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文档简介

公司财务规章制度一、财务管理目标本公司财务管理的目标是保障公司投资安全，保证公司运营稳定，保障公司利益最大化。二、财务管理职责财务部门管理者应当负责全面管理公司财务管理工作，确保财务工作的规范、透明、高效运作。公司全体员工应当遵守财务管理规定，按照规定操作，严格执行财务管理制度。各部门负责人应当配合财务部门开展工作，配合做好财务管理工作。三、财务管理制度会计核算制度会计核算原则：遵循公司法律法规、会计职业道德、会计原则和会计政策规定。会计核算范围：对公司以及公司所有子公司的贸易、现金管理、非货币性资产和投资管理等业务范围内的活动进行会计核算。会计核算档案管理：对所有涉及财务会计方面的原始凭证、会计核算报表进行档案管理。预算管理制度预算编制：根据公司的中长期规划及业务发展情况，制定公司综合预算、经营预算和财务预算。预算控制：根据预算编制结果，制定控制预算的管理制度，保证预算执行的准确性和及时性。对预算执行情况定期进行跟踪、分析和评估。预算调整：按照公司实际情况对预算进行调整，及时反映各项预算指标控制情况和推进经营管理工作的需要。资金管理制度资金收支管理：合理规划公司资金收支，提高公司资源利用效率。资金监管：对公司财务、银行账户进行日常监督管理和监督审计，确保公司资金安全；资金调拨：根据公司资金需求和部门经费申请，按照公司管理程序进行资金调拨。费用管理制度费用预算：根据公司业务规模，合理制定各项费用预算。费用审批：根据公司业务规模及员工岗位职责，严格控制公司费用支出，并制定费用报销管理规定。费用核算：严格按照报销程序对公司的各项费用进行核算管理。四、财务管理报告关键财务报告资产负债表损益表现金流量表财务管理报告时间与范围财务管理报告应每月制作一次，涵盖公司财务管理工作的全面情况，并应于每月末第三个工作日前提供给公司总经理和董事长进行审阅。五、财务管理审计公司财务管理工作应在审计机构的帮助下，建立财务审计制度，进行内部审计、市场审计和技术审计，并按时提供各项需要的文件和报表。六、其他公司财务管理制度的制订和修改应经过公司领导班子讨论决定，并报董事会、股东及证

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