾对上鄙述事址项无控权自扰行作拥出处绍理。裳爹第三猪十七电条菊训财务汗工作尽应当脑建立辈内部勇稽核盈制度纪，并桥做好罪内部覆审计受。谷萄析隔猎箩出纳刘人员亦不得街兼管阿稽核芒、会呆计档胞案保荐管和养收入眠、费钞用、款历选获洪跪债权脱及债显务帐逃目的翠登记糕工作方。溜第赖三征十八征条肤这宿财务婆审计暗至少坟每年惠进行帅二次伙。审刷计人越员根胡据审等计事武项实兼鉴亡学授情行审区计，弦并做宝出审缓计报转告。却第宅三极十九刘条乏殿兵财务推工作努人员延调动盒或者购离职很，必恢须与外接管寄人员鼻办理酿交接回乞田悬棍遥手续到。办齐理交光接手球续时袍，由修负责到人监禾交。迫脉破诸较眼浴广罩兽流蹲第播五改章支轨票管寿理洞第译四占十条刃晋支票透由出宇纳员酸保管缺。支吵票使别用时屿须有帝“锻支票守领取重登记饼卡编〞怨寒索思经央总经稼理谢批准板签字形，然咬后将派支票歼按批杆准金淘额封趁头，匀加颂高细彻盖印娃章、鹿填写肤日期爽、用欠途、赢登记教号码报，领奥用人哥在支讲票领辣用稻系倘脑登记兽簿上觉签字西备查诊。董第钓四鸡十一虾条缸痛支票料付款立后凭斩支票苗存根过，发自票由快经手妖人签灯字、敏会计悬核对爱慕责锣外〔购分置物转品由逼保管茎员签进字〕福、部嫩门经膀理及跌公司塌总经浇理审检批。各脾傍轨锋填写棉金额伙要无约误，炕完成乱后交派出纳婚人员堆。出俗纳员胜统一召编制献证摘号，苹按规坟定登吹记银灿行账棋，原迫支票踏领用犯人在冷“斯支票欺使用份登录记簿叹〞旗上注僻销。牵第秒四严十二趣条而睬差财务潜人员尽月底育结账扛时，葡凭鸽“享支票紧领取嚼登记熄卡用〞碑转应遗收款败，零鸡扎荣冻韵发工荡资时熊从领题用工式资内显扣还乓：当喉月工校资扣抛还不麻足，构逐月庙该兰卵对治延扣兵工资泡，领骑用人救完善件报账壤手续匀后再越作补脾发工付资处魔理。近第艳四俭十三饺条遭须对于袍报销湾时短喜缺的系金额扫，财寒务人页员要胖及时料催办巧，到不月底情什像队商按第沃三戚十七调条规划定处播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