全采购管理制度：采购付款控制细则、采购预付款与定金制度

采购管理制度：采购付款控制细则、采购预付款与定金制度01采购付款控制细则02采购预付款与定金制度一、采购付款控制细则采购付款控制细则第1条目的为加强公司采购订购、付款管理控制，确保按合同付款，维护公司利益，特制定本细则。第2条适用范围本公司采购付款作业，除另有规定外，均需参照本细则办理。第3条职责1．采购部负责采购订约、确定付款方式等相关工作。2．财务部负责按合同付款及进行相关账务处理。第4条公司国内采购一般采用一次性后付款方式，即供应商的物资验收合格后，一次性付清该订单之货款，特殊情况需总经理核准。第5条国外采购一般采用信用证付款方式，特殊情况需总经理核准。第6条采购款项需按采购合同规定或订购单所约定的时间由采购部向财务部申请付款，统一支付。第7条采购部和财务部应根据每天的入库单或收货清单分别建立应付账款台账。第8条采购部应在每批物资收货后一周内及每月底与供应商核对账务，防止出现差错。第9条采购部根据收货清单、结算单与订货合同、应付账款核对无误后，制定结算计划。第10条结算计划由结算人员根据订购合同的时间要求、供应商的重要性、采购物资的时间、公司现有资金情况等制定，分清轻重缓急，结算计划经采购部经理审核后，由主管副总审批。第11条在向供应商或配送方支付货款时，结算人员需对照合同、收货清单等仔细复核，并同预付货款及应付账款等全部债权一起清理结算，防止重复付款。第12条支付货款时，财务部一般应采用银行划账的支付办法，结算人员必须在付款后5日内向供应商索要发票等有关票据或证明文件。第13条在部分物资紧张或供应商坚持要求先款后货，所需货款需由采购部、财务部审核，总经理严格审批后方能办理。第14条采购结算人员需归档保管相关的采购合同、提货凭证、收付款凭据，并设置备查登记簿，逐笔记录预付款、已付款、余款等情况。第15条本细则由采购部负责制定、修订和解释。第16条本细则自公布之日起执行。二、采购预付款与定金制度采购预付款与定金制度第1章总则第1条目的为加强公司物资采购预付款和定金的结算与管理，保证各项款项使用合理、结算及时，有效控制坏账风险，特制定本制度。第2条职责1．采购部负责采购预付款和定金的申请，并对其安全性和及时性负责。2．财务部负责按照生效合同办理预付款和定金的支付、财务核算和监控跟踪预付账款的清理工作。第3条预付款是公司采购支付手段之一，预付金额比例应在采购合同中做明确规定。第4条定金指公司为保证采购合同的履行，经由财务部审批预先向供应商交纳一定数额的钱款，定金具有担保性质。第2章预付款与定金的申请与审批第5条采购部应严格依照公司预付款和定金管理的限制条件进行采购谈判和支付。第6条原材料采购原则上不得支付预付款或定金，如确需支付预付款或定金的，应经总经理审批，账期不得超过××天并且金额不得超过总价的××%。第7条大型设备购置，原则上预付款总数不得超过××%，支付时应严格按照采购总值审批，在设备未试用验收之前，预付款总数不得超过采购总价的××%。第8条签订采购合同时，公司供应商应对各类预付款和定金的数额以及偿付方法做明确的规定。第9条申请预付款时需采购部持审批后的有效合同办妥预付款业务初审手续，经财务部复审后，报总经理审批方可支付。第10条因资金调度原因，间隔30天以上已批未支付的预付款申请，支付时需经财务部重新签字确认。第11条采购部经办人需按采购合同规定的时间组织收货，验收入库并办理结算。第3章预付款和定金的财务处理第12条预付款或定金自支付之日起由财务部负责登记台账，跟踪预付款的预付、结算过程。第13条每月初各财务部根据预付款台账信息，书面督促采购部经办人员及时结算、冲报。第14条财务部每月对预付款和定金进行分析，并向采购部提供未清理明细报告，督促其及时清理。第15条每年年终，公司全面清查预付账款和定金的使用情况，并与供应商核对无误后书面签章确认。第16条公司将逾期未核销预付款对应的供应商列入禁止交易黑名单，取消其参与公司采购招标或竞选资格。第17条对确实无法收回或核销的款项，公司应详细分析原因后及时处理，不得长期挂账。1．由于工作人员失误造成的，要追究有关部门和经办人的责任。2．对因供应商原因造成的预付款或定金无法收回或核销，并已尽追索义务的