财务票据管理细则_第1页
财务票据管理细则_第2页
财务票据管理细则_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

财务票据管理细则摘要本文主要就日常财务票据的管理进行规范和说明，以提高财务管理的效率和准确性。票据种类财务管理中主要的票据种类有发票、收据、付款凭证（支票、转账凭证、电汇单等）、收款凭证（现金收据、银行存款单、定金收据等）、预付款凭证、往来对账单等。票据管理流程1.收到票据每当财务部门收到所需的票据时，都应当进行收集，不可将任何票据遗漏。2.识别和记录在财务部门收到票据后，应该将其进行识别和记录，包括票据类型、票据编号、金额、日期等信息。同时，应该时刻注意票据的真实性、有效性和合法性。3.存放及保管记录票据后，应当对其进行分类存放，并妥善保管。可以针对不同种类的票据采取不同的存放方式，确保票据的完好无损、易于查找和管理。4.审核和验收对于公司内部需要报销的票据，应当有专人进行审核和验收，确保票据真实有效，并符合公司管理规定，同时审核和验收人应当对票据进行核对并在相应的账户上进行记录。5.处理和归档财务部门应当按照规定的程序对票据进行处理，例如报销、确认、结算、记账、清算等。结算和清算后，应当对票据进行归档，并注明必要的信息，以便于后续管理和审计。财务票据管理的注意事项对票据类型、编号、日期、金额等信息应进行严格的核对和记录，以避免录入错误；应当对收到的票据进行分类存放，以便于后续查找和管理；财务部门应当对管理范围内所有的票据进行密切的监督和管理，确保票据的真实性、有效性和合法性；应当加强对票据管理人员的培训和日常监管，避免管理漏洞，减少损失；要时刻按照相关规定和要求对票据进行定期的清理、核对和归档。票据管理的意义有助于提高公司对公司财务状况的了解，为决策和规划提供准确的依据；有助于加强对公司财务活动的监督和管理，避免因财务漏洞而造成的经济损失；便于追溯和归档，及时完成对票据

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 规章制度

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论