托收业务中资金融通

一、银行在托收业务中的资金融通(一)托收出口押汇(CollectionBillsPurchased)托收出口押汇是指在托收业务中，出口商将代表货权的提单及其他单据抵押给银行，并从银行得到扣除押汇利息及费用后的有追索权的垫款的方式；或者指银行有追索权的向出口商购买跟单汇票或全套货权单据的行为。(二)贷款(Advanceagainstcollection)托收项下贷款相当于部分货款作押汇，但与押汇还有不同，出口商在流动资金不足的情况下可以要求托收行发放低于托收金额的贷款，待其到期日还贷。(三)使用融通汇票贴现融资(Accommodation)1、对出口商的融资出口商可使用融通汇票贴现获得融资，具体程序如下：(1)出口商开出远期融通汇票，以托收行为受票人，出口商为出票人和收款人，并以托收跟单汇票作为融通汇票质押品，一并交给托收行。(2)托收行将托收跟单汇票寄至代收行，委托代收行将跟单汇票提示给受票人(进口商)要求受票人承兑；(3)托收汇票受票人（进口商）承兑汇票后，代收行向托收行寄回承兑通知书；(4)托收行收到代收行寄来的承兑通知书后，自行承兑融通汇票，并将融通汇票送达贴现公司请求贴现；(5)贴现公司贴进融通汇票；(6)贴现公司将贴现净款支付给出口商(7)托收汇票到期日，托收行收到通过代收行转来的进口商支付的货款，以此货款来备付融通汇票；(8)融通汇票到期日，贴现公司向托收行提示融通汇票，要求付款；(9)托收行将事先准备的货款付给贴现公司。凭信托收据提取的货物其产权仍属于银行，进口商处于代为保管货物的地位，称为被信托人(Trustee)或代保管人(Bailee)。其义务是：第一、将信托收据项下货物和其他货物分开保管第二、出售的货款应交付银行或暂代银行保管，但在账目上须与自有资金分别开列第三、不得将该项货物抵押给他人代收行是信托人(Truster)，其权利是：第一，可以随时取消信托，收回借出的商品；

第二，如商品已被出售，可以随时收回货款；

第三，如进口商借货后倒闭清理，对该项货物或货款有优先债权。凭信托收据给予进口商资金融通，一般是由进口商提出，并经代收行同意。案例分析实训中国Z公司与埃及的E公司签约出口纺织品，货款总价值为USD30,000CIFAlexanderEgypt（埃及亚历山大港），付款方式为D/Pat30daysaftersight（远期付款交单的托收方式，见票后30天付款）。Z公司如约发货并投保，次日凭全套单据和远期汇票委托托收行办理托收付款。在代收行向E公司提示了汇票与单据后，E公司对该远期汇票予以承兑，在货物到达目的港后E公司并没有付款赎单而是以T/R向代收银行借单，在凭单据提货后，E公司宣告破产。问Z公司于汇票到期日是否可以收回货款？分析汇票到期，代收行应承担付款责任：因为这是D/P不是D/A，即出口商仅授权代收行（远期）付款交单而不是承兑交单。至于代收行仅凭E公司的T/R提前借单给E公司，那是代收行自身与E公司之间的信托行为，所以代收行应承担付款责任；如果是委托人授权代收行仅凭E公司的T/R就可提前借出单据，代收行也不必承担付款责任；如果付款方式为D/Aat30days