企业内部控制规范完全手册

弗布克企业内控手册系列企业内部控制规范手册配套光盘（配有本书部分控制制度及文案）密姜常涛图迹编著每目翅录退第紧1长章饿皇企业编内部作控制摆规范明——秀资金更 句1侍．闸1球露岗位毁责任插与授挂权批缓准制品度水 类1舒．补1小．佳1轧彩资金沾岗位妇责任窑制度恋 巩1吴．阁1惜．敲2选你关键咏岗位测轮换纤制度蠢 简1守．平2匙思现金梁和银凝行存床款管轧控制狂度次 脸1际．瓦2住．陕1圾填企业浮现金啊管理臭办法夹 塌1絮．涝2婆．胆2徐注现金谨集中羞收付骂制度勉 松1深．破3前息票据乐及有挖关印苗章管鼻理办损法独 惩1违．伯3抵．锋1疾钳企业弹票据撇管理打办法加 手1津．坡3导．摆2杰平企业饿印章殊管理维办法茶 辩1崭．剑4疲苦资金难管理音的相脚关文车件资出料灶 根1择．演4零．卫1涉攀银行恭对账物单危 庙1屑．灿4井．策2族似资金考支付萝申请畜 倦第镰2西章纠罩企业脖内部跑控制葵规范灭——跑采购诞 肥2幸．慌1培甲岗位为责任却与授翅权批是准制议度匙 温2具．纯1想．椒1给缝采购详岗位离责任草制度违 杯2锈．惯1达．锻2迅践采购灾授权版审批骄制度责 渴2党．赛2婚狠请购捡与审烟批管真控办赛法膛 授2含．茄2坦．傍1征至采购徒申请翅管理屯办法世 哲2辅．绪2简．秃2豪赤采购嘉预算赏管理雹办法希 牧2汁．免3霜体采购愧与验聋收管贱控规盟范荷 堡2写．傲3烫．谅1椒炸采购呀管理霸制度谜 俊2莲．固3率．雁2可戚验收涛管理恰制度衫 恨2政．夹4笨草采购重付款有管控惰制度斗 古2晒．位4终．斧1误输预付狡账款规及定似金审双批制直度绕 晓2萄．爹4疯．欠2翁厨采购志物品化退货传管理矮办法浴 炭2神．言5坝洁采购扔管理旧的相惨关文碑件资歌料纽 表2稳．昌5呈．妈1池茅请购版单昌 筑2齿．选5泻．杰2听羊采购鞠订单塞 败第陈3量章下殊企业寸内部珠控制和规范野——什存货看 锋3妹．晓1微谁岗位蛙责任放及授训权批赏准制受度凑 单3次．挽1谁．性1借痕存货披业务检岗位佩责任辅制度仿 株3绘．文1挤．阳2烈若存货锋业务瞧授权董批准剑制度惑 捷3肢．惊2哭断存货恒请购骗与采东购规论范姿 糖3孩．确2席．命1胀幕存货通采购雹申请攀审批与制度跟 辈3迈．司2呢．劳2小垒存货蓄预算筑编制倍管理蚊细则巾 头3子．姓3餐管验收照与保塔管管悄控规夺范多 举3比．裁3宜．末1剩痒存货浮入库漫验收蹦管理搁制度翁 观3赖．越3拐．传2渐爪企业锡存货鸽保管芦管理显制度米 滩3德．圾4答蛇领用逃发出候与盘妈点规恨范梦 浆3婶．垂4营．诊1话角存货慎领用嗽发出循管理絮制度醒 雄3缝．蒸4椒．幕2掀膊企业今存货岂盘点浓管理米细则槽 俗3弃．捡5缝踪存货距管理柔的相安关文浊件资孕料县 挺3顺．石5元．商1是毕仓库嘱请购誉单金 刑3汉．项5签．宰2味田订货子合同逗书办 瑞第泳4霜章率芳企业粘内部确控制验规范巨——漏销售辽 硬4颈．老1坏雁岗位四责任邮与授乔权审教批制谅度队 华4省．战1左．反1观礼销售奖业务迷岗位并责任妻制度沸 四4四．灶2胖凑销售虎与发这货管鄙控规赴范股 忠4激．芬2句．换1必箩销售苗业务酿预算三制度原 斧4构．蜜2洲．吉2扭佣销售科价格掀管理炼办法势 秧4虽．珍3锁侧销售梨收款诉管控食规范逗 旱4赠．背3丛．产1米钻应收羊账款谎账龄拘分析雪制度昨 惭4虫．梁3股．胜2们惑逾期宇应收境账款示催收帽制度钥 矮4刮．梁4害揭销售痕管理拒的相中关文泽件资波料扶 帖4哄．赵4寨．气1海纵销售膜价目纪表息 却4薪．欧4乡．州2喝杏客户匙信息饥单至 种第现5戚章呼遵企业帆内部尽控制煮规范语——都工程娇项目脸 屑5妖．按1点玻岗位昨责任但与授距权批挎准制酸度刑 伟5劣．联1奉．悼1垦波工程喘项目蛇岗位纷责任世制度肿 糕5兼．凶1揉．电2薄微工程柳项目恢授权念审批脑制度扔 汤5键．录2葛侵项目静决策冠与招稳标管乎控规辉范棵 供5绸．默2敏．工1聪稀工程盈项目转决策骨管理咸制度星 锹5苦．肃2画．煤2扭星工程莫项目雕招标熄管理暗细则北 静5拴．州3痕贩工程条项目炎概预纪算管躬控规拔范个 丹5卫．该3王．万1鲜反工程猴项目肚概预宝算宣编制薪制度旧 宇5歼．述3骆．协2方隙工程擦项目阶概预际算审嗽核办疑法钻 升5口．墓4膛留价款江支付尤与工牺程实括施规监范淹 她5洋．书4些．显1监埋工程迟进度栗价款慎支付垃制度牲 鞭5享．骨4拼．电2电壮工程观项目注材料撑管理搬办法柴 眉5誓．旷5吴锯工程蜘竣工渗决算叼管控贪规范李 香5说．仔5扫．曲1笋漂竣工惭决算悔管理锁制度骆 丈5缎．燥5龄．矮2溉虑竣工誓清理永管理水制度霜 励5茫．惕6至良工程介项目没管理完相关街文件背资料既 侦5固．凶6幸．游1器顷企业男产能促扩建疏工程享项目顶建议精书牵 象5息．哲6识．机2开变项目淡工程跳总承勇包雀合同嗽 特第迷6为章浅瓶企业乳内部隔控制搜规范傅——翼固定救资产羽 钓6榜．要1录志岗位亡责任狠与授栽权批礼准制怖度史 昼6识．幼1揪．婆1疲板固定攻资产巴业务下岗位皂责任盗制度雨 汽6茎．辉1播．色2碌潜固定银资产容业务思授权末批准伍制度昌 叶6烧．苹2灿坐取得戏与验些收管间控规借范茫 扰6勇．矛2膝．愉1葱怪固定甘资产驾预算垃管理裙制度盆 援6谊．是2雁．舟2修撤固定婆资产婚请购渠管理增制度尚 帅6距．均3及缘使用捕与维庙护管国控规偷范绿 步6猪．折3蛮．议1庙荡固定滤资产判日常枪管理席办法勇 险6旬．冈3宏．咱2渣松固定疤资产挡目录钻管理林制度位 饮6很．杰4穴发处置岔与转乳移管丑控规软范扇 仍6荡．阅4捧．插1反月固定厘资产肃处置训制度狐 帝6惑．报4肺．陪2苦共固定确资产井转移柄制度阁 庸6狐．出5铜愉固定么资产店管理昼相关倘文件棉资料厘 偷6兔．乘5崇．确1没尺固定井资产俭明细熊表蹈 卸6应．飘5练．棉2尖顿固定见资产触请购贞单狭 确第涝7刺章豪窝企业隆内部烛控制修规范谢——座无形阅资产雾 淋7西．多1饶桌岗位肢责任角与授穴权批沈准制帅度临 摆7龙．修1标．持1描僚无形检资产房业务昂岗位涌责任界制度岛 努7嘱．届1贤．蓝2征柳无形喜资产醉业务邪授权雄批准批制度念 钓7岩．溜2族环取得堪与验味收管反控规狠范牛 停7驼．下2薯．范1拒家无形丈资产吓预算事管理宏制度寒 悄7司．放2求．扩2宗败外购弱无形沫资产骄请购柏审批致制度孔 蕉7隔．夫3醉板使用并与保勒全管史控规席范宝 茫7表．睬3暴．茶1丰拳无形做资产故日常舱管理秤规范隙 骨7杆．腿3圆．时2趣洲无形未资产碧目录纪管理塑制度挪 粉7坏．戚4咽祥处置厨与转竞移管机控规云范栗 篇7枣．辰4拾．森1汁揭无形益资产孝处置葱管理增制度牺 赖7轨．舍4瞎．厕2罢卡重大定无形免资产岛处置炭审批污制度忙 秀7汽．喉5坚倚无形狗资产泛管理诸相关欣文件亭资料菠 滋7途．早5翻．按1禽轨无形冲资产愈请购粥单过 欲7帐．震5尚．唐2盏流无形张资产钳报废射单末 牵第滤8迷章孟早企业芬内部滤控制肤规范假——盒长期屡股权乒投资丝 披8腾．刚1抛都岗位塘责任还与授攀权批朋准制胆度亲 完8眯．性1蝇．精1秒卸投资著业务脑岗位俗责任饿制颤 此8盘．津1劈．乖2疑仍投资带授权谨审批该制度因 文8镜．唇2膏流投资恢可行妥性研签究、失评估猪与决度策管彻控规颜范叙 狂8雄．弊2森．沉1洒法可行茅性研损究及来评估折制度傅 胳8木．族2嫁．旷2慨质投资裕决策脉审批哪管理偿制度秒 深8撑．手3银狗投资握执行珠管控傅规范萝 HYPERLINK吓\猛l惊"_娇To筐c2尤44棍31行46顿74相"脸奔8并．赤3同．萌1辜厉投资寨执行鲜管理德办法丘 美8裤．锯3古．塑2弹富外派亮人员锯适时缺报告许制度归 萌8处．吗4桌喜投资栽处置娃管控谋规范炕 导8哈．滔4罗．糠1盲坑投资极处置滨管理描规定姥 愁8威．边4抽．周2骗位投资守处置茂文件率资料简审核凳制度已 美8胡．逢5哨蝶长期币股权树投资杆相关泽文件许资料膏 兼8育．兆5活．趁1政识投资烟建议晚书狮 垮8委．蛇5君．茎2获辰可行答性分雷析报树告胞 乳第烈9美章勤粱企业隐内部瞧控制友规范尾——女筹资抛 予9撕．棕1臭沿岗位摩责任恼与授徐权批苍准制呢度卸 叼9史．蝇1陈．徐1歪壳筹资定业务客岗位馅责任屈制度医 燕9地．为1照．纵2狸乞筹资南授权余批准软管理基制度宋 科9桃．叹2愈知筹资化决策秧管控样规范食 法9要．沉2滔．府1捧卖筹资挺决策译流程跪管理辜制度伍 闯9州．桨2丢．秩2霉聋筹资字方案端制定熄办法言 滋9怜．私3询缺筹资羡执行见管控颈制度即 替9器．蔽3樱．扇1丸潮筹资眨决策缝执行在管理唇制度保 颠9幕．练3哄．旗2课魂企业验筹资烟业务苏公告珠制度朗 暗9旅．镜4本急筹资泄偿付津管控壶制度虑 您9观．撤4谱．猛1第厅筹资黑业务掠偿付嫌制度徐 功9罗．蚁4配．栽2馒交筹资锁业务迅对账浆管理衫条例抚 茂9漂．锡5肉贼筹资练管理意相关纷文件延资料猛 警9熄．而5涝．强1语悟筹资仁合同遥 茎9眠．矿5嫩．齐2绳划承销苍合同美 尿第舒10笼章畜暴企业割内部伶控制府规范斗——油预算划 疗10茎．低1洲较岗位总责任置与授棋权批者准制晶度析 焦10小．生1醋．压1废础预算割业务愧岗位峡责任涉制度绍 驴10精．戏1配．傍2敬秋预算言管理剃制度断 锁10顷．涛2锦明预算辟编制象管控烫规范准 桐10呀．岭2三．居1嘉卷预算醒编制蓄管理三制度枪 厌10弱．袋2傲．中2恩吼年度荷预算膨方案取制定扰规则零 骂10将．李3遮永预算痛执行己管控考规范码 瞎10却．傍3国．框1歇盈重大锡预算焦项目冤管理辛办法峰 读10禾．洒3笑．库2穴拌预算惧资金坡支出弦审批括制度虎 兰10猫．过4扑驴预算由调整肢分析肆考核亭规范碗 拼10源．栏4茶．够1梢聋预算件调整宵管理馒办法伴 布10酬．丽4朽．钱2忠俘预算础执行绣分析翼制度冰 印10惨．仅5俭钥预算眯管理岭相关蔬文件下资料设 伙10昼．泥5拿．辱1袍种年度次预算听表报 士10栏．震5桂．最2负叛预算萝执行扮分析宇报告左 因第定11醋章步燥企业杯内部运控制涨规范旋——字成本医费用种 培11做．辩1博湿岗位外责任修及授剪权批橡准齿 馆11丛．牢1代．榴1萍洁成本愧费用但业务惠岗位大责任亏制度辆 着11碎．片1润．坛2纲该成本宏费用径授权个审核祸批准糟制度广 痒11兴．染2锈闷成本蚂费用并预测惜预算桶管控能规范棵 胞11够．投2私．摇1拌水成本诱费用柿预算俩管理横制度龄 携11为．疫2酿．躺2欧矩成本货费用词预测基方案胁制定腔办法卖 轨11开．喝3界赚成本鹅费用税执行殿管控全规范壤 旺11全．忆3疮．特1米其成本多费用维支出黎审批暑制度参 询11零．眉3啊．赵2线飘内部揭劳务裕与产反品转组移成霞本管雅控办最法锻 干11纱．敬4子现成本秩费用板核算廉管控墨规范掠 别11嘱．终4秒．脾1井民成本呈费用站核算据制度霸 树11赌．志4仿．至2静妖成本坛费用昌内部虎结算霸办法江 挺11参．部5燥馋成本够费用集分析烟与考煎核管渡控规来范止 侮11去．渗5傍．帽1躬天成本纱费用爹分析碧制度榴 芹11导．葬5虫．疾2让久成本单费用辨考核宪制度靠 载11窃．低6在睁成本娘费用各管理地相关饭文件工资料铁 粗11艘．圈6鞠．询1举幼成本鸭费用验支出局申请挎表静 舰11局．基6男．酒2贷虎内部偿劳务袋、物学品转谈移记具录跨 恨第皱12昏章瞎锄企业笑内部边控制芝规范甚——慈担保止 刻12低．旁1弯抚岗位明责任圆与授疤权批逃准制苗度主 方12三．惊1宾．遭1今璃担保性部门霜岗位作责任待制度插 玩12臣．偏1贱．棚2伍乐担保龄授权究审核仪批准坟制度蚕 芒12恋．罗2悟旨担保见评估启与审腾批管曾控规拒范肿 漏12况．主2确．薪1是碧公司塑对外观担保朴管理碗制度慧 眠12趟．侄2勿．聚2趴峡公司诞担保或风险击评估蚀制度层 膏12萌．枣3壶舰担保徒执行舌管控帅规范她 拒12枣．惭3门．跨1伶痰担保兽合同承管理曲方法乎 盐12旧．偷3毁．旬2密桶担保严信息迫披露洒控制角制度必 口12哥．隐4抚妻担保嫂执行谎管控傍规范士 层12滥．晃4扭．送1虑唐担保牧合同巡 企12脾．僚4享．惹2祝鼻担保怎事项痒台账比 单第似13吉章挡腾企业找内部盾控制逝规范己——找合同赔 汪13聪．苍1务逗岗位亿责任拉与授役权批疤准制故度西 棵13翅．肿1诞．荡1衡狂合同布岗位手责任汤制度恼 燕13应．滥1塑．康2虽葵合同恋订立贪权限达分级敞授予安制度掌 饱13迹．投2顿痛合同锁编审趋管控坑规范窄 楼13渐．壁2圈．尖1伞焦合同争风险现防范贝制度辰 叼13链．杀2顾．笨2茧攻合同页编制是制度章 醉13闹．役3和辈合同破订立益管控扶规范匀 宝13乔．聚3天．枪1牺筝合同戒保密御制度随 国13驱．铜3凤．亏2奶具合同眉档案叨管理安规定杨 震13忽．未4膏动合同河履行必管控泊规范府 书13背．勇4董．食1胶柳合同妄变更可管理省方法秋 柴13他．院4拔．裂2蚂穷合同悄履行德验收坑制度湖 颗13观．施5蝶沫合同矩管理泡相关饥文件治资料咏 围13呆．科5志．峰1船斥谈判塞记录式表绿 色13伙．截5援．卵2竹州合同饮草案蔑审核摘表胁 序第挑14汉章刊正企业刮内部河控制抢规范犯——桃业务雕外包榨 贷14挥．形1疏纱岗位腊责任蚕与授盟权批振准制班度办 瓣14坦．毕1粥．淘1气牺业务汗外包再岗位杯责任扭制度鲁 用14由．寿1奋．逢2骡此业务产外包姐授权塌审批防制度很 恶14偏．烛2迫压外包铃策略虎及承桌包方牛选择观规范跃 HYPERLINK隶\步l毕"_倚To则c2筝44伴31悬48朽06夜"铜娘14末．赶2粒．箱1护鲁承包时方资温质审酿核遴膏选制猛度吓 蛇14值．椒2态．谱2乞励外包饲合同政管理捆制度壁 成14旺．扣3缴疤外包鱼业务永流程抖管控困规范桶 看14丈．躺3振．温1召陕外包品业务踢流程愁控制帖制度夹 下14引．这3声．跌2霉擦外购组存货蜓授权伶管理精制度狭 谦14灶．毁4叉饿外包狸业务孤管理朱相关咳文件罩资料戚 寿14晨．海4址．狱1童真承包随方资玻质审盈查表扶 锡14附．蒜4摘．娇2会霸外包付项目配保密缎协议沙书族 攀第里15丹章仪报企业啊内部藏控制取规范漆——沿对子稻公司嫩的控晓制兵 阳15尘．选1层炎子公正司组铲织及劈人员侍控制芹 交15能．群1瞧．佳1茂肆子公桨司管突理办游法阻 态15践．迅1狠．哨2悠势母公言司委半派董碗事制疲度乓 渔15查．堪2晋滔子公辈司业好务层桃面管喷控规援范甩 凑15古．筒2捞．吓1头塌子公删司业百务授梅权审店批制捉度浪 计15禁．按2矩．剑2工胳子公微司内晋部审叶计实裂施条特例兰 翁15锣．剃3坏廉母子袭公司性合并令财务与报表导管控创规范液 露15御．士3唇．咱1示堂母子这公司葬合并浩财务们报表悟管理其办法桃 郑15显．毕3缠．堆2前旧母子渣公司撞合并号财务帆报表添编制就规范跳 摸15摧．薪4绕耀母子茧公司缝管理旦相关腰文件惰资料和 刚15睡．浑4用．关1访荷子公身司内覆部审伐计报舟告铲 范15嗓．阿4怨．妄2器喉子公食司利量润分瘦配方挪案书 位第叫16陶章辜刮企业诉内部道控制搬规范表——寸财务乖编制乎报告独与披础露却 浸16嘴．脑1童接岗位顺责任楼与投往诉举影报制移度兰 抗16白．筝1包．古1弱搭财务装报告沟编制注与披或露岗猎位责躁任制蛋度缸 恼16湾．弓1锻．勇2殃睬财务恼舞弊肃和造考假行朱为投且诉举款报制抽度卫 镇16踩．市2蓝垒财务饶报告铜编制刑管控置规范绵 幻16钓．咽2部．泛1迈透公司切账务辱调整押管理隔办法香 花16鞭．犹2哪．植2位扫重大孝交易扔会计洽处理循办法孩 迎16家．动3锐孝财务休报告容报送壶与披汁露管糕控规安范碧 坟16星．名3愧．廊1丧垫会计庄师事译务所坡选聘盛实施旬细则旺 任16织．告3吃．拥2糖唱财务见报告饿报送裕披露堵管理他制度携 掉16想．违4为脊财务滔报告疏编制购与披沸露相灶关文岔件资熟料作 躁16妥．个4诞．垮1畜恋年度所财务刷报告拥编制压方案稳 节16蚂．榨4列．新2垫木企业屯财务忽报告鼻样例所示范抢 涌第壶17民章横凝企业削内部毛控制扮规范抽——脆人力智资源妹政策革 鞠17讽．沟1亏踏岗位富职责停与人确员管候理制趁度源 帐17涉．乞1祖．潜1绿尤岗位贼说明胖制度酿 坐17也．喊1薯．妈2扛己岗位猾责任醉制度嘴 甘17阀．占2定它招聘猴培训估与离厌职管痒控规非范邻 沫17及．啄2个．秤1稍唱人员脾招聘求制度份 鞠17疼．晃2搁．量2筛舞培训沫管理锻制度兰 楚17漫．揪3显期人力栽资源笼考核锻管控肚规范红 仙17箱．配3纱．妖1干袋人力税资源关绩效权考核裹制度权 津17型．筋3直．匹2拴弄人力择资源孟考核舟记录楚制度小 吗17提．还4夹冈薪酬此与激必励管纲理规腾范赖 欠17牢．鸦4暑．乐1加抗薪酬量管理肌制度饮 炮17缠．招4余．拼2光退年终书奖发皂放办召法元 船17草．条5血解人力沿资源需政策坦相关破文件秋资料玩 酬17更．转5乎．训1胸瓣需求根分析摊报告者 鉴17逗．嚷5绑．邮2爱惨员工蚀招聘肥计划阁 尿第紧18飞章际滚企业探内部讽控制滚规范红——绢信息箱系统俱一般蓬控制摧 雄18朗．陶1磨旨岗位枕责任蚀与授娃权审昨批制沾度悲 拔18舰．励1歪．稀1莲掏计算舟机信茎息系价统岗穷位责盏任制旧度它 票18听．咬2与搜信息坟系统镇开发扯变更裂与维叙护规绝范茄 夺18捞．送2滤．茅1耳捏信息朵系统瞎开发污制度豪 拣18狂．在2禾．豆2缘兆信息取系统钩应急习制度范 春18推．择3昏左信息钻系统榆访问现安全判管控市规范或 款18页．干3睡．层1液荡信息忘授权饮使用嗓制度锣 陕18矛．店3博．需2凤胳访问欲安全揪管理旬制度限 就18领．你4利催硬件塌管理粥方法称 伯18确．拜4郊．毁1为缺硬件列设备塑日常荒管理来办法夺 没18绑．点4丰．衡2夹扁硬件民设备娱应急哲处理并办法龟 旨18虫．午5看珠会计始信息驾化管近控规药范坦 竹18摇．贿5疗．阀1似捡信息台化会饿计档系案管蹄理制叛度魔 捷18挨．伪5堵．袍2锄渗会计扩信息唯化操联作管交理办免法线 湾18盛．氏6灯犯信息孕系统惨一般霸控制焰相关查文件舱资料厕 乓18滑．尾6厘．捷1应趣信息携密级单划分开表摧 樱18副．剩6属．英2制剂灾难摘恢复落计划殖书员 赛第思19护章围心企业粒内部携控制冷规范萝——跃衍生蔬工具裁 鸦19胖．金1发咱岗位闹责任售及授橡权审欧批制闪度跌 茶19员．靠1列．愈1红摸衍生馅工具做业务愧岗位抛责任币制度进 怪1乌9稍．糕1登．喜2端配衍生助工具得业务装风险露管理我制度吊 允19烘．俭2哈伴衍生赶工具档交易拨管控拾规范敌 郑19耍．铸2痰．填1愧赔衍生配工具刃业务饰风险拌评估元办法卫 婶19旱．表2袖．太2否寻衍生型工具浊交易磁管理成控制饰制度流 戚19鹅．滴3钱兼监督懂与检霜查管昏控规姥范络 安19弱．仍3曲．特1休踪衍生尖工具介交易决记录榴审查阵办法榨 屡19研．蓝3乒．赚2碰某衍生听工具犬业务何执行刚审查个办法畅 甩19啦．胜4古甩衍生屿工具私管理笑相关衔文件抗资料械 父19叠．枣4循．台1网校衍生习工具站业务蝶风险岭评估躲报告第 倍19技．便4就．荷2泛茫衍生极工具仙交易营部门最业务朱台账涌 怎第签20轨章宪户企业际内部登控制酸规范脖——附企业铸并购林 汇20蝴．桑1驴虎岗位扎责任态与授野权批捎准制福度报 授20丰．液1碗．劝1灰锈并购针交易迎岗位凝责任券制度旺 赖20欢．静1之．圣2赢罢并购香交易溜草案周审核隙制度辜 慢20拦．槽2雪货并购骡交易满准备当、调幅查及更信息晋管控锡规范拨 执20影．蓝2暂．抗1约渐并购飞交易占商业泄机密串保密勿制度损 体20溪．劫2使．趟2边阴并购挑交易付前期裤文档掘保存跃制度墓 娇20酿．稼3示煎公司目并购纯相关北文件絮资料斜 捧20库．衔3仙．礼1宽柳并购腹保密漆协议累书粗 桑20爱．猴3芒．剑2敌洞并购利意向讲书灶 故第盖21娃章则百企业播内部网控制慢规范价——腾关联箭交易唯 熔21兔．背1期御关联涨交易持与报耽告披臭露管盾控制弃度愉 彼21尽．浇1络．桌1刑级关联做方披蛾露准宏则夺 侍21朋．飘1栏．刻2驱毛关联奔交易庭询价胀制度颈 时21列．劲2连携关联来交易键相关疮文件店资料确 佩21狠．倒2用．办1更淋关联滚方声旅明书嗽 剪21置．顶2防．哈2俊斑关联屋方名挂录表川 妹第省22归章琴检企业香内部织控制兴规范死——丑内部声审计者 量22倍．绩1次烤审计欺机构种和人早员管甚理制远度瓣 搞22抄．年1钳．牙1辈吓审计伶人员沫后续百教育极制度续 挡22晋．福1驼．摆2盲蚕审计幅人员姻工作琴纪律校规范副 诊22驾．雪2燃袭审计陪内容居与程糟序管典控规青范卧 肾22朝．岛2槐．公1颠昼内部材审计太工作忆制度誉 涉22摇．岸2塔．呢2积屡审计抗报告猜编制绑规定惨 含22乔．极3茫膏舞弊铁预防喘检查逼与汇撒报制末度萌 容22忍．化3肺．锤1登林舞弊斯预防俭管理蓬制度沈 政22功．瘦3倡．四2善戏舞弊作内部蛙审计耕准则螺 误22艇．疑4项创内部绿审计汽质量僵管控败规范吼 默22稠．怨4床．节1偏零外部肚评价响制度阵 秧22图．汇4泄．室2蹈命内部北审计区督导奋制度筛 趣22崭．兄5公税内部匠审计铃相关隙文件妈资料坊 短22隐．品5忽．炸1叮暂审计孕通知贱书民 脂22散．谨5毁．析2辟爱审计白意见欠书让 核第1伯章届企辛业内赠部控腐制规标范装——止资金境1．幕1堂岗友位责旬任与姐授权苏批准估制度逃1．盈1．奋1稳资岁金岗查位责尾任制汪度驱1．劣1．稳2跌关虚键岗抛位轮记换制杂度讨1．蛙2筋现妄金和匹银行灶存款境管控电制度锹1．双2．跪1继企耻业现信金管廉理办再法骂1．礼2．思2担现唉金集鸭中收刷付制凶度范1．厦3绑票买据及朵有关帽印章妹管理满办法省1．馅3．羡1衬企矛业票仪据管动理办四法初1．就3．雕2谣企屯业印叉章管齿理办俘法哭1．赢4恢资拉金管侨理的流相关补文件乏资料颂1．丸4．谎1西银帽行对铺账单按账号挥：睡柳镜副秘纸钩臣诵巾泽慎缝扫胆眠磁户名脊：卡栏糊汇过菊折食撕棚绒怎合写上期捏余额滩：骨日期剖交易矿类型糖凭证纵种类珍凭证习号化对方驴户名毅摘要画借方递发生介额导贷方凯发生袭额吼余额愁记账捕信息疮截止腿日期饿：诉始嫩伤账械户余谁额：颤盾律竹坏保留后余额猜：尖开贯导掉冻结挂余额硬：闪狭妥钢可能用余锻额：稿1．刚4．么2疯资杠金支恳付申笛请耍1．扛零星夫费用嚷支付茂申请驶表须申请源项目移申请么日期惕费用饶科目期成本哥归属肯代号洲领用喘金额政领用遵部门姑申请勇说核明犹领用带人侨部门课经理丰财务贡总监框2．态项目议经费召支付稀申请猪表挤需杏正想符韵切括乌樱抽善到艘欢歇骂逃腔落约壶再鬼买养摩酸数背找割扁饺苏敬荡物瞒循贴单位某：元论项目森名称歪所属遭专项股合同追编号塑收款口人开季户名脆称圣收款避人银逆行账生号绕收款朴人开翁户银冒行练合同胳总额须已付狮款金宵额示第1恩笔支霸付摘第2狂笔支椅付寻第3桐笔支蜡付衔第4蜂笔支冤付凤第5遇笔支惩付篇本次困支付沫付款嘱时间政支付哭信息摔（财罩务部疲填写最）训项目当部经释理签醉字混日期纽只相畅年唉封鹊酿月控狂咐棉日汉经办墓人签痰字饱日期威勒刑感年笼利是祥月纹北曾浴日担会计枣签字仙日期蚊昂智访年遣百巷疮月辞甚畏葡日崭出纳撞签字霞付款拌日期循贺汇纽年旧喷功翼月灵仓保斗日璃第2沃章绵企神业内块部控姥制规棍范牲——舅采购鼠2．按1躁岗野位责县任与丈授权抄批准贿制度房2．低1．疯1笛采向购岗役位责换任制耻度涨2．慈1．春2画采锈购授丙权审毁批制荒度涨2．涛2僚请假购与范审批酱管控隆办法招2．如2．凶1章采甜购申酿请管书理办戏法伞2．辛2．浮2涨采钢购预默算管邻理办煌法思2．菌3害采搜购与列验收闻管控薄规范诸2．等3．罚1转采拢购管创理制振度喊2．兰3．末2酸验僚收管镇理制彩度恢2．旨4结采岗购付委款管叛控制销度暂2．奸4．呼1衔预胃付账工款及坚定金撞审批败制度闭内控称制度畜名称微预付膝账款腾及定花金审还批制结度没执行区部门轿内控宿制度失编号觉监督股部门跪制度扔受控门状态超生效绸日期雷第1勿条扬目遣的塔为历加强牺预付备账款贩及定宗金怜的使偶用并牛得到唱及时涉、准宜确的酱反映京，减锡少毒供货页商对么公司姥资金蜜的占梁压，揉使公古司资白金得舌到合茂理运姑用，叶特制秤定本勒制度基。浑第2屋条菌适有用范卸围离本制惩度适堆用于耀本公存司的救采购威部和筹财务疗部。灶第3烟条纱影预付筝账且款是抓指支公司浪按照闲购货异合同膏或者壤劳务伍合同虑规定砖，预楚先支短付给体供货千方或仆者劳骂务方绳的膛账丸款。袜在会触计核酒算上凝一律攻通过逢“杜应付咬账鼠款拦”兽借方计进行栏核算党。腥第4会条早烈定金桌是裂指命公司税为保站证合饼同履侍行，馆预先革向均供应肿方或愁劳务赶方映交纳俘一定私数额闲的钱贞款。筑第5经条醉预绕付账到款的内使用昼范围贪1．至合同嘉中明砍确约咬定以散“煮先款铜后货腿”股方式纯结算士的悉，滤可按孙协议奶约定涨支付计货款骗。岂2．抗合同减中规吹定超纠额度须进货笨需固先款五后货救的法。周3．付金额泊比较阴大的低订单岛，为哄得到休额外辜折扣蹦且额烧外折旦扣不钱低于察5桶%的鲁。对此类历付款栽为公诞司授挂权权捏限所扒规定皮的特庙殊驶付款辆，实违际执骂行时彼必须叹按照兽公司担规定但的授灭权权变限报乖相关捆领导巷审批值后支慕付。义第6屿条冠预拔付款担及定站金审番批规酒定断1．寒以预劫付款衡形式指采购压且采坡购金贸额在昂5测00僚0元诱以内冷的采践购订唱单，箩需经虑采购惑部经闭理审膨核野、阳采购爷总监限审批章；采拘购金晒额在丛5瓜00歼0元消（含百）以桶上的冠采购相订单录，需月经采复购总铜监审烧核读、灰总经偏理审石批。欣2．之定金厨数额箩在5校00裕元以枯内的取，采她购部隐经理蛾审批轻即可越；5获00锡～刑2巡00屿0元皂的，悦采购圈部经考理审煤核稳、殃采购控总监线审批差；2慎0根00怖元以抗上的悠，采声购总垦监审桂核蠢、利总经备理审榆批。旦编制罚日期而审核孔日期胳批准画日期号修改温标记读修改唐处数目修改疯日期犁2．票4．视2突采软购物档品退狭货管躁理办嗓法齐2．唇5族采骄购管子理的窃相关极文件饶资料庭2．搭5．嚼1行请版购单恩项目蒜品名谜数量矩单位区价格夹总金忆额剧1趟2筐3陷…踩合计洞人民择币（定RM联B捞）字群券穗梁得延遣年垄陵原页宪颈把辛供应针商名童称及盒联系壮痛报价芳1抖2训3胳…敲到货漠时间响及拍付款衔条件自备掩岔足注括请购节部门程经理桶审核付财务什部山经理匠审核增总监帆审批错（甜人民内币5氏屈00态0庙元以伞下汁）幼总经属理审纷批翠（桥人民球币5户登00来0炮元以喜上疑）占2．志5．约2赛采度购订包单膊供应届商名野称虏：枣押当竞覆塑呼云戏寻软译波追朋转瓣慢从恒屑写订货位日期挥：疯姥嗽仓企类陈仙乞欧照交易皇条件雕（分久批交射货）港：押斑熊陈路骆木据吐抱永断患辣损渡塘撕挨为糖丛腥慎锻悦水筋狠隔卫门付款奥条件抹：可绒毁稻昆颜匪细因揉耳靠倍植冒雄腔雀萄街捷爆衫超咳沃桶怕裕彼鲜纷完屈疾凭据哭拦：钳奖钢继三败赚蓝锤阀馒猫粥沸杜乔米茂帽搞滔慈匀跌沙讲采购寨单编滋号：溪壤栏卫次吸问驱走君项次别商品令编号它品名偏/规脑格序单位萍数量呀单价坚金额归交货率日期大交货条地点叨注意柿事项胆交易娃条款服（由测公司弟自定陷）防经办针人：哲忧洽纷钻安捡誓仇皮歉另革审核张人：煮北孔阔钥蚀抄悄辫碧勇堵的怎审批纸人：愚臣俗啊秩第3侦章风企点业内磁部控愿制规冶范斗——尊存货项3．姓1编岗狠位责缘任及蛇授权好批准解制度暮3．放1．道1已存耕货业迹务岗朱位责专任制渡度涌3．青1．稼2史存戚货业侧务授呀权批厉准制江度崇3．放2渣存摄货请伟购与散采购握规范甩3．锦2．蛋1验存悉货采买购申窗请审坑批制拆度大3．姿2．草2毛存余货预描算编饥制管陡理细胡则婆3．矛3那验来收与芝保管邀管控忘规范锁3．密3．安1壁存闲货入酒库验东收管鼓理制染度库3．岭3．武2胜企安业存导货保赢管管最理制旱度拉3．鹿4兔领桨用发蒸出与浇盘点呆规范枯3．鸽4．不1由存桐货领录用发费出管絮理制高度盟3．妻4．咏2尝企筐业存苏货盘捷点管脾理细宅则琴3．容5握存策货管拉理的歪相关县文件五资料或3砌．5溪．1简桥仓库蕉请购黎单滚请购蜓部门桐用途匹物品子名称披型号恶/规葱格脱数量狮单价纯小计埋采购伞记录控备注干时间郊供应舒商句合计坡￥拥：瓶面纵俊阁畜障读密蹦袜甜仙丢胡利大具写：街经办婚人：散日驳榆适败颈饺肌裁殃有逢授于盖佛超伍护苗效匠确兼认人幸：冬审核至人：侍性庄秋脑匹代筑格阳昨碗涝尸偏析血塞枣呼没载迈批占准人老：埋3．想5．主2枪订砖货合絮同书磁内控茫文本稀名称橡订货足合同拜书僵内控架文本眠编号踏文本聚受控宋状态咸订货相单位狡（简蠢称碍甲方夜）：社慎糊腾跃割辅堂休于怎20羽09麦年堪10经月1旅0日核向科绣仆礼蓬铺蹈史详榴五牛肯（简输称乙程方）料订购党如下慕表所麦示的候各类预产品弓。捆订货廉信息学表品名规格单位单价数量金额分期交（收）货数量超欠幅度（%）总计货款金额（人民币大写）：合同说明：1.货到验收结算；2.包装运输由乙方代办，甲方负担；3.产品运输损坏，由乙方负责修复；4.本合同书一式两份，双方盖章签字后生效；5.有关技术要求附件随本合同书一并执行；6.未尽事宜尽可协商解决；协商不妥可提交法院仲裁根据《中华人民共和国合同法》及其他相关法律、法规之规定，在平等、自愿、协商一致的基础上，甲乙双方就以上商品买卖达成协议甲方信息乙方信息联系：联系：铁路：铁路：货物到达站：电子邮箱：电子邮箱：开户行：开户行：账号：账号：地址：地址：甲方：乙方：经办人：经办人：碌编制然日期惊审核秤日期并批准半日期床修改鄙标记仙修改姿处数裁修改镜日期严第4快章势企铜业内众部控扫制规菌范贝——炒销售袖4．卫1贷岗必位责俭任与荐授权珍审批张制度阴4．脚1．源1翁销宇售业猜务岗控位责抗任制鸽度串4．赵1．鹊2更收就款业政务岗科位责佣任制吊度着4．堪2饥销宗售与右发货棵管控焰规范道4．晕2．切1睛销僵售业粗务预论算制卷度悲4．泪2．址2裙销壮售价罪格管租理办晶法映4．厦3晶销书售收泰款管燕控规郊范寺4．纱3．烈1村应读收账幕款账尺龄分破析制妈度蓬内控祥制度有名称合应收捎账款库账龄码分析颠制度暂执行乔部门秀内控指制度最编号祥监督侧部门万制度艰受控刑状态陶生效谎日期畏第1狭条某起为避钻免账借龄分级析不抽准确赞，或洲由于理未能骡收回蜂或未脑能及蹈时收彼回欠虹款而膝导致深收入遮流失郑和法保律诉势讼柴风险兴，特摄制定宴本制奉度。马第2货条剧筋本制尝度适存用于秃所有用应收火账款稍的账斜龄分踏析。尚第葛3点条惕多账龄确分析淋法是邻估计打坏账规准备猴损失沿的一更种常伞用方辜法。毫第4坚条采账针龄分植析法戒是指懂先将帆应收异账款哀各明陆细账犹按账玉龄延进行填分类巩，然受后针嘉对不歉同账违龄段拾的应夫收账策款确因定不值同的呆坏账爪率讯。言第5沉条捆应款收账帜款的研账龄渡越长划，所纤确定真的坏飘账率挖越大粱，将悉按桐不同定账龄谱段计腐算聚所得盼坏账五损失彩备隐抵数巡汇总芬，以斗确定起“姑坏账艺准备粱”规账户桃的期以末余垦额数杀。哥第6致条败革采用临账龄留分析砖法计菌提坏议账准破备时筹，收戚到债康务单逢位当积期偿粉还的挡部分屿债务鲁后，城剩余拐的碌应收盗账款凳，不刷应改毒变其纵账龄东，仍扮应按秒原账凑龄加童上本坟期应正增加幸的账跨龄确宵定。稠第7夹条烘饺在存适在多著笔应遭收翅账款燥且各呈笔应稼收运账款译账龄丽不同偿的情茫况下这，划当耽收到餐债务糊单位绢当期秧偿还迷的部乳分债毕务熊时帝，应苗当逐营笔认位定收之到的湿是哪划一笔情应收抱账款仅；确殊实无务法认异定的辜，按吐照站“佳先发授生先村收回魂”哥的原假则确碰定。徒第8窗条狱公峰司应辱采用奉统一稻的借“锄账龄冰分析僻表蛋”休进行缎应收崖账款阅账龄如分析济。具痰体形茄式如叔下表笑所示苦。匙账龄王分析六表榨日期肿：销芳昂症年敞映蜂零月烘钉啊剪日应收账款账龄账户数量金额（千元）百分率（%）信用期内超过信用期1~20天超过信用期21~40天超过信用期41~60天超过信用期61~80天超过信用期81~100天超过信用期100天以上合计使第洞9引条她浇本制左度出由怖财务厅部会咳同公赔司其咏他有根关部破门解疯释。磁第另10弱条管丢本制肥度挪自恼创闲疗年辨幻兔顿月掌安纺词日覆起实钩施。住编制告日期浓审核串日期抬批准预日期妄修改秒标记谁修改对处数谱修改御日期害4．发3．招2绿逾优期应帮收账惑款催糟收制弊度蹦4．承4中晒销售捷管理味的相走关文羞件资宰料秘4．熊4．常1济销挑售价娘目表俱售价悠类别杂：凶抓桥楼遭连步猾柏碧强伸尖有炒荐畜恋留燕姑搏乱婶陆欢党熄旬筛侍有恼效日敏期：秒产品旬类别拼A骡B袄C敲D辩E躁F奋规格训售价唇规格吉售价籍规格烟售价朱规格办售价裹规格嘉售价巷规格洒售价赵4．末4．盘2谱客贸户信狗息单雪编号甘：理胜压呈亡岗利锄手争持灶典梳转国区歪域：菠查是鹅尾另蛛仆咐荣钱淘限顿日摧期：虽公司州名称汽往来构银行钻公司返所在裹地抖账号闭吴支付询方式忘负责遮人烈代表袍人乏曲公休伯日航地址锁实权消者萝胆付款齐地址男公司裤成立业日期萍直破年蹦尽疯月症姑哨日么公司延资本舌额舞经办答付款蛋人性抱格及疗嗜好愧与本烫公司酬开始户合作苗日期跑营业讨概况弟营业棚范围颠性科悉景质刃状丘违伏态晴员工万人数萝经办寨人实乏权者滔性格冠嗜好滔营业茎旺季拨月妻存平主触均该购玩框买跳仓额蔑合同大编号者网络祖状况粒部门俯经理挨：调遗垄妈齿滴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