车辆改装项目可行性研究报告

年4月19日车辆改装项目可行性研究报告文档仅供参考博赛车辆改装、装潢、二手车交易建设项目可行性研究报告编制单位：延安市宝塔区工贸有限公司二O一七年十二月目录第一章项目概要第二章项目绪论第三章总图布置第四章工程设计总体方案第五章工艺技术设计及设备选型方案第六章环境保护第七章清洁生产第八章投资估算与资金筹措第九章经济评价第十章综合结论及投资建议第一章项目概要一、项目名称及承办单位（一）项目名称项目名称：博赛车辆改装、装潢、二手车交易建设项目。（二）项目承办单位1、企业名称：延安市宝塔区工贸有限公司2、成立日期：11月1日3、企业类型：有限责任公司。4、法定注册地址：延安市宝塔区李渠镇刘庄村5、法定代表人：刘涛6、注册资本：1000万元人民币。7、主营业务及经营范围：机砖制造销售、建筑材料销售、普通货物运输二、项目建设性质该项目属于新建工业项目，从事车辆改装的研制开发制造、汽车装潢、二手车交易业务。三、项目建设地点项目建设区域属于工业项目建设占地规划区，拟定建设区总占地面积为10000平方米（约合15亩），位于李渠镇刘庄，临近延安市车管所。项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照轻工产品制造行业生产规范和要求进行科学设计、合理布局，符合车辆改装制造经营的规划建设需要。四、项目概况（一）项目建设内容1、土建工程该项目在陕西省延安市李渠镇刘庄建设，总用地面积10000平方米（折约15亩），预计总建筑面积为6800平方米，其中：生产改装装潢车间4500平方米，材料成品库房1000平方米，汽车交易大厅500平方米，办公用房500平方米，职工宿舍300平方米。2、设备方案该项目计划购置主要设备及辅助设备：新型材料制造成套设备台/套，预计设备投资739万元，形成一定的改装的生产能力。3、公用工程及其它该项目建设公用工程包括：电气系统、给排水系统、供热系统、办公生活设施、消防系统、污染物处理系统等，提供完善的配套设施及便捷舒适的配套环境。（二）生产规模该项目生产工艺采用的主要原材料及辅助材料是：车辆改装原料及辅料等，经过一定的工艺技术制成车辆改装，根据项目建设规划，车辆改装生产规模达到一年1250辆的规模。（三）生产制度根据项目生产工艺要求和生产特点，实行三班生产制，每班工作8小时。对于某些岗位如销售、贮运等可根据实际情况安排工作时间，企业年生产天数为251天。（四）主要原材料及辅助材料供应该项目所需的主要原材料及辅助材料：车辆改装原料及辅料以及产品标签、包装用品等若干。供货单位选择能够稳定供应的生产厂家，因此，该项目的原材料长期供应有保障，供货商可完全满足项目正常经营所需要的原辅材料保障供应，且能够满足延安市宝塔区博赛工贸有限公司今后进一步扩大生产规模的预期。（五）主要能源供应1、电力供应该项目生产用电为三级负荷，项目总装机容量为234.3KW，年总耗电量543540.3KW∙h，计划新增S11-292.9KV∙A型节能变压器1台，为该项目及场区远期发展提供电力，其容量可满足该项目需求。项目供电由10KV专线接入，经10/0.4KV变电室处理后满足延安市宝塔区博赛工贸有限公司生产、公办和公用设施需求。2、自来水供应根据测算，项目年用水量为4001.8立方米，主要是生活及生产补给水。该项目用水由延安市经济开发区市政管网供给，在项目区内建设的给水管网，采用管径DN250㎜的PE管，接入场外预留接口，即可保证项目的日常见水。（六）环境保护该项目符合陕西省延安市宝塔区发展规划，选用生产工艺技术成熟可靠，符合陕西省产业结构调整规划和国家的产业政策。项目建成投用后，在全面采取各项污染防治措施和加强企业环境管理的前提下，对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，因此，该项目的建设不会对区域的生态环境产生明显的影响。（七）项目节能该项目生产工艺方案在电气、建筑等方面采取全方位的节能措施，年耗电543540.3KW∙h，耗新鲜水4001.8吨，年总耗能折合标准煤70.4吨。项目工业产值综合能耗为7.0千克标准煤/万元，单位工业增加值综合能耗35.3千克标准煤/万元，单位工业总产值电耗为54.4KW∙h/万元，远远低于陕西省延安市单位GDP能耗和单位工业增加值能耗，根据测算，与传统工艺技术相比，达产年综合节能量为21.5吨标准煤，项目总节能率为24.3%，因此，该项目属于能源利用效果较好的项目。（八）消防安全项目生产车间火灾危险类别为丙类，建筑耐火等级为二级。项目设计中除了各专业严格按照有关规范进行消防措施的设计外，还按规范设置了各类消防设施，主要包括消防水管网、消火栓、干粉灭火器等，因此，该项目消防系统具有较高的安全可靠性。（九）劳动安全卫生该项目采用了先进、成熟、可靠的车辆改装生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生的政策，并根据实际情况采取了完善的安全卫生措施，预计该项目在建成后将有效地防止火灾、雷电、静电、触电、机械伤害、噪声危害等事故的发生。（十）项目建设期该项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，建设期限规划为12个月，即从12月开始至12月正式投产止，包含项当前期工作、勘察设计、土建施工、设备采购安装和调试、人员培训及验收等工作阶段。（十一）投资估算该项目总投资为2996万元，其中：工程建设投资2666万元，占项目总投资的88.9%，包括：建筑安装工程费1927万元，占工程建设投资的72.3%。设备购置费739万元，占项目工程建设投资的27.7%。工程建设其它费用187.95万元，占项目总投资的6.27%，预备费为142.7万元，占项目总投资的4.76%。（十二）资金筹措方案该项目预计总投资2996万元万元，其中：延安市宝塔区博赛工贸有限公司自筹资金2996万元万元，资本金占项目总投资的100%。（十三）财务评价该项目年营业收入为10000.0万元，年总成本费用8810.3万元，年税金及附加为40.8万元，年利润总额1148.9万元，年纯利润861.7万元。项目总投资收益率27.1%，资本金纯利润率43.0%。该项目企业所得税后财务内部收益率为28.6%，高于设定的基准收益率（ic=12.0%），该项目投资利润率为25.2%，项目总投资利税率为33.3%，总投资回报率为18.9%，因此，该项目具有较强的盈利能力。该项目企业所得税后全部投资回收期5.31年（含建设期），项目计算期内各年现金流入均大于现金流出，具备较好的财务生存能力。用生产能力利用率表现的盈亏平衡点为48.4%（≤70%），具有较强的适应能力和抗风险能力。五、研究结论（一）项目建设是必要的“车辆改装”及二手车交易属于《产业结构调整指导目录（本）》鼓励类发展项目，符合国家产业政策导向。项目的实施有利于加速中国车辆改装的国产化进程，推动车辆改装产业调整和行业振兴。有助于提高延安市宝塔区博赛工贸有限公司自主创新能力，增强企业的核心竞争力。因此，该项目的实施是必要的。（二）项目建设方案合理该项目利用现有土地，拟新建建筑6800平方米，购置先进的技术装备56台（套），形成年1250辆车规模的生产能力和形成一定的二手车交易能力。项目建设规模合理、经济技术实施方案可行。（三）项目技术方案先进该项目经过对主要生产工艺和设备从投资经济性和先进性两方面进行综合比较、分析，选用的设备均具有当今国内外先进水平，具有生产效率高、性能稳定可靠等优点。（四）项目配套条件成熟本项目在陕西省延安市宝塔区内组织实施，实施地周边道路四通八达，原料及产品运输方便，项目建设区域内配套建有完善的水、电、气、通讯工程设施等有利条件。（五）项目经济效益良好本项目总投资为2996万元万元，经测算分析，项目达产年营业收入10000.0万元，总成本费用8810.3万元，税金及附加40.8万元，利润总额1148.9万元，年纯利润861.7万元，年纳税总额为657.7万元，税后财务内部收益率为28.6%，全部投资回收期5.31年，项目的经济效益良好。综上所述，经过从本报告所作的技术、经济、环保、安全等方面分析结果表明，“车辆改装、装潢、二手车交易”技术上可行、经济上合理，项目建设是必要的也是可行的。第二章项目绪论一、项目建设概要（一）项目建设基本信息1、项目名称：博赛公司车辆改装生产、装潢、二手车交易建设项目。2、工作阶段：可行性研究3、项目建设性质：该项目属于新建工业项目，主要从事车辆改装研制开发与制造、汽车装潢、二手车交易。4、项目建设单位名称：延安市宝塔区博赛工贸有限公司。5、项目拟建地址：延安市宝塔区李渠镇刘庄村，该选址地理位置优越、交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完善，非常适宜该项目建设。6、建设用地性质及用地规模该项目建设用地性质为工业用地。项目规划总用地面积为10000平方米（折约15亩）。7、项目投资概算本项目总投资为2996万元万元，经测算分析，项目达产年营业收入10000.0万元，总成本费用8810.3万元，税金及附加40.8万元，利润总额1148.9万元，年纯利润861.7万元，年纳税总额为657.7万元，税后财务内部收益率为28.6%，全部投资回收期5.31年，项目的经济效益良好。8、资金筹措方案该项目预计总投资2996万元万元，根据资金筹措方案，延安市宝塔区博赛工贸有限公司自筹资金2996万元万元，资本金占项目总投资的100%。9、项目建设期项目建设按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行，该项目建设期限规划为12个月，即从12月开始至12月正式投产止，包含项当前期工作、勘察设计、土建施工、设备采购安装和调试、人员培训及验收等项目阶段。（二）项目达产年预期经济效益1、项目达产年预期经营收益：10000.0万元（含税）。2、税金及附加40.8万元。3、项目年利润总额：1148.9万元。4、项目年纯利润额：861.7万元。5、项目年纳税总额：657.7万元。6、项目年投资利润率：25.2%。7、项目年投资利税率：33.3%。8、项目年投资回报率：18.9%。9、全部投资回收期（所得税税后）：5.31年（含建设期12个月）。10、全部投资财务内部收益率：28.6%。11、固定资产投资回收期：4.47年（含建设期12个月）。12、项目经营盈亏平衡点：48.4%。二、可行性研究报告编制说明（一）可行性研究报告编制目的本报告编制的目的是对“车辆改装、装潢、二手车交易”进行技术可靠性、经济合理性及实施可能性的方案分析和论证，在此基础上选用科学合理、技术先进、投资费用省、运行成本低的建设方案，最终使得建设项目所产生的经济效益和社会效益达到协调、和谐统一。（二）可行性研究报告编制依据1、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三五年规划》及相关轻工产品制造行业政策。2、《中华人民共和国土地管理法》。3、《中华人民共和国环境保护法》。4、《产业结构调整指导目录（本）》。5、《投资项目可行性研究指南（试用版）》。6、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》。7、《限制用地项目目录（本）》。8、《工业项目建设用地控制指标》（）。9、《建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》。10、《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》。11、《陕西省“十三五”战略性新兴产业发展规划》。12、国家有关法律、法规、产业政策及相关设计规范、规定。13、报告编制人员调查收集项目建设区域的社会经济、交通运输及自然条件等资料。14、延安市宝塔区博赛工贸有限公司提供的与该项目有关的生产工艺技术、经济财务等基础资料。15、延安市宝塔区博赛工贸有限公司提供的与项目相关的基础数据以及对项目报告的要求等。（三）可行性研究的范围1、本报告经过对“车辆改装、装潢、二手车交易”进行技术化和经济化比较及分析，阐述投资项目的市场必要性、技术可行性与经济合理性，研究分析和预测国内外市场车辆改装供需状况与项目建设规模，提出项目的主要技术经济指标，对项目能否实施做出一个比较全面而且科学合理的评价。2、项目建设背景和必要性分析：依据国家产业政策、轻工产品制造行业“十三五”发展规划、地方经济发展状况和产业发展趋势，同时，根据延安市宝塔区博赛工贸有限公司已经具体的资源条件、建设条件并结合企业发展战略，阐述该项目建设的背景及必要性。3、市场供需分析：根据中国轻工产品制造行业市场需求的变化趋势，分析该项目车辆改装的发展前景，论证车辆改装的国内外市场需求并确定项目的目标市场、价格定位，以此分析市场风险，确定风险防范措施等。4、项目建设方案：根据车辆改装市场分析并结合延安市宝塔区博赛工贸有限公司资金、技术和经济实力确定项目的生产纲领和建设规模。分析选择项目的技术工艺并配置生产设备，同时，分析原辅材料消耗及供应情况是否合理。5、项目工程方案：初步了解项目建设区域范围、面积、工程地质状况、外围基础设施等条件，对项目建设条件进行分析，提出项目工程建设方案，内容包括：场址选择、总图布置、土建工程、辅助工程、配套公用工程、环保工程及安全卫生、消防工程等。6、项目节能、环保与安全卫生：针对项目的特点，分析该项目能源消耗情况，计算能源消耗量并提出节能措施。分析项目的环境污染、安全卫生情况，提出建设与运营过程中拟采取的环境保护和安全防护措施。7、项目组织管理和实施进度计划：根据项目实际情况，提出项目组织、建设管理、竣工验收、经营管理等初步方案。结合项目特点提出合理的总体及分年度实施进延安市的有关规定，对拟建工程投资进行初步估算，编制项目总投资估算表，按工程建设费用、工程建设其它费用、预备费等列出投资总额的构成情况，并提出各单项工程投资估算值。9、资金筹措方案：根据项目建设进度及延安市宝塔区博赛工贸有限公司能够提供的资本金等情况，提出建设项目资金筹措方案，编制项目建设投资估算筹措表和分年度资金使用计划表。10、项目经济效益分析：根据项目的经营特点，对项目进行定量的财务分析，测算项目投产期、达产年营业收入和总成本费用，计算项目财务效益指标，结合融资方案进行偿债能力分析，并开展项目不确定性分析等。三、项目拟定规划（一）项目经营规划1、产品规划方案：该项目产品是以市场需求为导向，结合延安市宝塔区博赛工贸有限公司研发能力与发展规划而确定目标市场。项目投产后选定的生产经营范围是：生产（制造）销售车辆改装级装潢。2、产品纲领规划：经过产品市场分析和需求预测，结合延安市宝塔区博赛工贸有限公司发展规划及该项目资金筹措能力，确定项目的建设规模和生产纲领。项目建成达产后，形成年产车辆改装1250辆的生产经营能力并形成初具规模的二手车交易市场。3、项目经济效益目标：根据预测，该项目达产年的营业收入为10000.0万元，总成本费用8810.3万元，税金及附加40.8万元，年新增利税额1519.4万元，年利润总额1148.9万元，年纯利润额861.7万元，年纳税总额为657.7万元。（二）项目工程规划1、该项目计划总占地面积为10000平方米（约合15亩），场区新建建筑面积为6800平方米，其中：建设生产改装装潢车间4500平方米，材料成品库房1000平方米，汽车交易大厅500平方米，办公用房500平方米，职工宿舍300平方米。（三）项目投资规划该项目总投资为2996万元，其中：工程建设投资2666万元，占项目总投资的88.9%，包括：建筑安装工程费1927万元，占工程建设投资的72.3%。设备购置费739万元，占项目工程建设投资的27.7%。工程建设其它费用187.95万元，占项目总投资的6.27%，预备费为142.7万元，占项目总投资的4.76%。（四）项目资金筹措规划该项目总投资2998万元，根据资金筹措方案，延安市宝塔区博赛工贸有限公司自筹资金2998万元，资本金占项目总投资的100%。（五）项目建设进度规划“车辆改装装潢、二手车交易”当前已经完成前期的各项准备工作，包括市场调研、建设规模确定、项目选址、用地预审、资金筹措等项事宜，当前正在办理项目备案工作。该项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需12个月的时间，自12月开始进行项目备案、环境影响评价、节能评估、安全评价、土建施工、设备安装调试、试生产到竣工验收，至2月正式投产止。项目申报、土建工程等前期筹备工作从12月开始实施，待资金到位后开始正式动工建设。四、项目综合评价1、该项目符合国家产业政策和规划要求，符合陕西省及延安市行业布局和结构调整政策。项目的建设对促进延安市轻工产品制造产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、该项目原材料、产成品和重要生产装备未列入《促进产业结构调整暂行规定》和《产业结构调整指导目录（本）》中的禁止和限制类之列，因此，该项目符合国家产业政策和当地发展规划。3、延安市宝塔区博赛工贸有限公司为适应国内外市场需求，拟建“车辆改装、装潢、二手车交易建设”项目，该项目的建设能够有力促进陕西省延安市宝塔区经济发展，为社会创造大量的就业机会，完成一定的税收，促进宝塔区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献，由此可见，该项目的实施具有显著的社会效益。4、项目拟建设在宝塔区内，工程选址符合陕西省延安市土地利用总体规划，保证项目用地要求，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电、气等能源供应有保障。5、项目场址周围大气、土壤、植物等自然环境状况良好，无水源地、自然保护区、文物景观等环境敏感点。延安市宝塔区博赛工贸有限公司对建设期和生产经营过程中产生的“三废”进行综合治理达标排放，对环境影响程度较小，职工劳动安全卫生措施有保障。6、该项目采用国内先进的生产、环境、检测控制装备，对节约能源、环境保护、生产优质车辆改装均可得到有力支撑，成熟的工艺技术及先进的生产设备为项目的实施提供了强力的技术保障，同时，生产过程符合环境保护、清洁生产、节能减排等标准要求。7、拟建项目总投资为2998万元。项目建成投产后达产年营业收入10000.0万元，总成本费用8810.3万元，年利税1519.4万元，其中：年利润为861.7万元，纳税总额为657.7万元（增值税329.7万元，税金及附加40.8万元，企业所得税287.2万元），该项目可取得较好的经济效益。8、根据测算，该项目达产年投资利润率为25.2%，投资利税率为33.3%，全部投资回报率为18.9%，项目全部投资所得税后财务内部收益率（FIRR）为28.6%，达产年财务净现值（所得税后）为1736.9万元，总投资收益率（ROI）为27.1%，资本金纯利润率（ROE）为43.0%，全部投资回收期（所得税后）为5.31年（含建设期12个月），固定资产投资回收期为4.47年（含建设期12个月），项目盈亏平衡点为48.4%，因此，该项目经营非常安全，说明项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。9、本报告认为：该项目所提供的产品市场前景良好，投资方向正确，技术方案设计先进合理，经济效益突出，因此，该项目的投资建设并实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的。五、可行性研究结论（一）项目建设是必要的“车辆改装装潢、二手车交易”属于《产业结构调整指导目录（本）》鼓励类发展项目，符合国家产业政策导向。项目的实施有利于加速中国车辆改装的国产化进程，推动轻工产品制造产业调整和行业振兴及周边二手车的流动，有助于提高延安市宝塔区博赛工贸有限公司自主创新能力，增强企业的核心竞争力，因此，该项目的实施是必要的。（二）项目建设方案合理该项目利用现有土地，拟新建厂房6800平方米，购置先进的技术装备56台（套），形成年新增车辆改装1250辆的生产能力。项目建设规模合理、经济技术实施方案可行。（三）项目技术方案先进该项目经过对主要生产工艺和设备从投资经济性和先进性两方面进行综合比较、分析，选用的设备均具备当今国内外先进水平，具有生产效率高、性能稳定可靠等优点。（四）项目配套条件成熟该项目在陕西省延安市宝塔区延安市宝塔区博赛工贸有限公司选定场址内组织实施。实施地周边道路四通八达，原料及产品运输方便，区域内配套建有完善的水、电、气、通讯工程设施等条件。（五）项目经济效益良好该项目总投资为2998万元。经分析，项目达产年营业收入10000.0万元，总成本费用8810.3万元，税金及附加40.8万元，利润总额1148.9万元，年纯利润861.7万元，年纳税总额为657.7万元（其中：增值税329.7万元，企业所得税287.2万元），税后财务内部收益率为28.6%，全部投资回收期（静态）5.31年，项目的经济效益良好。综上所述，经过从本报告所作的技术、经济、环保、安全等方面分析结果表明，“车辆改装”是完全可行的。第三章总图布置总图布置原则1、认真贯彻“珍惜土地，保护耕地”的基本国策，切实做到合理用地、节约用地，有效提高土地的综合利用率。2、根据场区用地的基本条件和生产工艺流程的要求，从现场实际情况出发，综合考虑各项辅助设施功能以及防火、环保、贮运等多种因素的需要，同时达到国家及当地政府规定的投资强度、建筑系数、建筑容积率和绿化覆盖率等各项用地指标的要求。3、总图布置应用工业工程的基本原理和方法，结合项目建设场地平面现状与竖向格局及生产工艺特点，对场区进行总体规划，使场区物流顺畅、人流短捷、能源供应靠近负荷中心。4、结合场地地形、地质、地貌等条件，因地制宜并尽可能做到紧凑布置，最大限度的节约土地资源，做到近期相对集中、远期预留合理，做到“一次到位、分步实施、滚动发展”的总图规划原则。总图布置采用设计标准及规范1、《工业企业总平面设计规范》（GB50187）。2、《厂矿道路设计规范》（GBJ22）。3、《建筑设计防火规范》（GB50016）。4、《工业企业设计防火规范》（GB50160）。5、《工业企业设计卫生标准》（GBZ1）。项目总平面布置方案（一）平面布置总体方案1、按照建（构）筑物的生产性质和功能，项目总体设计根据物流关系将场区划分为生产区、生活区、公用设施区等三个功能区，要求功能分区明确，人流、物流便捷流畅，生产工艺流程顺畅简捷。这样布置既能充分利用现有场地，有利与生产设施的联系，又有利于外部水、电、气等能源的接入，管线敷设短捷，相互联系方便。2、根据延安市宝塔区博赛工贸有限公司的发展趋势综合考虑工艺、土建、公用等各种技术因素，做到总图合理布置，达到“规划投资省、建设工期短、生产成本低、土地综合利用率高”的效果。3、达到工艺流程（生产程序）顺畅、原材料与各种物料的输送线路最短、货物人流分道、生产调度方便的标准要求。4、同时考虑用地少、施工费用节约等要求。沿围墙、路边和可利用场地种植花卉、树木、草坪及常绿植物，改进和美化生产环境。（二）主要生产车间布置方案1、在工艺流程、技术参数和主要设备选择确定以后，根据设备的外形、前后位置、上下位差以及各种物料输入（出）、操作等规划统一设计，选择并确定车间布置方案。2、车间布置方案需要达到“物料流向最经济、操作控制最有利、检测维修最方便”的要求。（三）场区道路设计方案1、项目建设场区所有道路均采用水泥混凝土路面，其坡路及弯道等均按国家现行有关规范设计。2、道路在场区内呈环状布置，拟采用城市型水泥混凝土路面结构形式，能够满足不同运输车辆行驶的功能要求。3、场区道路布置满足安装、检修、运输和消防的要求，使货物运输顺畅，合理分散物流和人流，尽量避免或减少交叉，使主要人流、物流路线短捷、运输安全。4、应与厂外道路衔接顺畅，便于企业运输车辆直接进入国道、高速公路等国家级道路网络，场区道路应与总平面布置、管线、绿化等协调一致。5、道路设计注重道路之间的贯通，同时，场区道路应尽可能与主要建筑物平行布置。（四）项目建筑设计方案在建筑形象上充分考虑工业建筑的特性及建筑的地方性，根据总体布局、功能分区明确等特点，设计将充分利用建设场地的自然地貌和气候特征，经过运用建筑设计的手法，在满足使用功能的前提下，尽量使每个建筑物都具有良好的朝向及采光。考虑到当地气温及气候特点，在建筑物色彩方面采用浅淡色调，局部利用明快的暖色加以点缀。（五）项目建设区绿化设计1、场区绿化设计要达到：“营造严谨开放的交流环境，催人奋进的工作环境，舒适宜人的休闲环境，和谐统一的生态环境”之目的。2、场区植物配置以本地区树种为主，绿化设计的树木花草配置应依据项目建设区域的总体布置、竖向、道路及管线综合布置等要求，并适合当地气象、土壤、生态习性与防护性能，疏密适当高低错落，形成一定的层次感。3、该项目绿化的重点是场区周边、办公区及主要道路两侧的空地，美化的重点是办公区，场区周边以高大乔木为主，办公区以绿色草坪、花坛为主，道路两侧以观赏树木、绿篱、草坪为主，适当结合花坛和垂直绿化，起到环境保护与美观的作用，创造一个“环境优美、统一协调”的建筑空间。（六）给排水布置方案1、该项目用水由延安市给水管网统一供给，规划在场区内建设完善的给水管网，接入场区外部现有给水管网，即可保证项目的正常见水。2、给水系统由延安市给水管网直供。场区给水网确定采用生产、生活及消防合一系统的供水方式，在场区内形成环状，从而保证供水水压的平衡及消防用水的要求。3、项目所在地供水水源来自延安市自来水厂，给水压力≥0.3MPa，供水能力充分，水质符合国家现行的生活饮用水卫生标准。4、消防水源采用低压制，同一时间内按火灾一次考虑，室内外均设环状消防管网，室外消火栓间距不大于100.0米，消火栓距道路边不大于2.0米。5、场内供水采用生活供水系统、消防供水系统、生产补给水系统，消防供水系统在场区内形成供水管网。6、该项目年总用水量为生产用水、冲洗用水、生活用水和不可预见水之和，共计4001.8立方米/年。7、采用雨、污分流制排水系统，分别汇集后排入项目建设区污水管网。运输组成项目建设规划区内部和外部运输做到物料流向合理，场内部和外部运输、接卸、贮存形成完整的、连续的工作系统，尽量使场内、外的运输与车间内部运输密切结合统一考虑。外部运输和内部运输可采用送货制。采用合适的运输方式和运输路线，使企业的物流组成达到合理优化。把企业的组成内部从原材料输入、产品外运以及车间与车间、车间与仓库、车间内部各工序之间的物料流动都作为整体系统进行物流系统设计，使全厂物料运输形成有机的整体。（一）场内运输1、运输系统的设计要注意物料支撑状态的选择，尽量做到物料不落地，使之有利于搬运，运输线路的布置，应尽量减少货流与人流相交叉，以保证运输的安全。2、运输主要为原材料的卸车进库，生产过程中原材料、半成品和成品的转运，以及成品的装车外运，场内运输由装载车、叉车及胶轮车承担，其费用记入主车间设备配套费中，该项目资源配置可满足场内运输的需求。（二）场外运输1、场外运输主要为原材料的供给以及产品的外运。产品的远距离运输由汽车或铁路运输解决，延安市火车站货运站运力充分，可满足项目场外远距离运输的需求。2、短距离的运输任务将利用社会运力解决，基本能够满足各类运输需求，因此，该项目不考虑增加汽车运输设备。3、外部运输应尽量依托社会运输力量从而减少投资。主要产成品、大宗原材料的运输，应避免多次倒运，从而降低运输成本且提高运输效率。第四章工程设计总体方案一、项目工程建设标准规范1、《无障碍设计规范》（GB50763）。2、《民用建筑供暖通风与空气调节设计规范》（GB50736）。3、《民用建筑设计通则》（GB50352）。4、《屋面工程技术规范》（GB50345）。5、《建筑工程抗震设防分类标准》（GB50223）。6、《地下工程防水技术规范》（GB50108）。7、《自动喷水灭火系统设计规范》（GB50084）。8、《建筑结构可靠度设计统一标准》（GB50068）。9、《汽车库、修车库、停车库设计防火规范》（GB50067）。10、《工业建筑防腐设计规范》（GB50046）。11、《动力机器基础设计规范》（GB50040）。12、《钢结构设计规范》（GB50017）。13、《建筑设计防火规范》（GB50016）。14、《建筑给水排水设计规范》（GB50015）。15、《室外排水设计规范》（GB50014）。16、《室外给水设计规范》（GB50013）。17、《建筑抗震设计规范》（GB50011）。18、《混凝土结构设计规范》（GB50010）。19、《建筑结构荷载规范》（GB50009）。20、根据延安市宝塔区博赛工贸有限公司提供的建设方案有关数据资料和技术要求设计等。二、建筑工程设计原则1、本着“适用、安全、经济、美观”的原则并遵照国家建筑设计规范进行项目建筑工程设计。在满足该项目生产工艺设备要求的前提下，力求布局合理、造型美观、色彩协调、施工方便，努力建设既有时代感又有地方特色的工业建筑群的新形象。2、建筑物平面设计以满足车辆改装生产工艺要求为前提，力求生产流程布置合理，尽量做到人货分流，功能分区明确，符合《建筑设计防火规范》（GB50016）要求。3、建筑立面处理在满足工艺生产和功能的前提下，符合现代生产厂房的特点，立面处理力求简洁大方，色彩组合以淡雅为基调，适当运用局部色彩点缀，在满足延安市宝塔区规划要求的前提下，着重体现延安市宝塔区博赛工贸有限公司企业精神，创造一个优雅舒适的生产经营环境。三、项目总平面设计要求1、功能分区合理，人流、车流、物流路线清楚，避免或减少交叉。2、建筑布局紧凑、交通便捷、管理方便。3、应留有发展或改、扩建余地。4、应有完整的绿化规划。5、本次设计充分考虑现有设施布局及周边现状，力求设施联系密切浑然一体，总体上达到功能分区明确、布局合理、联系方便、互不干扰的效果。四、设计方案构思和特点1、本工程项目位于陕西省延安市宝塔区李渠镇刘庄村，本次设计经过与建设方的多次沟通、考察、论证，最后达成共识。2、本次设计融入了全新的设计理念，以建设和谐企业为前提条件，以建筑“功能、美观、经济”三要素前提为出发点，全盘考虑场区可持续发展、建筑节能等各方面要素，极力打造一个功能先进、生产高效的现代化企业。3、针对业主提出的“高标准、高质量、快进度”的要求，为了达到这一共同的目标，该项目在整个设计过程中，始终贯彻这一原则，以“尊重自然、享受自然、爱护自然”为基点，全力提高员工的“学习力、创造力和凝聚力”，实现公司经济腾飞的发展目标。五、工程设计条件（一）工程地质条件改装厂占用土地属于工业用地，其地形地貌类型简单，岩土工程地质条件优良，水文地质条件良好，适宜该项目建设。（二）设计荷载（可变荷载标准值）1、基本风压：0.45KN/㎡。2、基本雪压：0.40KN/㎡。3、风荷载：0.40kN/㎡。4、雪荷载：0.30kN/㎡。5、灰荷载：有灰源车间为1.0kN/㎡。6、灰荷载：无灰源车间为0.5kN/㎡。7、屋面荷载：上人屋面为2.0kN/㎡。8、屋面荷载：不上人屋面为0.5kN/㎡。9、楼面荷载：2.0KN/㎡加1.0KN/㎡（灵活隔断）。10、会议室：2.0KN/㎡。11、卫生间：4.0KN/㎡。12、楼梯荷载：2.0KN/㎡。13、疏散楼梯：3.5KN/㎡。14、外挑阳台：2.5KN/㎡。第五章工艺技术设计及设备选型方案一、工艺技术方案（一）工艺技术方案要求1、对于生产技术方案的选用，遵循“自动控制、安全可靠、运行稳定、节省投资、综合利用资源”的原则，选用当前较先进的集散型控制系统，控制整个生产线的各项工艺参数，使产品质量稳定在高水平上，同时可降低物料的消耗。严格按照轻工产品制造行业规范要求组织生产经营活动，有效控制产品质量，为广大顾客提供优质的车辆改装和良好的服务。2、积极采用新技术、新工艺和高效率专用设备，使用高质量的原辅材料，稳定和提高产品质量，制造高附加值的产品，提高市场竞争能力。3、在工艺设备的配置上，依据节能的原则，选用新型节能型设备，根据有利于环境保护的原则，优先选用环境保护型设备，满足项目所制订的产品方案要求，优选具有国际先进水平的生产、试验及配套等设备，充分显现龙头企业专业化水平，选择高效、合理的生产和物流方式。4、生产工艺设计要满足规模化生产要求，注重生产工艺的总体设计，工艺布局采用最佳物流模式、最有效的仓储模式、最短的物流过程、最便捷的物资流向。5、根据该项目的产品方案，所选用的工艺流程能够满足产品制造的要求，同时，加强员工技术培训，严格质量管理，按照工艺流程技术要求进行操作，提高产品合格率，努力追求车辆改装的“零缺陷”，以关键生产工序为质量控制点，确保该项目产品质量。6、在项目建设和实施过程中，认真贯彻执行环境保护和安全生产的“三同时”原则，注重环境保护、职业安全卫生、消防及节能等法律法规和各项措施的贯彻落实。7、建立完善柔性生产模式。该项目产品具有客户需求多样化、产品个性差异化的特点，因此，车辆改装规格品种多样，单批生产数量较小，多品种、小批量的制造特点直接影响生产效率、生产成本及交付周期。公司将建设先进的柔性制造生产线，并将柔性制造技术广泛应用到产品制造各个环节，能够在照顾到客户个性化要求的同时不牺牲生产规模优势和质量控制水平，同时，降低故障率、提高性价比，使产品性能和质量达到国内领先、国际先进水平。8、以生产车辆改装为基础，以提高质量为前提，在充分考虑经济条件以及生产过程中人流、物流、信息流合理顺畅的基础上，优先选用安全可靠、技术先进、工艺成熟、投资省、占地少、运行费用低、操作管理方便的生产技术工艺。（二）技术来源及先进性说明该项目的技术来源为延安市宝塔区博赛工贸有限公司引进的外部先进技术。该技术达到国内先进水平。二、技术方案分析该项目采用国内先进的车辆改装制造技术，该技术具有资金占用少、生产效率高、资源消耗低、劳动强度小的特点，其技术特性属于技术密集型，该技术具备以下优势：1、技术含量和自动化水平较高，处于国内先进水平，在产品质量水平上相对其它生产技术性能费用比优越，结构合理、占地面积小、功能齐全、运行费用低、使用寿命长。在工艺水平上该技术能够保证产品质量高稳定性、提高资源利用率和节能降耗水平。根据初步测算，利用该技术生产车辆改装，可提高原料利用率10.5%，节约工业用电6.8%，在装备水平上，该技术使用的设备自动控制程度和性能可靠性相对较高。2、该项目采用的技术与国内资源条件适应，具有良好的技术适应性。该技术工艺路线能够适应国内主要原材料特性，技术工艺路线简洁，有利于流程控制和设备操作，工艺技术已经被国内生产实践检验，证明技术成熟，技术支援条件良好，具有较强的可靠性。3、技术设备投资和产品生产成本低，具有较强的经济合理性。该项目采用本技术方案建设其主要设备多数可按通用标准在国内采购。4、节能设施先进并可进行多规格产品转换，项目运行成本较低，应变市场能力很强。（一）工业化生产可靠性分析1、车辆改装制造过程是由相关设备等组成整条生产线系统。2、这条生产线充分考虑和核算了生产线整体同各单机间的物料平衡协同关系，并考虑和计算了各单机的正常加工、进料出料、输送、故障停机及排除所需要时间和各单机间的合理缓冲。3、在车辆改装制程运行时，该生产线能够运行连续稳定、达到设计生产能力要求，并确保能够生产出质量合格的车辆改装。（二）产品生产工艺技术路线该项目属于轻工产品制造行业，生产建设方案将积极采用国内先进的工艺流程以及生产工艺装备，确保技术设备的先进性，来保证车辆改装生产制造质量。该项目根据车辆改装生产技术和应用特点，采用以下关键工艺来确保产品技术性能指标。三、设备选型（一）设备选型依据该项目是以年产1250辆车的生产能力为测算依据，全年251个工作日，采取三班制生产，每班生产8小时，年理论作业时间6024小时，作业率为90%（包括故障处理、小修等），年实际作业时间5422小时。（二）设备配置方案1、该项目的生产设备及检测设备以工艺需要为依据，满足工艺要求为原则，并尽量体现其技术先进性、生产安全性和经济合理性，以及达到或超过国家相关的节能和环保要求。先进的生产技术和装备是保证产品质量的关键，因此，工艺装备必须选择国内外著名生产厂商的产品，而且在保证产品质量的前提下，优先选用国产的名牌节能环保型产品。2、根据项目的建设规模和以及对国内外设备性能的了解，该项目工艺设备及检测设备选用原则是以国产设备为主，关键设备拟从国外进口，国内采购以人民币支付。3、经过对相关工艺设备、检测仪器生产厂家的技术力量及信誉程度进行详细的了解，并经过现场参观、技术交流等方式，对生产厂家的生产设备、质量控制等环节进行较全面的对比和分析，在此基础上，初步确定在交货期、质量保障、价格优惠、售后服务及付款方式等方面都有一定优势的厂家。4、该项目生产工艺装备和检验设备的选用以“先进、高效、实用、节能、可靠”为原则，车辆改装生产设备应具有效率高、质量好、物料损耗少、自动化程度高、劳动强度小、噪音低的特点。5、根据车辆改装生产工艺的要求，对比考察了多个生产设备制造企业，优选了车辆改装生产专用设备和检测仪器等国内先进的环保节能型设备，确保该项目生产及产品质量检验的需要。6、该项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进检测仪器，预计购置安装主要设备56台（套），计划投资739万元，主要生产工艺设备、检验设备、安全和环境保护设第六章环境保护环境保护是项目建设非常重要的一个环节，直接关系到项目的经济利益和社会利益，是评价一个项目是否可行的重要指标之一。本章节重点对“车辆改装”在建设期和运营期对周围地区环境可能造成的影响进行分析。根据场址环境功能特征，延安市宝塔区博赛工贸有限公司项目建设的环境保护目标主要包括：采取有效措施，尽量减轻工厂排污对周围水环境和土壤环境的不利影响，保证场区周围大气环境不受污染，尽量减轻噪声污染，确保场址周围居民生活环境质量不受影响。一、环境保护设计依据该项目设计严格执行《建设项目环境保护设计规定》的政策要求，同时，在项目设计过程中特别关注以下标准规定：1、《中华人民共和国环境保护法》。2、《中华人民共和国水污染防治法》。3、《中华人民共和国大气污染防治法》。4、《中华人民共和国固体废弃物污染防治法》。5、《中华人民共和国噪声污染防治法》。6、《建设项目环境保护管理条例》。7、《环境空气质量标准》（GB3095）。8、《声环境质量标准》（GB3096）。9、《地表水环境质量标准》（GB3838）。10、《废水综合排放标准》（GB8978）。11、《废气污染物排放标准》（GB3706）。12、《工业企业噪声控制设计规范》（GBJ87）。13、《工业企业环境噪声排放标准》（GB12348）。14、《恶臭污染物排放标准》（GB14554）。15、《土壤环境质量标准》（GB15618）。16、《大气污染物综合排放标准》（GB16297）。17、《危险废物填埋污染控制指标》（GB18598）。18、《一般工业固体废物贮存、处理场污染控制标准》。19、《地下水环境质量标准》（GB/T14848Ⅲ类标准）。20、《城市区域环境振动标准》（GB10070）。21、《工业企业设计卫生标准》（GB1036）。22、《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597）。23、《工业企业固态废弃污染物排放标准》（GB4911）。24、《机械工业环境保护设计规范》（JBJ16）。25、危险废弃物执行《国家危险废物名录》和《危险废物鉴别标准》。二、项目建设区域环境质量现状（一）环境空气质量现状1、该项目建设地点—陕西省延安市宝塔区主要大气污染物为二氧化硫、二氧化碳和PM10，根据当地环境监测部门连续5天监测数据显示，项目建设区域监测到的二氧化硫、PM10和二氧化碳浓度较低，达到《环境空气质量标准》二级标准要求，未出现超标现象，环境空气质量本底值较好。2、项目所在地大气环境质量功能区划定为二类区，执行《环境空气质量标准》（GB3095），大气环境质量现状较好，符合功能区划要求。（二）地表（下）水环境质量现状项目建设区域CODcr、BOD5、氨氮值浓度均不超标，CODcr质量指数在0.43-0.50之间，BOD5质量指数在0.29-0.32之间，氨氮质量指数在0.26-0.27之间，硫化物未检出，由此可见，项目建设区域水质执行《地表水环境质量标准》（GB3838）Ⅲ类水标准。项目所在地区域内地表水环境质量较好，各类指标满足功能区划要求。现状监测与评价结果表明，各监测点除氨氮指数将达到标准临界值外，其它项目在各测点均不超标，拟建项目区域周围地下水水质达到《地下水质量标准》（GB/T14848）Ⅲ类标准要求，水质现状较好。（三）土壤环境现状该项目拟建区域范围内土壤中pH、Zn、Cr等指标均达到了《土壤环境质量标准》（GB15618）中的二级标准要求，土壤环境现状质量较好。（四）声环境质量现状根据环境质量监测部门最近监测数据显示，延安市宝塔区声环境功能区划为2类区，声环境执行《声环境质量标准》（GB3096）中2类区标准：昼间60dB（A）、夜间50dB（A）。三、拟建项目环境污染源的识别（一）建设期污染源识别该项目在建设过程中可能会产生建筑施工弃土和扬尘等建筑垃圾。建设期产生冲洗废水、施工机械噪声。装饰工程使用的涂料产生的废气。建筑施工人员产生的生活废水和生活垃圾等。（二）运营期污染源识别1、废水：项目运营期废水源自：生产工艺废水、办公及生活废水。2、废气：项目运营期废气污染主要来源于：职工食堂排放的油烟。生产过程中排放的工艺废气等。3、噪音：动力设备、机械设备等运行时产生的噪声。4、固体废弃物：来源于生产过程产生的废料、不合格品、废弃包装物等。第七章清洁生产一、清洁生产综述清洁生产就是将整体预防的环境战略持续应用于生产过程、产品和服务中，以期提高生产效率并减少对人类和环境污染的风险。它是与传统末端治理为主的污染防治措施不同的新概念，其主要内容包括四个方面：一是工艺技术的特点与先进性。二是原材料的清洁性。三是燃料清洁性及清洁化使用措施。四是按物耗、能耗、新水耗量、废水排放量、单位产品污染物排放量和排放总量来分析清洁生产水平。实施清洁生产是从根本上控制环境污染的有效手段。清洁生产是对生产过程运用一种整体的预防性措施，降低污染物的产生和排放量，使生产发展和环境保护相互协调。作为可持续发展的根本性措施，中国政府已将清洁生产载入《中国二十一世纪议程》，并在《国务院关于环境保护若干问题的决定》和《国家环境保护“十三五”计划和2020年远景规划》中明确要大力推行清洁生产。清洁生产是将产品生产和污染治理有机结合起来取得资源、能源配置利用的最大效率和环境成本的最小量化，是深化工业污染防治、实现可持续发展的根本途径。“车辆改装”采取的清洁生产措施主要有以下几个方面。二、工艺技术的特点与先进性技术进步是企业节能降耗和保护环境的根本出路，该项目在高度重视和采用成熟的先进工艺和先进高效设备的同时，提高了清洁生产的水平。该项目所应用的生产设备采用国际先进的节能高效设备，不但能够有效提高生产效率，而且从根本上提高能源利用率。车辆改装生产所采用的先进工艺主要体现在以下几个方面：1、本工程使用电能、新鲜水、天然气作为能源，就能源本身而言属于清洁能源，符合清洁生产的要求。2、该项目对其产生的废水、废气、固体废物进行比较彻底的预防性治理，符合清洁生产、循环使用的环保理念。3、在设备选型上杜绝采用国家公布的淘汰产品，选用高效率、低耗能的环保设备。项目设计中设备选型立足于国内先进、节能型设备，并充分考虑合理利用能源，提高能源的利用率和复用率。4、车间内均设置了通风系统，以降低室内温湿度，减少对操作人员的影响。采取得力措施以最大限度降低噪音，减轻对操作人员的危害。5、对于生产过程产生的边余废料等将全部收集外售综合利用，即减少了废物污染，又降低了生产成本，实现了材料共享。6、生活废水先经隔油池、化粪池处理，再进入拟建的污水处理设施达标后排入城市排污系统。7、设备噪声经过选用低噪声设备，厂房隔声降噪、合理布局，距离衰减，厂界噪声可实现达标排放。8、延安市宝塔区博赛工贸有限公司改装厂厂区四周均设置了绿化带，以改进室外环境。厂房内设置了排气扇，以改进室内环境。三、原材料的清洁性1、该项目生产的车辆改装所用主要原材料及辅助材料为现成的质量达标的等，均属于无毒、无害的清洁物质，完全符合清洁原材料的要求。2、该项目生产的产品系购买清洁原料进行加工制造，车辆改装是一种无毒、无害产品，符合产品的清洁性，而且，出售使用后均可回收进行重新加工利用，因此，该项目的产品属于清洁产品。四、燃料清洁性及清洁化使用措施1、清洁生产的主要内容之一是清洁能源的使用。所谓清洁能源，简单来讲就是它们的利用不产生或极少产生对人类生存环境构成污染的物质。2、该项目使用电能、新鲜水、天然气作为能源，就能源本身而言属于清洁能源，符合清洁生产的要求。3、对于本工程来说，改装厂生产过程中循环蒸汽余热供暖不另建锅炉，因此，符合清洁能源的要求。五、清洁生产水平该项目在工艺流程设计中采用能源节约技术，使能源尽量循环利用，做到节能降耗，具体措施如下：1、在生产工艺流程的选择、功能区规划及设备布置上，充分考虑能源的合理利用、减少能源的消耗和原材料的二次倒运，使生产区域尽量集中，避免因分散以增加运输能源消耗。2、生产车间布置尽量靠近动力中心，以减少管路和动力线路的能量损失。3、选用低损高效节能变压器降低能耗。采用节能型光源及混合照明，充分利用自然光，以减少电能的消耗。4、加强设备及管道的维护，杜绝跑、漏现象的发生。在主要水管路上设置流量控制阀，以便于水量平衡，合理利用水资源，认真做到节约用水。5、充分考虑排水的重复利用措施，做到一水多用、综合利用，达到节约用水的目的。6、该项目以“清污分流、一水多用”的原则，生产污水、生活废水经污水池沉淀、降解后，排入市政污水管网，生产中产生的清洁水经简单处理后回用。该项目在提高水的重复利用率、节约水资源方面采取了积极的措施，是清洁生产的重要体现。六、清洁生产管理1、为加强清洁生产管理，提升企业形象，项目营运后须建立健全清洁生产管理体系和工作制度，做到清洁生产管理手册、程序文件和作业文件齐全，而且认真贯彻落实。2、强化原材料质检制度和原辅料消耗定额管理制度。定期对项目物耗、电耗、水耗、产品合格率进行单项和综合考核，并记录备案。3、该项目对生产所需原料的购进、储存、领料、消耗都要有详细的记录和完善的组织管理和监督机构，并根据原料和成品的性质，做出明显标识，分类分别存放，使生产场地做到清洁、整齐、安全，不会产生交叉污染。七、清洁生产综合评价1、经过上述分析，该项目实施后，采用国内外先进的生产工艺及装备，并制定相应的污染防治措施，使污染物得到有效控制，基本上实现了清洁生产。2、经过工程分析可知，该项目生产的车辆改装所用主要原材料及辅助材料为现成的质量达标的原料，均属于无毒、无害的清洁物质。3、该项目使用清洁的能源和原料、采用先进的生产技术装备，各生产车间总平面设计符合清洁生产的要求。4、该项目排水遵循“清污分流、一水多用”的原则。在工艺流程设计上采用能源节约技术，使能源尽量循环利用，做到节能降耗。生产工艺设计采用先进的生产线，设备自动化程度和成品率高，生产设备耗能低、包装设备先进等优点，符合清洁生产的要求。5、改装厂项目将环境保护策略持续应用于整个生产过程和产品服务中，项目生产过程产生的污染物能够达到资源化、无害化处理。综上所述，该项目做到了清洁生产。各种废物均可得到合理的处理和利用，降低了二次污染产生的可能性，达到了增产不增污的目标，从清洁生产的角度来讲，该项目的建设是完全符合清洁生产要求的。第八章投资估算与资金筹措一、投资估算的依据、原则和说明（一）投资估算的依据“车辆改装、装潢、二手车交易”项目，其投资估算范围包括：固定资产投资估算（主要工程项目、辅助工程项目、公用工程项目、服务性工程、配套费用、其它费用）以及总投资的估算，该项目投资估算的主要依据如下：1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》2、《建设项目投资估算编审规程》（CECA/GC1）3、《陕西省建设工程概算定额》（）4、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（）5、《建设项目环境影响咨询收费规定》（）6、《招标代理服务收费管理暂行办法》7、《机电产品报价手册（）》8、《陕西省土建消耗量定额》《陕西省安装消耗量定额》《陕西省计价规则》《陕西省费率定额》9、国家发展和改革委员会、建设部关于发布《工程勘察设计收费管理规定》和《关于工程建设其它费用项目划分的暂行规定》10、主要材料价格执行陕西近期信息价11、主要设备价格参照生产厂家的报价，不足部分参照《全国机电产品价格目录》（），并按规定计取运杂费12、执行现行投资估算的有关规定及标准和非标准设备询价书13、根据项目工程设计各专业部门提供的设计图纸和相关资料以及延安市宝塔区博赛工贸有限公司提供的有关投资估算资料等14、国家规定的其它必须遵循的投资估算标准和规范等（二）项目费用与效益范围界定该项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用。项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。（三）投资估算有关问题的说明1、在本报告中，对交通运输设施、公用办公设施、职工生活设施等未作考虑。2、本工程中未考虑运输工具及车辆的购置，项目所需大宗物资的运输由当地社会运输力量协作解决。3、该项目场界区外的供水、供电、供气等设施费用不列入总投资，由当地政府有关部门具体实施，而且要求与项目建设同步进行。二、建设投资估算（一）建设投资估算范围根据《投资项目可行性研究指南》的规定，延安市宝塔区博赛工贸有限公司承办的“车辆改装”的建设投资估算范围包括：工程建设费用、工程建设其它费用和预备费三个部分，其中：工程费用包括建筑安装工程费、设备购置费。工程建设其它费用包括：征地及拆迁补偿费、建设单位管理费、项目勘察设计费、环评及安评费、工程监理费、招投标代理服务费、场地准备及临时设施费等。预备费科目及费率的取值执行国家相关部门的规定。（二）建筑安装工程费估算该项目建筑工程包括：改装装潢车间、库房、办公楼、职工宿舍餐厅、配套工程、围墙、厂区道路及绿化等，建筑工程费用根据设计规划，参照当地类似工程单方造价指标估算。筑（构）物和场区附属工程参照《陕西省建筑工程概算定额》控制指标进行估算。该项目总建筑面积为6800平方米，项目计容建筑面积为6800平方米，预计建筑工程费为1927万元。（三）设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。该项目计划购置和安装生产设备、检验设备、安全及环境保护设备共计56台（套），预计设备购置费为739万元。（四）工程建设其它费用估算1、土地征用及迁移补偿费：经营性建设项目经过租赁方式取得的土地使用权而支付的相关费用等。2、建设单位管理费：是指建设项目从筹建之日起至办理竣工财务决算之日止发生的管理性开支。管理费包括建设单位开办费、建设单位经费等，根据基本建设项目建设成本管理规定（财建〔〕504号）并结合当地实际情况调整。3、项目建设前期工作费包括编制可行性研究报告等与项目启动有关的前期费用，按计价格【1999】1283号文《建设项当前期工作咨询收费暂行规定》计取。4、工程勘察设计费、施工图预算编制费：是指建设单位为进行项目建设发生的勘察、设计及前期工作咨询费和勘察设计费，根据《工程勘察设计取费标准()》参考延安市实际收费情况计列。5、环境影响咨询费：是指按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》对建设项目环境影响进行全面评价所需费用。根据国家计委、国家环保总局计价格【】125号文件规定，参考延安市实际收费情况计取。6、招投标代理服务费：是指招标代理机构接受招标人委托，从事招标业务所需费用。根据国家计委计价格【】1980号文件规定计取。7、工程建设监理费：是指委托工程监理单位对工程实施监理工作所需费用，包括工程建设监理费、建设工程质量监督费、建筑施工安全监督管理费等，参照国家发改委发改价格【】670号文的规定，参考延安市实际收费情况计列。8、工程保险费：是指延安市宝塔区博赛工贸有限公司在建设期间向保险公司投保的费用，根据陕西省有关规定，参考延安市实际情况计列。9、预备费包括基本预备费、涨价预备费。按计投资【1999】1340号文《国家计委关于加强对基本建设大中型项目概算中“涨价预备费”管理有关问题的通知》，涨价预备费费率取零。10、其它与项目建设相关的规费费率按国家规定的现行标准要求执行。（五）预备费估算项目预备费包括基本预备费和涨价预备费。根据原国家计委颁发的计投资【1999】1340号文件的规定，涨价预备费投资价格指数按零计算。基本预备费=（工程建设费用+工程建设其它费用）×基本预备费费率，基本预备费费率的取值应执行国家有关部门的规定。该项目基本预备费按工程费用与其它费用之和的5.0%计取。（六）建设投资该项目总投资为2996万元，其中：工程建设投资2666万元，占项目总投资的88.9%，包括：建筑安装工程费1927万元，占工程建设投资的72.3%。设备购置费739万元，占项目工程建设投资的27.7%。工程建设其它费用187.95万元，占项目总投资的6.27%，预备费为142.7万元，占项目总投资的4.76%。七、资金来源与筹措该项目固定资产投资2996万元万元，由项目实施方自筹资金解决。八、项目投资运用计划该项目固定资产投资2996万元万元，计划在建设期内一次性投入。第九章经济评价一、基本假设及基础参数选取1、所有基础数据均以近期物价水平为基础。项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑车辆改装相对价格变化。同时，假设当年车辆改装产量等于当年产品销售量。2、根据《方法与参数》以及国家产业政策和资金时间价值等因素确定：所得税后财务基准收益率按ic=12.0%计算。3、根据《方法与参数》确定项目资产负债率（LOAR）合理区间为40%-60%。利息备付率（ICR）的最低可接受值为3.0，偿债备付率（DSCR）的最低可接受值为1.5。4、项目计算期的确定。该项目计划建设期为12个月。根据主要设备的使用寿命和车辆改装的技术寿命期，该项目经济寿命期按计算，项目自投入经营至达产年段系投产期，经营能力为设计能力的30%～90%。项目达产期即是项目正常经营期，经营能力达到设计能力的100%。5、该项目应缴纳税金及附加包括：增值税、城市建设维护税和教育费附加，其纳税税率按国家现行纳税规定的标准执行。6、根据《中华人民共和国企业所得税法》，该项目企业所得税税率为25%，法定盈余公积金按纯利润（NP）的10%计取。二、营业收入估算该项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性原则，根据经济评价的计价要求，结合轻工产品制造行业当前国内（国际）市场平均经营价格和国内外现状及未来车辆改装需求发展趋势预测，按照卖方提供的现行市场价作为基期价格，项目建成达产后，形成年生产1250辆车的改装的能力，各年生产纲领是根据人员配备及装备生产能力水平并参考市场价格预测情况确定，同时，把产量和销售量视为一致，按上述确定的方案计算。根据测算，该项目达产年预计每年可实现营业收入10000.0万元。三、达产年增值税根据中华人民共和国相关税法规定，该项目原辅材料和燃料动力的进项税，除自来水的进项税率为13%以外其它均为17%，项目产成品销项税率为17%。四、综合总成本估算1、燃料及动力费：该项目燃料及动力费参照类似项目并结合实际情况估算，该项目达产年外购电力的增值税税率为17%，外购水的增值税税率为13%。2、原辅材料费：该项目原辅材料费，按达产年产品单位消耗定额和市场采购单价为基数时行测算。3、工资及福利费：该项目劳动定员为127人，福利费按工资总额的14%提取。4、修理费用：修理费按照固定资产原值（扣除所含的建设期利息）的0.5%计取。5、折旧费：固定资产按平均年限法计提折旧摊入成本，按固定资产的不同类别分别计算，固定资产的净残值率按5%计算，其中：房屋、建筑物折旧年限按照20年、固定资产残值按照10%计算。机器设备折旧年限按照、固定资产残值按照5%计算。安装工程费按折旧。6、摊销费：无形资产和其它资产按照平均年限法计算摊销费，不计残值，其中无形资产和其它资产摊销年限如下：该项目无形资产为土地使用权费，按平均摊入成本费用。递延资产按8年平均摊销计入总成本费用中。属于固定资产的其它费用折旧年限按照计算，不计固定资产残值。7、其它费用：其它费用主要包括其它制造费用、其它管理费用、其它营业费用。其中其它制造费用按照固定资产原值（扣除所含的建设期利息）的3%计取，其它管理费用按照工资及福利费总额的0.1倍计取，其它营业费用按照营业收入的3%计取。8、综合总成本估算：该项目年总成本（TC）的估算是以产品的综合总成本为基点进行，根据测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算。五、税金及附加税金及附加反映经营主要业务应负担的消费税、城市维护建设税、资源税和教育费附加等。城市维护建设税和教育费附加属于附加税，根据《中华人民共和国城市建设维护税暂行条例》和《征收教育费附加的暂行规定》，该项目城市建设维护税和教育费附加是按企业当期实际缴纳的增值税、消费税和营业税三税相加的税额为计征依据，执行国家现行的一定纳税税率规定计算。六、利润总额及所得税根据国家有关税收政策规定，该项目达产年利润总额：利润总额=营业收入-综合总成本-销售税金及附加+补贴收入。根据《中华人民共和国企业所得税法》，项目所得税税率按25%计征，根据规定该项目应缴纳企业所得税。七、年利润及利润分配该项目达产年其正常经营年份纯利润：纯利润=利润总额-所得税。所得税后利润提取10%的法定盈余公积金，其余部分为企业可分配利润。根据《利润与利润分配表》能够计算出以下经济指标。1、达产年投资利润率=25.2%。2、达产年投资利税率=33.3%。3、达产年资本金纯利润率=43.0%。4、达产年投资回报率=18.9%。以上指标表明，该项目的投资利润率、投资利税率均高于同行业的平均水平，说明该项目的经济效益较好，随着经济效益的产生和盈余资金的增加，企业的清偿能力将会逐年增强。根据经济测算，该项目投产后，达产年实现营业收入10000.0万元，总成本费用8810.3万元，税金及附加40.8万元，利润总额1148.9万元，企业所得税287.2万元，纯利润861.7万元。八、项目盈利能力分析根据项目资金成本并考虑到一定风险系数，确定折现率为ic=12.0%，同时也作为对项目内部收益率指标的判据（基准收益率）。本报告编制了项目投资现金流量表，假定全部投资均为公司自有资金（资本金EC）进行现金流量分析，根据该表可计算出以下经济评价指标。（一）财务内部收益率（FIRR）按照《方法与参数》的规定，项目财务内部收益率（FIRR）系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率：FIRR=28.6%。该项目全部投资财务内部收益率为28.6%，高于行业基准内部收益率ic=12.0%，表明该项目对所占用资金的回收能力要大于轻工产品制造行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）按照《方法与参数》的规定，所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（一般采用基准收益率ic=12.0%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：FNPV=1736.9（万元）。以上计算结果表明，投资项目的盈利能力高于行业基准水平，项目投资所得税后的全部财务内部收益率为28.6%，财务净现值（ic=12.0%）为1736.9万元。财务内部收益率均大于行业基准收益率和银行借款利率，说明该项目具有较强的盈利能力，在财务上是能够接受的。（三）全部投资回收期（Pt）全部投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标。全部投资回收期=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+{上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量}：Pt=5.31年（含建设期12个月）。该项目全部投资回收期（含建设期12个月）为5.31年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资额能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。（四）总投资收益率（ROI）按照《方法与参数》规定，总投资收益率（ROI）表示总投资的盈利水平，系指项目达到设计能力后达产年的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润（EBIT）与项目总投资（TI）的比率：总投资收益率（ROI）=27.1%。（五）资本金纯利润率（ROE）按照《方法与参数》规定，项目资本金纯利润率（ROE）表示项目资本金的盈利水平，系指项目达到设计能力后达产年纯利润或运营期内年纯利润（NP）与项目资本金（EC）的比率：资本金纯利润率（ROE）=43.0%测算结果表明，上述两个指标均高于同行业平均利润率，说明该项目的获利能力要好于国内同行业平均水平。九、财务生存能力分析（一）资金平衡当期出现还款资金短缺时，先动用以前年度累计盈余资金，累计盈余资金不足时，动用当期可供投资者分配的利润，再不足时可经过借用银行短期贷款解决。该项目没有出现资金短缺情况，因此无需短期银行借款。（二）财务生存能力根据财务计划现金流量表能够看出，项目计算期内各年经营活动所产生的现金流入大于现金流出，从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明该项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好。因此，该项目具备较强的财