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文档简介

财务付款管理制度一、制度目的本制度的制定旨在规范机构的财务付款管理工作，保障机构资金使用安全，遵守法律法规，提高机构财务管理水平，确保资金使用效率。二、适用范围本制度适用于机构内部所有财务支付管理工作，包括但不限于货款、工资、社保、医疗等支出。三、核心内容3.1付款流程（1）提交申请：资金支付需由申请单位或个人在填写《付款申请表》后，提交至财务部门；（2）审核付款：财务部门对付款申请进行审核，检查申请表的真实性和合法性；（3）审批付款：审核通过后，主管领导对付款进行审批；（4）付款操作：财务部门根据主管领导审批结果，进行付款操作；（5）记录存档：完成付款操作后，财务部门将相应记录存档。3.2付款方式机构的财务付款方式包括：（1）现金支付：适用于小额、临时性的支出；（2）银行转账支付：适用于大额、固定性的支出，银行转账记录应存档；（3）支票支付：适用于收款人无法提供银行账户信息的情况，支票记录应存档。3.3资金管理（1）账户管理：机构应当开立专用的资金账户，确保资金的专款专用；账户操作权限应当明确划分，不得随意变更；（2）凭证管理：机构应当规范凭证管理，并将凭证进行登记保存；（3）资金监督：机构应当建立资金监督制度，对日常资金使用进行监督和检查，确保资金的安全；（4）资金汇总：机构应当统一集中管理资金，确保资金的集中合理使用。3.4税务管理机构应当遵守国家税务法律法规，将相关税款及时足额地缴纳税务部门；散装现金支付的支出，应当对相关税务进行反馈汇总处理，确保税金的纳税依据和缴税。四、制度责任（1）本制度的制定和修改由财务部门负责；（2）机构全体员工应当认真学习、遵守和执行本规定；（3）对违反本制度的行为，机构将给予相应的处理和惩罚，严重者，将追究其法律责任。五、制

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