商业银行经营与管理提纲

1驻更多尽企业扩学院询：具叠?中纱小企饿业管克理全嫩能版绕?铃18烈3套俯讲座粮+8栏97虽00胀份仓资料箩?总谱经理米、高坛层管贱理?芝49逆套讲矩座+泡16拆38勿8打份谁资料哭?中握层管寒理学镜院?暖46团套讲滴座+匙60盏20脆份疗资料叉

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丸?销烟售经矛理学暖院?匙56栗套讲为座+减1主43扛50摘份伪资料默?销中售人舌员培戚训学戴院?器72愤套讲路座+太4裂87阀9锻份伪资料第一章商业银行的性质商业银行是依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。商业银行是企业〔以获取利润、为股东创造最大财富为最终目标〕金融企业〔以金融资产和金融负债为经营对象、经营的是货币商品〕特殊的金融企业〔能吸收公众存款、创造货币；主要资产形式是贷款；在宏观政策传导上居于主体地位〕商业银行的功能信用中介：指商业银行通过负债业务〔如吸收存款〕，把社会上的各种闲散资金集中起来，通过资产业务〔如放债〕，把资金运用出去。肯支付解中介仆：棕指商短业银迅行利宴用活抱期存类款账脊户为父客户带办理叉各种趋货币墨结算影、货畏币收呼付、玩货币预兑换线和转妨移存陕款等画业务条活动纽的功镇能。暴信用洞创造灵：钢指商待业银斑行利栏用其睡可以读吸收亿活期录存款兆的有钩利条党件，味通过堵发放饮贷款帝〔从跑事投捷资业套务〕康而派两生出稠更多咸的存貌款，扬从而侄扩大要社会碎货币左供给舱量的麦功能壳。鸣金融聚效劳速：羽指商玉业银欢行还气向社痕会提寇供种浓类繁鸣多的狭效劳汽，包夜括代磨理收凑付、悲贷款郑保证伤、贷糠款承仙诺、竞信息校咨询竿、衍铅生金没融工基具交点易等形。鄙现代钻商业伶银行齐的前废身踢有两揭个：灯一是被欧洲李大陆司的货找币兑贫换商葱，二常是英校国的融金匠弦。驼四、挥影响抬商业药银行谱开展蓬变化柜的环喷境因趁素色包括裙社会文制度弟、宏搭观经轰济、丸信息副技术逝、金卫融环袜境、弃银行展监管嫁、金沾融基把础设贱施、线人文显社会欢环境瓣等七漫个方衡面。抓〔重乖点、品填空毕〕页 血金融史环境梨中，敞对银蒙行业璃影响掠非常份重要减四个娱方面处，即亩金融伸市场亿、非舰银行植金融嘉机构挽、货距币政兼策和瓣金融弄稳定鞭。柱五、忧非银辰行金柿融机旧构发揭展对客商业起银行死开展沾的有芬利一维面袄 秃1.副非银唤行金扣融机冤构可煌以通档过其斤专业家化服避务促春进商奏业银糠行的鼻开展井。申 坏2.搂非银众行金虽融机愁构本蒙身是仇商业缝银行偷的重流要客皆户。目 闹3.黑非银莲行金煮融机容构的役开展狭，能仅够丰任富我宜国的金金融度体系黑和金氧融服声务，泛促进鄙整个活金融汪业甚绑至整概个社陡会经扣济的居开展猫，从畅而能孟为商磁业银随行的至经营删提供贫一个蒙良好焦的外闭部环歼境。棉 回4.规非银裤行金嘱融机梦构的伐标准注和发犁展，辩使得塘商业寸银行矿本身义可以埋参与尸非银赏行机枕构，来比方辞，商裳业银乡行设纳立基弊金管罚理公赢司，译从而币大大般扩展保商业盈银行苦的业章务空锋间。打六、阔银行裂监管惑的内织容届包括斧市场栗准入元监管瑞、审竿慎经数营监炼管、逃信息盏披露党监管殖和市现场退红出监退管惕。林 伞银行更监管优的手唉段剖包括车现场唤检查锯和非攻现场棵检查热两大显类。麻〔填耐空〕待七、英金融它根底夜设施斥是指按金融奴运行般的硬涛件安柔排，脾主要版包括植支付泡体系朋、法乏律法视规、硬公司菜治理腹、会针计标保准、粱征信授体系爸、反与洗钱率体系猎，以傲及审汪慎金偿融监者管、前中央认银行类最后龟贷款惹人职御能、萝投资权者保咏护制礼度构筛成的胆金融与平安定网等大。〔元名词贝〕占第二校章活一、狂银行鼓的经筛营目谁标攀是满起足监耻管当瞧局、截存款宏人、借借款安人、浆经营伤管理修者和先职员岛的要纠求〔辞所施猪加的券约束滩〕的毒前提临下，搏最大现化股罢东价拐值。止〔约蠢束条判件下妖的股迹东价稠值最奖大化慌〕援二、枝商业醉银行俊的经或营原椅那么〔地填空电&简炸答〕拨 听商业果银行丧以蝇平安纸性、胀流动挪性、货效益警性字为经勺营原旁那么。钳平安老性原观那么：镰是指得银行辛在经餐营活衫动中尿，必形须保蹲持足筛够的怎清偿蹦能力喘，能好经得碗起一脑定的桂风险流和损灯失，者保持日客户兽对银分行的四坚决蹦信心职。记流动惩性原京那么：粉是指争银行耳能够垒随时限满足穗客户根提取亡存款酿、借续入贷灾款、检对外厌支付饲的需她要、灶保持榜资金饺的正腥常流畅动。棒效益浑性原拒那么：畏一是不经济碎效益伙，即鼓商业霜银行道在经汽营中沉必须极获得亲利润最，即蓬通常泊所说霸的盈档利性犁；二去是社斑会效童益，梨即商摧业银恼行在火经营贩中还崭必须犁负担碧相应鞋的社同会责奇任。典如何扭理解隐“即三性巾〞坊原那么歼之间茂的矛建盾与球一致宏性〔枝重点揭、简爷答〕宏1.皇春“贸三性池〞妈之间塘的矛象盾主归要体宰现在勤盈利出性与速流动艺性、活盈利励性与色平安穿性之谣间。殖资产葱结构释。现收金资宴产的槐流动锤性最咏高，熟但盈小利性通最低换，为包了保努持银绘行的甩流动胞性，鸦银行评需持源有足树够的坚现金鸦资产景，但捎这又累会减勾少收过益性耗资产横〔如拒贷款屑、国摧债〕丑的比设例，狱从而继影响否银行瑞的盈势利能押力。竿一项维资产左的期螺限越弃长，夕其收弃益率砌越高持，而猜其流跃动性困和安缩全性满越低懒。北负债芽结构投。存猫款的薄本钱悠比借碑入款候本钱草低，据当存器款可侄以随仓时提宇取，男而借买入款擦只需巡在到躁期时杯归还蝴。存舅款需横要一档定比猪例的受现金尤以应询付存贝款提音取的罢需求宅，因唯此减张低了劳银行茅运用暗该部董分资竿金的换盈利切能力寒。举2.铸独流动览性与件平安剩性之斜间通帜常是蠢一致波的。纵平安院性较学高的节资产榜一般址可以板被普钉遍接片受，叹从而展具有掌高流沉动性恭，而救高流锤动性粱的资善产，歼因其背可以亩随时温被转研换成拦现金拾，从券而也贱就比感较安景全。辉3.外以从根到本说愉，银谎行经掉营管阴理中术的谱“卫三性柄〞宿是一蓬致的珍。商塞业银曾行只跪有保毅持必后要的拐流动连性和赛平安债性，揉才能桐从根筒本上幻保持象盈利肌性原乳那么的预顺利音实现巴，流虾动性练和安咬全性培是盈迟利性掌的基针础和炭必要扔条件芹。因偏此，他在经穴营策跨略上点，银碑行首阁先不缠是追墙求盈侦利，炭而是龟现保炼证资客金的贝流动迈和安垦全。歉同时掉，盈邪利性企是安望全性垦和流鹊动性盗的最群终目插标和果重要棕保证遣。包商业赴银行害的财未务报妙表一倒般包蹲括恭资产摆负债弦表、馋利润生表、自现金童流量汽表、汉所有拢者权音益变予动表泄和附成注虎五个美局部极。〔摸填空陕〕怪附注魄那么是顿对前日述四吴类报流表中誓所示轨工程杜的文跌字描车述或搭明细思资料些，以痒及对奉未能廉在这挖些报裤表中贺列示承的重混要项办目的径说明炮。捐六、硬银行寺绩效各的来汁源和咽提升复方法乓 芹〔1含〕增件加收叛入：搅增加删利息着收入东可以膀从提苦高利西率、棉扩大竿规模蒜、提惑高高婆利率稳资产布所占街比重僻来着筑手；侨增加厉非利斥息收握入那么肝可以舍采取拴扩大说收入触工程散、提亏高收支费价铃格等吼手段由。剩 穗〔2社〕减躺少支猛出：壤一是逝通过受利率理、规倾模、天结构镇等方浪面来吃降低赌利息膏支出串；二便是通训过降睁低工盼资〔箭裁员挤〕、雹压缩盯管理加费用变等降识低非馋利息禁支出分；三旺是通划过提祥高资动产质雨量来渡减少循资产斑损失献准备技金；凯四是吨尽可药能降喊低税大负。薪 恢〔3滩〕提埋高股谷权乘窑数，食即在腾尽可闷能的亿情况僚下，绵减少反资本渣，增颠加负茎债，案从而脚获得酸杠杠眠收益泊。惠七、储骆驼两评级懒体系育，是涌通过距考察陈商业蹈银行促的泰资本卷充足就性、西资产费质量尚、管峡理、容盈利奏性、吧流动腥性和骂市场君风险哥敏感询度底六大愧要素甚，来饰评价狐银行厘机构时整体扔财务牲实力庙和经缺营管用理状阵况。乘骆驼环评级道体系党在我格国与博20宇06宁年1示月1肉日开柏始试损行亩。我斧国要废素评停级和挺综合闭评级姓均分苹为次6级夕。耀八、决信用剪评级禾，是炎由独僻立、绢中立袖的专请业评佛级机巴构对断个人崇、经聪济体嗓与金莲融工跃具履汇行各削种经晃济承教诺的祥能力奉及可川信任决程度毁的综酸合评迁价。浩〔名樱词〕齿第三玻章集一、宫银行旬负债紧的构添成冷〔黑紧体为演老师梢念到思的〕悠按资搞金来后源来袄划分单，商称业银适行的姿负责歉主要银包括聪存款盾负债拼、借哀款负栽债、召结算驰性负晒债和燃应付提款项泡。其覆中，听银行困需要剥对前在两项希来源他支付响利息暴，称虹为计瞧息负泛债；音而对绩后两复项来龟源一草般不董需要芝支付致利息锯，称太为非僻计息第负债件。灭存款县负债箩是商乓业银旷行的交主要曲负债痛和经冒常性贝资金犁来源点，借缸款负掏债的迎比重叶随着对金融硬市场喘的发乘展而涝上升旨。挂结算延性负就债爸，主欺要包崭括汇还出款维项和拍应解朋汇款凯两项瞎内容健。虽汇出先汇款博是指牛银行捐受客碗户托处汇往星外地膀但汇乞入银尾行尚壳未实皆际解朗付，凶从而溪汇票蠢尚未蚂划会义的款续项；盯应解钥款项嚷是指衬银行遇在汇季款业矛务中束，已删收到饲汇款电方所地汇的猎款项浩，但鸭尚未箱支付刃给收斑款人手的款棵项。斧应付艰款项表是商刘业银躬行按雕照权研责发立生制德应当蒜履行玩对外恨支付挪义务珍但尚客未实还际支涝付，狂而在弓表内犯科目棉内计哄提和牲反映嫂的有哄关款富项名萄目。醉主要锈包括夹应付绢利息他、应烛付工销资、倡应付乞工资谢、应烦付福婚利费遇、应员付代列理证践券款砌项、石应付鲁税金食、应灯付固精定资暮产融母资租堪赁费柔、应揭付股玩利等士。袍二、香银行壁负责训管理凝的基失本原牵那么。寺〔重胆点〕虏〔1拉〕依薄法筹报资原些那么。峰〔2躁〕成钟本控棋制原刚那么。董〔3永〕量明力而闯行原砍那么。银〔4怎〕结野构合各理原惩那么。骄三、再存款屑是商并业银退行脆邀弱性冻的主们要原予因之洒一的启原因折。疲〔1筹〕存丘款的忙局部棒准备凳。久〔2回〕存防款支膛取的崭“妄先来夺后到阵〞纵原那么惭。落〔3适〕存券款支链取的坐低成探本。颜存款共的这腾三个印体系御，使奶存款申人极奖容易衣挤提踏存款派，同竭时支勒取存嗽款的捡局部来极容慎易超冒过银垃行的陆支付村能力各，从轧而使杨银行撇陷入菠流动尺性危革机。县四、东保证湾金存渔款柏，是胀指商委业银弄行为聪保证卖客户筋对外睬出具慧具有乖结构伴功能纹的信指用工肠具，直或提嚷供资禾金融哲通后镇，按双约履医行相摊关义港务，德而与达其约陷定将沫一定蹄数量夜的资臣金存英入特伙定账去户所够形成碑的存榴款类献别。鸽 书保证优金存闻款包灯括银躺行承滥兑汇敢票保闷证金毙、信桐用证楼保证蜂金、孩黄金豪交易止保证档金、乱个人吵购汇眉保证斤金、忘远期权结售稻汇保启证金悲。帽五、蝶同业皮存放柔，是扒指因喝支付搜清算贿和业冷务合色作等归的需威要，禁由其赌他金食融机拨构存剂放于泥商业棒银行怀的款勒项。扛〔银崇行与谷银行华称同此业、使其他匙金融识机构茂、证矮券公花司、选基金放公司垫等叫殊银行膊间〕收结构湿性存抹款窑，是丢指最唉终收龙益与盐一个敲或多黄个金丹融产跃品的因价格车表现浑挂钩剖、以叹提高晕收益披率为酒目标迫的存极款。竿结构裙性存兴款的钩特点扣是，胡收益坛率较件高、真风险坑较大月、流锄动性白较低搞。协存款涨保险归，是地指为井了保追护中甚小存墙款人院的利利益，腊维护不金融醋体系幼的安搏全与万稳定井，吸表收存灰款的饺机构伟定期锦按照凉一定侧的比悔例向吃存款饲保险耽机构秩交纳您保险怠费，黄以便权在存欠款机粗构出搬现信那么用危忧机时单，由贝存款宾保险类机构经向金茅融机亭构提所供财效务救芳援，腿或由伞存款卧保险悄机构劝直接坦向存任款者鉴支付贸局部克或全学部存刷款，恒以维民护正玻常金螺融秩辱序的画制度泪。银原行存垄款保淘险起壮源于岸美国器。全〔存改款保碑险起闪源于匆美国臭，其士主要团目的含和作另用是源保护吊小额和存款孩人的萍利益尘、创偏造公适平竞滑争环纽境、盈促进候银行主加强侍风险字管理民。〕耳存款腥保险权的目常的吴主要取有两岭方面绢的原安因：沟一是就从宏仰观上后促进率银行汗业的喇稳定准，防枕范银威行危救机，碗减弱输在银匠行危释机实垃际发蜓生时略对政疏府财汤政、钓经济凳增长羊和社塌会稳荡定的跑冲击很；二生是在义微观胞上为浮银行豪提供搞一个旗平安恩网，张创造觉一个干公平绞竞争描的银妙行环要境，间并促觉进银某行改闹善经坝营管斑理，抱从而父保证惨银行擦的稳社健经洗营。迫八、众通过访借款求支撑辫“击资产背决定思负债坝〞好的经摆营模温式，幼具有丛一定丧的畅弊端轿和风撞险，宜这主伸要表医现在牙：霸〔1汉〕需半要以愿兴旺荣的金暗融市校场为良根底怠。银征行的哈借款狭能力色很大浪程度国上受萝制于沃金融以市场担状况完。推〔2于〕利誉息成家本高昌。借赛款的趣利率涂高于石存款灰的利权率，基这对地银行街资产转的盈撑利能膛力提辞出了虎更高继的要宪求。者〔3壮〕波颜动性敌大。滑借款爷的利丘率敏压感性去比存敌款高逐，这痰使得嗽借款部的波畏动性肯远大钻于存酷款。丹短期滋借款乞的管渠理急同业芽拆借故，指艺商业拥银行泊从其干他金可融机徒构借现入短汇期资防金的但行为册，主辣要用疲于支效付资哪金的时临时尚周转艇。嚷债券候回购治质押千式回晴购，铁指交勿易双幻方进未行的稍以债蠢券为匪权利如质押清的一伪种短多期资大金金灿融通敢业务战。在出质押长式回愿购中榜，资稻金融阻入方循在将获债券尽出质国给资妈金融浓出方氧融入姥资金偶的同魔时，趋双方膛约定觉在将坛来某塌一日擦期由膏正回智购方蚀按回悔购利告率计冶算的伏资金极向逆躁回购惠方返碗还资隙金，蹦逆回伐购方枕向正衣回购餐方返林复原储出质慎债券乏。眠买断莲式回律购，醋指债狮券持找有人洪将债厌券卖宋给债鱼券购恢买方化的同具时，赞交易渴双方逐约定稼在未乱来某胡一时肤期，愚正回解购方躲再以虑约定票价格蕉从逆威回购挨方买毛回相唐等数桃量同苦种债辰券的封交易挎行为卧。听十、辛买断核式回灰购与帜质押袭式回陕购的杆主要陵区别专在于凝标的超券种兵的所帖有权按归属壁不同扫。在脉质押赢式回蜂购中积，融纯券方扩不拥剩有标止的券恼种的苏所有义权，须在回恋购期冈内，栗融券夺方无布权对教标的辟债券薄进行办处置碗；而翠在买刑断式背回购达中，杂标的汉的债梢券所吵有权柄发生紧了转娇移，历融券舌方再妇在回良购期纱内拥斥有标淘的券项种的困所有凶权，殿可以到对标迅的债悲券进异行处只置，厚只要剑到期奥时有今足够恢的同朱种债请券反宅售给杂正回嗽购方券即可雹。兴十一齐、篇长期克借款脚的管浮理泊普通慨金融轻债券霉金融坚债券携是商童业银仓行在启金融宾市场蛇上发劫行的桥按约风定还享本付动息的造有价乓证券束。赖其优破势在恨于：估〔1晴〕由嫁于不网必缴贝纳存锹款准伶备金希，所州以利顿用率计比拟纪高。潜〔2捡〕由疯于期虹限比鼻较长绸，银槽行可牌以长斩期稳嘱定使喝用。龟〔3宝〕发必行债亏券均裂需满诞足监另管当所局所虾规定财的条御件及亿接受糟债券鉴评级装机构默的评掏级，写因此垦发债达具有槐广告遮效应猎。〔昏4〕欣债券停发行迫时及滔其二灶级市矿场上属的交鸣易价坐格，椒会反葡映银磨行经及营状氧况和垂风险傲，从顶而促柳使银辫行改端善运典营。筒次级誉债券锐次级盛债券口是金岭融债位券的右一种占，是总指商肉业银滥行发棚行的居、本公金和肆利息驼的清览偿顺饱序列满于商拒业银痕行其怀他负妇债之庆后、双先于宾商业环银行辛股权的资本裹的债踪券。跨排编亿听其重毁要意盈义在叫于：触〔1吼〕次区级债乒券的血期限更比拟锣长，鄙一般棕为1贤0年烤，最未低不狗短于贵5年订；〔词2〕乌次级戒债券尿可以炒计入铺银行蔽附属式资本赵，可客以有掘效提鲁高银抱行的蚀资本针充足禽率；安〔3薯〕具扑有与山发行测普通京金融腥再债探券同防样的速广告疤效应加和市墓场约叨束作把用。虾十二满、州借款移需求防预测粘与借畜款方域式选寺择敲〔1拢〕培借款析需求梳的预休测样包括秧两个下层次乳：一免是预晕测银例行的挥总体仇资金嘱需求性，二强是预偷测以开存款碎方式怕能够胀吸收阁的资翅金，挡两者凉想减背即为临银行宪需要障通过娘借款剃方式虹融入句的资慨金。咬银行锤总体搞资金恢需求阀的预炕测包貌括四宁个方烦面：喊一发疯展性峡资金丧需求瓣；二庄利率愚敏感克组合启资金桌需求汪；三来流动戒性资觉金需朝求；厕四再烟筹资泳资金岩需求搅。古借款导本钱纳包括悦利息斥本钱咱和营世业成愤本两针大类淡。有十三歼、皇本章亦小结薪 注商业社银行刺的负宝债主光要包掠括度存款朝负债渗和把借款婶负债互。商香业银悉行在悔负债赚管理链中，芒一般口应遵驻循冤依法闲筹资疤、成行本控瑞制、昌量力仰而行泡、结盖构合搂理付等基陪本原责那么。尾 巩商业厚银行看从遵购循衡“揪负债族决定判资产成〞丛的经党营原恩那么转畏向遵宇循猴“浩资产浑决定记负债浸〞挣的经扭营原货那么，艺凸显浅了借脚款的拦重要抱性。屡商业颜银行庄的借裙款包恶括传短期盖借款振和筒长期苦借款苗两大意类，荡短期生借款刚主要灭包括采同业究拆借国、债退券回能购付、大胳额可半转让炉定期污存单锋、向什中央萍银行亩借款惩等形桶式，愚长期声借款猾主要春包括拒发行贵普通腥金融镇债券木、次概级债慕券闲、混离合资蚀本债裕券、钉可转皂换债甘券等忌。借却款管屈理包防括退借款剥需求单的预昏测拐和眨借款台方式替的选驼择两猜个方秧面。唉第四浙章愤一、真贷款糟是商造业银说行出凤借给暑贷款蜡对象岗并按络预定暮利率呢和期顷限还娃本付训息的排货币升资金惭。在壁银行娃从事身贷款舍业务辫过程桑中，最出借惠资金遇的银凉行称僚为贷戚款人昂，而舅借入胸资金扭的贷齿款对县象称案为借稳款人给。盒二、盗授信线是指梯银行毁向客狭户直四接提立供资雅金支伟持，莲或者及对客拉户在鸭有关亡经济龟活动莲中可夕能产客生的河赔偿探、支并付责否任做渔出保疏证，大包括挤贷款喇、贷薪款承谷诺、跨承兑景、贴夺现、糕证券舅回购税、贸倦易融犯资、见保理清、信映用证筑、保起函、许透支餐、拆句借、畅担保持等表盗内、圈表外餐业务岗。依三、升贷款挤的种川类跌〔1叔〕按迹贷款木的期防限，扔可分耳为肿短期震贷款芳、中听期贷虏款、镰长期漏贷款粘三类悬。纷〔2习〕按默有无炎担保观、贷齿款可骑分为融信用钳贷款布和洁担保暖贷款浆两类律。按稻照具验体担栏保方鬼式，武担保帆贷款幼又可歉分为累保证雹贷款贵抵押偷贷款扮、质扫押贷润款三沙种。绩〔3动〕按阿照银推行贷拜款的惰资金猜来源理以及流贷款位中银虎行所蹄承当珍的风惠险划川分，敬贷款购可分顿为搭自营驾贷款雪和缩委托芝贷款锣两类伐。自魔营是泽指银及行以点合法托方式福筹集舅的资继金自朴主发衡放的组贷款恨，其赞风险迁由银迈行承瞒担，嘱并由谊银行隐收回拒本金作和利派息。省委托债贷款嘉那么是总指由贵政府惊部门毒、企窄事业旋单位费以及谢个人宽等委瓶托人衡提供堆资金疾，由拉贷款开人〔艳即受求托人薯〕根私据委舱托人萌确定痰的贷右款对亭象、碎用途罗、金掉额、继期限悉、利街率等畜代为鱼发放梦、监训督使按用并箩协助茧收回摔的贷务款。求委托认贷款克的贷督款人芳〔受涨托人循〕只者收取肾手续型费，漆不承目担贷刘款风蒸险。赵四、河贷款埋与发楼行债隐券的测比拟窃 左贷款膀融资砍最突纤出的录优势膊在于狼其非王标准愚化，滔银行脸所发炊放的松每一嘱笔贷无款都滚是根剥据借全款人并的具乞体需壶要来昨设计胞的，损无论冶是贷殖款的殃金额站、期洽限、睁利率菜，还许是其居提款绩和偿乘还安绕排，侦都是美与借兵款人欲独特胶的未苹来现主金流洋相对巴应的峰。埋 债与银拦行贷透款的纸非标日准化炕形成耽鲜明永对照帅的事垂有价浑证券勺〔债饶券、道股票辈〕的砍标准叉化。刷无论涉是证浑券本盼身的塌金额们、期宫限、射价格窑确定舱方式太，还炭是证拥券发消行、漏交易疑的条其件都为是非窗标准捕化的桶。吴五、叶企业掀贷款叉的种他类坊 挪企业凭资产园循环灿的构单成和需特征筝决定志了商风业银汉行企绢业贷动款的诞主要饰形式覆是流叔动资苹金贷股款和个固定希资产困贷款鄙。滤 辰〔一替〕流箩动资纸金贷偶款定 绢流动铺资金励贷款住是为私了弥亭补企串业流针动资愿产循栽环中离所出压现的锯现金率缺口所，满惑足企撤业生仔产经奴营过素程中威临时票性、说季节支性的承流动碌资金渡需求放，或债者企朵业在屠生产饱经营饮过程狮中长饿期平蔽均占缴用的汗流动母资金脱需求水，保吗证生于产经足营活桂动的遭正常坊进行滴而发着放的皱贷款挑。子〔二角〕劣固定谣资产卸贷款丰固定清资产确贷款份，是造为弥拣补企岁业固罗定资吼产循忙环中宿所出光现的爹现金韵缺口洗，用阳于企励业新木建、透扩建览、改据造、张购置爽固定贺资产种投资贤工程汁的贷画款。揭六、通贷款聪的基含本管占理制介度龟 什商业艺银行杠贷款滚，应葡当实班行倚审贷雹别离史、分病批审炮批衰的制什度。妹 骆审贷北别离垄制度饰是指竞贷款弃的调踢查评超估、苹审查兽批准棉和检字查清海收分王离，暴由不仪同人态员的雁负责森。砖 舌贷款怒分级肺审批蜡制析是指摔商业责银行努根据厨业务骗量大骗小、对管理浴水平警和贷庄款风馆险度秃确定励各级尝分支梁机构列的审彼批权定限，侍超过遇了审饿批权拔限的谅贷款须，报犯上级但审批种。藏七、盟统一词授信炉是指旺商业防银行驳对单注一法部人客纸户、叠单一田集团兆客户宴或地肿区统斤一确炭定最丰高综那合授帖信额乖度，傍并加搞以集朋中统脊一控录制的寒信用菌风险阀管理葬制度积。哗八、比贷款伸调查希与分昌析的谜“腾5C艳〞移原那么营〔页重点娱、把填空蓄〕万1.赠信用孔〔C叨ha筹ra鼻ct造er乌〕；唐2.领能力怖〔C博ap番ac抬it暂y〕签；3疫.资死本〔胜Ca湖pi激ta仗l〕村；4功.担凉保〔金Co召ll而at改er姻al丙〕；胀5.鸽环境洋〔C究on始di评ti奶on承〕动贷款年风险显分类伶的标构准抽贷款桨按照裂遭受羊损失锹的风写险程祸度分未为五呜类：雾〔1说〕正锄常：膀借款灾人能迟够履评行合尸同，棵有充贞分把秆握按章照足今额偿禽还本槽息；驴〔2迅〕关竖注：寻尽管冰借款派人目役前有王能力化归还需贷款固本息予，但煤存在杜一些出可能畏对偿带还产添生不串利影珍响的轧因素束；〔泪3〕昌次级讽：借际款人演的还爱款能留力出乎现明碍显问球题，检依靠据其正学常经水营收框入已驰无法锈保证俭足额妖归还息本息仇；〔松4〕烟可疑种：借监款人霉无法泼足额握归还厘本息哭，即悉使执庭行抵疾押或脱担保杆，也六肯定育要造戴成一日局部捎损失阅；〔只5〕每损失川：在姻采取段所有汗可能阁的措吩施和聚一切态必要餐的法暴律程梨序之僵后，疾本息注仍然套无法泛收回餐，或奸只能状收回庆极少圾局部据。吹后三羊类为晌不良结贷款湖。炉十一岸、贷敌款损凤失准撒备肚 岭贷款持损失辽准备间是银府行为眨了弥更补贷燥款将打来可颈能出哭现的折损失披而预林先从申银行口税前观利润秧或税扫后利蜻润中扰提取简的专魔门准耳备。陷 丑贷款月损失利准备刷分为辞三类敏，泪包括忌一般兆准备特、专录项准炮备和拔特种暂准备彩，均宇按季价度提权取。舍 与专项司准备穗指根胳据?谷贷款疑风险暑分类稻指导简原那么猾?对付贷款耍进行捷风险毙分类定后，寇按每固笔贷萌款损毅失的撇程度遍计提捏的用道于弥要补专仙项损期失的愁准备清。银舌行可卸以参枯照以狐下比皇例按湾季计尝提专环项准器备；仿对于陷关注破类贷款款，火计提更比例毕为2勿%；肯对于删次级悄类贷查款，绍计提钳比例殿为2铸5%绸；对贡于可胃疑类承贷款篇，计赏提比谱例为施50结%；义对于扣损失膛类贷轨款，傅计提暴比例告为1盟00江%熟。〔柴填空援〕修十二搂、移不良疗贷款幼管理革的基性本原低那么徐建立鼓不良技贷款案管理纱的常逗规机伯制。年尽可照能减煤少不护良贷黑款发壁生。撤明确那回收恩不良脑贷款改的目内标。咸及早蚕成认售问题眨，及树早采盆取措瞒施。番设立辅专门哄机构坚，由旱专人娃负责烦。约第五关章堪1.然灿质押妨担保慢与抵情押担护保的将区别信：彩〔居1赴〕居担保极财产毒不同胜。晚抵押桨财产抖包括烤法律乞、行垫政法所规未孕禁止喝抵押尊的不潮动产方和动孙产。惜质押统财产剪包括本法律纪、行惧政法匆规未逗禁止对转让蛛的动燥产，奥以及越法律叼、行饼政法傍规规辽定可劫以出芬质的权权利拒。期〔风2你〕咏财产愤的占坦有不脆同森。抵亭押担害保中叶，担泡保财后产不提转移肌占有隆；而疲在质而押担常保中纷，担店保财体产的卡占有已要转子移给住债权窃人，豆而且廊债权籍人有场“僚妥善念保管沫质押访财产才〞辣的义肥务。勇〔圈3纤〕两担保丑物权牲生效枝的程望序不冈同趣。胡抵押铺担保顶中，摩抵押雁权或卧者是挠自登江记时肯设立抢，或叨者是秤自抵围押合眠同生修效时祸设立宪；而君质权速设立悠的情晴形比代较复婚杂，炭有的许是自置出质弯人交新付质懂押财哈产时支设立密〔如流动产孟质押声〕，钳有的橡是自咽权利残凭证隔交付赠质权歼人时承设立焰〔如色有权惜利凭础证的偶债券协质押犬〕，蹄有的咏是自适有关萌部门侍办理继出质泽登记条时设按立〔我如股忙权质定押〕陕。滴2.会何论述秀题挑〔必枝考、厉重点萝〕缓 推短存絮长贷衰导致瞒资产仰负债报期限们结构名严重荣不配植比，厌贷款锈的集祥中拨仅款区交域、舰客户记、行阵业。店可能佣用到梯的知丹识点躺。己1)虫贷款店集中忆度风洗险六根据建金融悟学理意论，蛛资产桨分散法能降近低风麻险。楼如果乖贷款旦过于孙集中超于某胶一个锡行业弯、地痰区、幕客户怎或贷页款类那么型的歉话，急就会束产生吴贷款酬集中践的风寸险。吉也就眠是我絮们平舱常所迈说的宜“把剧所有造的鸡吓蛋都表放在太一个碑篮子盘里〞誓了。购贷款蚁集中详的一菌个重帮要限葡制性菜指标叮就是销银行体对单午一客阳户的临贷款瓜余额邻与银什行资台本总窄额的犹比例繁，一拳般规劳定不絮应超俗过1傻0%纤。最注大1捆0家柴贷款聋客户丝的贷总款比英例高倦低也友是衡森量贷系款集忠中度前的重术要因鞭素，塔一般羡不应检超过扬银行犬资本倍总额叮的5关0%兽。浑2)平商业庸银行偿短存识长贷独现象窄主要摔是哪司些因屡素所上致？

或哥贷款蕉需求捉结构削是导敲致商碍业银皮行贷炎款长彼期化魄的主役要原质因。殃一方车面，预企业颠固定奏资产炊投资廉对银渗行的阳间接递融资讽依赖娇性强探，当某固定且资产业投资处快速弯增长携时就或会对挡银行杆的中饰长期旋贷款朋产生庸较大蚁需求祖；另熊一方烦面，仆企业猎短期胸融资隶券的杀快速侨开展速已经绪对商始业银膛行的州短期挪流动起资金辩贷款掘产生稻了很巡强的泥替代泽效应尺。文贷备款需龙求结造构是牵导致昂商业宽银行犯贷款鸟长期巩化的祖原因涛。其倚次，卖作为淋商业记银行亩营销喝部门辛或分溉行更具希望鲁通过父长期宵贷款蠢的方反式确兽保其吊资产洽保持键一个隶平稳卫的余颂额，意从而宁获得葡较好植的考恩核业茫绩。顾第三择，商证业银仔行短疮期贷戏款的史违约说率通糊常高葛于中羊长期揪贷款赛的违捡约率却，从像而促休使商创业银搞行更扯乐于酿发放醋中长繁期贷忽款。许第四剖，在婆商业痕银行后内部驳，负音责资灾产和月负债兽管理摊的部书门和助负责激贷款攻营销亭、审找批的僵部门梦相互夸脱节箩，资龙产和未负债斑匹配岩程度予通常学不作尿为贷轧款发酒放的尽参考茧依据狐。像3)庭短存绑长贷虑的风翻险竿短存惩长贷瞒的现检象在锹我国窗一直光存在坛，不宁过在抛今年失表现候尤为笼明显完。如畅果单郑从收灿益的筛角度父看，杀存款伍活期焰化意烛味着丈银行蚕资产边本钱纠降低奴，而咸中长周期贷忘款由衔于包歼含期呢限溢煮价而浩具有根较高肥的利耻率，乳因此钞短存毒长贷椅将给即银行削带来邀收益状。但绳在获冈取收弱益的拦同时涝，资纽产负选债的演不匹坐配也显将宣加剧央银行俊的流却动性胶风险烘。提居民逐储蓄件减少追引发鲁的存敲款活朱期化赶,将倦造成违银行险可贷拳资金经数量守下降轮，使指得银南行暮资金莫来源析变得羡越来丹越不督稳定字。大饮量增潮加的听中长灶期贷幻款还浆会给倒银行瓶运营咽带来识潜在州风险半。尤斑其是述局部坦银行库信贷樱可能烛通过残其他沸渠道仰进入羞楼市蜻和股坏市，精更加刮剧了辱信贷帐风险挨。涝4.妨如何瞎解决恋短存豪长贷之的现差象亡一、注央行斥和银湾监会禁通过耀窗口密指导押、资辞本金炎约束爽等方笔式惩对信宗贷增觉速进融行适秆度控震制箱。杏二、恒银行惧应该驰通过冤金融莲产品言、收咽益渠芹道的救多元轨化来侮拓展序新的兼盈利者模式妙，积弃极状开展友中间裁业务早，增拔强盈协利能秒力。倘第六详章嫩1.把割个人交贷款窄与企援业贷愉款的窜差异尘〔旁1勉〕封贷款宇金额朱和数斜量兄。逐企业清贷款锅的单粘笔金急额比绑较大舍，笔堤数相认比照产较少念；而执个人乌贷款良正好饺相反存，笔位数比凳较多柴，而智单笔畜金额疤比拟筑少。才〔植2宽〕杨还款词意愿妄。呆企业束是有左限责法任的高。个理人在剧贷款档中是冰近似拉于无贺限责户任的锋。酿〔陕3滩〕轮信息食数量庸和质林量跟。嗓企业累为银汗行提置供的搬信息童一般正都比助较全刚面、鉴标准徒、准鲁确。祸个人括在其叼行为绒方面管受到术的约匠束相炭对来拌说要俯小得序多。凯〔挥4晋〕错利率豆弹性样。专企业吩贷款告的利肃率弹捏性要哗比个帝人贷帖款的逃利率浪弹性炼大。河〔重5续〕脂宏观胞经济母影响合。劫企业美贷款悦满足浸的是耻借款耕人的育投资岁需求某，而断个人捎贷款堡满足粱的是铸借款泄人的杠消费漫需求瓜。管2.知展进口萌押汇开：录是银瓦行收朝到信雅用证著项下宿的单盒据后贸，向迅进口德商提乱供的尖用于泛支付宿该信耀用证部金额执的短华期资胸金融晃通。踩3.或枣福费敲廷：异也称最“蝶包买墙票据贫〞右，是脱指银缎行无做追索姓权地学买入鬼因真丸实贸面易背萄景而拥产生详的远奶期本底票、茶汇票外和债挪务的流行为删。〔红特点霸：金竟额大庄、期砌限长搬、对苦出口怖商无浴追索崭权〕虽4.姿怨票据柏贴现逼与贷悲款的泛比拟永〔行1岗〕蓬融资责性质灾。秘贴现请是一甚种票透据买成卖关滚系，籍而贷肉款那么聋是一砖种借娱贷关轮系，肝双方静的权艺利。晋义务排不尽卖相同少。满〔晴2构〕冲融资屿对象订。枣申请字贴现材的仅麻限于扛依法缺从事唐经营畏活动公的企同业法行人和凭其他京经济端组织燃，但促申请口贷款福的还洪可以百是自迁然人心。愿〔瘦3疮〕粘融资啦根底消。夹贴现笑必须忌以真挪实、绵合法胆的商玉品交创易为好根底枯，而博贷款集项下灰的商密品交遵易要尝在贷将款发仙放以各后才自会发芹生。颈〔亦4冈〕象融资肢期限诱。库票据习贴现比的期状限最叔长不辈超过待6得个月目，而通贷款涛的期灶限可坟以长插达谋30晓扰年〔盏如住具房抵戴押贷包款〕移。周〔慕5吗〕定融资洋利息拿。景贴现虾的利沃息采究取预定扣方鸭式，县而贷羽款的厘利息肉一般涂采取帐分期陡支付真或到盐期支驼付的查形式都。取〔反6穿〕孤融资码利率剖。泊贴现鲜利率叠采取作在再霞贴现哭利率组根底少上加吸百分择点的虎方式扔生成蛮，而扩贷款甘利率银最低惑不能驴低于衣中国寒人民日银行浇规定途的贷监款基除准利帮率的溪90滨%盯。踏〔脆7瓣〕遮还款群人和妈还款尖金额婶。巾贴现制到期恳以后猾，蚁“牲归还景〞摩银行勺款项哑的是胁票据受承兑兽人，揭所支谎付款便项是备票据圾上所检载明黄的金牢额。革而贷译款到省期以麦后，旱归还样银行喇款项斩的是蛇直接追从银猜行获款得资信金的凝借款豆人，绩还款远金额谈除了溉本金姥以外立，还牌包括递利息理。伶〔滴8筑〕场流动信性柿。抢银行重可以误通过浇转贴挡现和馒再贴蛙现的爸方式维融入用资金魔。而命对于爽贷款尤，由或于贷命款的隐流通运市场骂非常皂狭小牌，银祖行很至难再楼到期毯前通垂过转虎让的戒方式托变现帽。片〔献9脏〕秩融资杨风险跪。蒸对银绪行来干说，遇贴现签的风河险相乞对较膏低。叔贷款瘦的风传险相竞对要考高一衣些。音〔煌10樱〕复办理舅手续报。刺由于皱票据惠及贴洪现等瓶几乎从都是饱标准侦化的羡，因渠此，未办理把手续认先对嫌比拟延简单寺。而街贷款底那么要昆根据绸借款明人的坡具体粉情况规办理亩，手锻续相详对较泡为复盖杂。辅第七揪章洁1.液疗商业凭银行己债券购投资技的目纠标：班主要服是平庄衡流额动性辆和盈唐利性充，并育降低炮资产部组合涛的风圆险、睁提高借资本嗓充足敏率。谜2.乔中央控银行渴票据膊：修简称公央行供票据敲或央虫票，非是指围中国将人民悼银行船面向块全国仁银行按间债态券市枕场成巡员发服行的晒、期裳限一指般在蓄一年跪以内厌的短藏期债亡券。挂第八拌章馒1.征兄我国秧商业申银行贫的府现金少资产墓主要役包括剖三项螺：占库存幼现金仍、愧存放绸中央驴银行化款项