优质双低油菜籽种植示范基地建设项目可行性研究报告书

国家粮食储备局无锡科学研究设计院第一章总论第一节项目概况一、项目名称优质双低油菜籽种植示范基地建设项目二、建设单位及法人代表建设单位：xx农产品集团有限公司法人代表：xxx三、建设地点xx县xx镇xx村、xx乡xx村四、建设目标为带动现代农业发展，促进农民增加收入，同时，加快公司发展，确保优质原料，巩固市场地位，扩大市场占有率，更好地发挥我省优质油菜产业优势，借助于油菜籽产地西宁市xx县良好的地理位置，优质的土地资源，项目单位通过土地流转、示范种植、定单收购等方式，建设4000亩双低油菜籽种植示范基地，种植生产和加工双低油菜籽，使公司实现原料绿色化、产品高档化，达到农民增收、农业增效、企业带动作用增强、不断壮大发展的目的，形成生产基地+龙头企业的产业化格局，并逐步覆盖和带动西宁市三县，并向全省油菜种植区辐射。五、主要建设内容与规模1、良种推广。选用优质杂交油菜良种青杂5号和青杂3号。购置杂交种子2400公斤，并配套推广标准化油菜种植技术4000亩。其中：xx镇xx村2000亩，xx乡xx村2000亩。2、农机具购置。购置“佳联346型”联合收割机1台，“2BF-11型”油菜籽分层施肥条播机3台，脱粒机2台。3、高效农田建设。建立标准化油菜种植基地4000亩，进行土壤培肥，增施有机肥料4000方，实行配方施肥技术，对农田土壤肥力进行测试20个样本点，维修田间道路1800米，配套宣传标示牌1块，建设期当年施化肥90吨，生物农药防治4000亩。4、技术培训：依托县农业技术推广中心，培训双低油菜籽标准化生产技术人员500人次，培训农机手4人次，发放各类油菜籽标准化种植生产宣传技术单（册）500份。六、项目实施进度项目建设期1年，完成资金筹集、作业设计、设备采购、油菜标准化生产示范基地建植等工作。七、项目投资估算与资金筹措项目建设投资150.4万元，其中，工程费用137万元，工程建设其他费9万元，基本预备费4.4万元。项目尚需流动资金22.54万元，由建设单位自筹解决，不计入项目总投资。项目建设投资中，申请农业部产业化专项扶持资金60万元，企业自筹90.4万元。八、经济效益项目投产后，经济效益显著。项目实施后，双低油菜亩增产30公斤，品质提高单价增加0.2元/公斤，4000亩年可增产油菜籽12万公斤，预计达产年每年可新增效益55.2万元，新增利润总额21.58万元，新增税后利润16.18万元。项目投资利润率12.28%，税后财务内部收益率12.74%，财务净现值38.97万元，投资回收期7.4年；通过不确定性分析，项目有一定的抗风险能力，财务上可行，主要财务技术经济指标见表1-1。表1-1主要技术经济指标汇总表序号指标名称单位指标值备注一产品方案1新增菜籽收入吨120定型年二投资与资金筹措1建设总投资万元150.402资金筹措万元150.402.1申请补助资金万元60.002.2企业自筹资金万元90.40三财务评价指标1新增销售(营业)收入万元55.20正常年份,含税2新增总成本费用万元33.62正常年份,含税3新增利润总额万元21.58达产年4销售税金及附加万元达产年5新增所得税万元5.39达产年6财务内部收益率16.67%税前7财务净现值万元72.53税前，ic=8%8静态投资回收期年6.30税前9投资利润率%12.28投资利税率同10财务内部收益率12.74%税后11财务净现值万元38.97税后，ic=8%12静态投资回收期年7.40税后13盈亏平衡点%36.97项目建成后，将进一步巩固项目单位现有“公司+专业种植农户+基地”的经营模式，对示范带动周边xx镇、共和镇、李家山镇、鲁沙尔镇等地油菜种植户开展双低油菜种植具有很强的示范带动作用，不仅增加当地优质双低油菜籽种植能力，保证企业优质原料来源，提高了重点龙头企业带动作用，而且为生产高档油品的高原无污染绿色食品提供了保障，同时，通过市场化运作模式，探索适合当地的现代农业发展途径，为打造西宁城市农业圈做出积极贡献。第二节编制依据和范围1、中央和AA省委（2011）1号文件；2、国家发展改革委关于现代农业示范项目管理办法；3、AA省特色优势农产品区域布局规划；4、AA省农牧厅《AA省“十二五”特色农牧业发展规划》；5、AA省农牧厅《AA省“十二五”种植业发展规划》；6、国家计委、建设部联合颁布的《建设项目经济评价与参数》第三版；7、《农业基本建设项目管理办法》等；8、建设单位提供的有关要求或生产工艺资料；9、项目单位提供的其他相关材料。第二章项目背景、必要性和可行性第一节项目背景双低油菜是指油菜籽中芥酸含量低于5%，同时菜籽饼中硫甙含量低于30umol/g的油菜品种，产品质量要求应符合NYT415-2000标准。目前世界上把双低油菜作为一种重要产业加以开发，我国从上世纪九十年代初开始大面积推广双低油菜品种。双低油菜是重要的食用植物油源和重要的饲料蛋白质源。双低品种的食用油芥酸含量由传统的双高品种40－50%降到只有1%左右；对人类营养有重要意义的油酸、亚油酸总量由30%提高到80%以上，从根本上改善了传统品种菜油的品质，对提高健康水平有重要意义。传统双高品种每克菜饼的硫苷含量高达100－150umol，不宜作饲料，一般只作肥料，这是极大的浪费。因为菜饼含有约40%的蛋白质，比小麦、大米蛋白质含量高3－4倍，是宝贵的饲料蛋白源。目前双低品种每克菜饼的硫苷含量低于30umol/g，搭配作饲料是比较安全的。因此，发展双低油菜对于提高油菜籽产业发展水平有重要作用。种植基地建设是产业化发展的重要环节，是发展现代农业的基础、抓手和载体，是转变农业发展方式、提高农业综合生产能力，持续稳定增加农民收入，全面建设小康社会的迫切需要。xx县作为全省农业大县，只有不断加大现代农业种植基地建设步伐，以农民增收为切入点，发展特色农产品，提升农业产业化经营水平，转移农村劳动力等措施，才能为农民增收奠定基础。AA省是全国春油菜籽的重要产地，播种面积约占AA省农作物总面积的近三分之一，是全省第一大作物，也是农民增收的主要经济来源。随着企业的不断发展壮大，生产线加工水平的不断提高，原有油菜籽混合收购已不能满足企业生产双低菜籽油和高档菜籽油的需要，为了进一步提高产能利用效率，发挥规模化生产效益，降低成本，确保优质原料供应，特别是百分百的双低油菜籽，使产品更具市场竞争力，使企业能够健康的长足发展，急需投资建设优质双低油菜籽种植基地，通过企业进行土地流转，订单农业等方式带动农户进行标准化、规模化、机械化生产，并实现农户小块地块向集中连片的种植，确保了油菜籽的质量，为生产加工高档菜籽油奠定基础，同时，对企业进行技改，实施产品高档化发展，实现了从原料生产到终端食品的安全生产、高效生产和产业化生产，因此，项目单位在AA省xx县实施优质双低油菜籽种植示范基地建设对探索和推进高原特色经济发展和增加农民收入意义重大。第二节项目建设的必要性一、是加快农业产业结构调整，促进农业产业化经营的需要建设优质双低油菜籽种植示范基地是AA省种植业生产发展的要求。AA省委、省政府明确指出，AA省农业发展要充分利用气候资源优势，加大农业结构调整力度，发力发展特色农牧业，加快农业化产业经营，并把油菜籽等特色产业确定为全省的一大优势产业来抓。油菜籽作为西宁市和xx县农业经济主导产业，在农业总产值中比重较大，在增加农民收入、合理利用农村剩余劳动力、增加生产有效供给方面发挥着越来越明显的作用，xx县农业发展总体水平不高，实现农业现代化任重道远。以基地建设为载体，形成小农户大基地、小业主大园区的发展格局，改善农业物质装备条件，提升农业科技水平，构建现代农业产业体系，能有效地转变农业经营方式，进一步推进农业现代化发展。二、是满足人民生活，适应当前农产品供求关系新变化的需要随着人民生活水平的提高和供给范围的拓展，以及人们对环保、健康意识的增强，新阶段农产品供求关系发生了新的变化，更加注重食用菜籽油的优质化、卫生和安全。这就要求农业工作在保证数量供给的基础上，要突出抓好产品质量，确保卫生和安全。xx县具有独特的高原“冷凉性”气候和丰富的资源，加之空气洁净、污染少，具有发展无公害特色农产品的生产优势，但这一优势在市场竞争中尚未发挥出来。因此，发展特色种植业是十分紧迫而艰巨的任务。三、是推进现代农业发展，增加农民收入的客观需要发展油菜籽种植产业本身具有起点高、技术先进、覆盖度广、效益好、见效快的特点，可以有效提升AA省人民的生产条件和经济水平，改善农业基础设施，为城乡居民提供品种多样、质量安全、营养丰富的优质产品，提高生活质量，从而进一步提高农民收入，缩小城乡差距。因此，依托科技，发挥地区优势，发展特色经济，增加农民收入，是今后发展方向所在。项目利用当地资源优势，发展特色种植业，是培育新的经济增长点，提高区域特色农产品市场均衡供应能力，提高种植业效益，增加农产品产量和附加值，增加农民收入的有效途经。同时，将对全省特色农业的发展起到示范辐射带动作用。四、是解决企业自身存在问题、增强发展后劲的需要AAxx农产品集团有限公司引进国内一流的生产线，采用领先的食用油制造工艺，生产环境卫生、操作过程安全、产品质量稳定，产品受到广大用户青睐。近年来加工原料紧张且质量没保障已成为制约公司发展的主要因素。因此，公司积极投资建设优质双低油菜基地，既可带动当地农民发展现代农业，增加农民收入，同时可解决企业自身存在的问题、增强企业发展后劲。五、是打破传统农业发展局限，探索现代农业发展途径的需要建设优质油菜籽种植基地，有利于加速转变农民群众传统的落后的经营理念和生产方式，自觉地推进农业生产的规模化、标准化、机械化、产业化，通过带动和辐射，进而为广大农区发展现代农业趟出新路。第三节项目建设的可行性一、气候条件适宜，生态资源优势明显AA省xx县地处中纬度内陆高原低山丘陵地带，气候高寒冷凉，日照时间长，太阳辐射强，昼夜温差大，项目区年平均日照时间为2588.3小时，年太阳总辐射量为149.25千卡／cm2，昼夜温差大，相对湿度低，年均温4℃，年均降水量400mm二、优质双低油菜增产潜力较大且耕地充足xx县油菜生产在扩大面积、提高单产、改进品质和产品开发方面的潜力较大。一是扩大油菜面积有潜力。目前该区有近2万亩低产劣质小麦、豌豆等作物需要进行调整，改种市场效益较好的油菜等经济作物。二是提高单产有潜力。该区油菜平均单产达180-200公斤/亩，小面积高产地块已超过250公斤/亩，低产地块只有150公斤左右。三是产品开发运销有潜力。项目产品油菜籽问题作为本公司所属的菜籽加工厂的原料，开发油菜产品，提高油菜籽附加值。三、群众积极性高，技术有保障xx县种植油菜历史悠久，农民种植传统技术熟练，已基本掌握了优质杂交油菜常规栽培技术措施，项目实施有可靠的群众基础。县、乡、村为基础的农业推广服务体系已成网络，农业基础设施走在全省前列，全县农业技术推广力量雄厚，推广人员具有丰富的实践经验和技术指导能力，项目实施有可靠的技术保证。县、乡、村三级组织健全，管理能力强，可为项目实施提供有力的组织保证。四、产品质量监督检测体系较完善xx县农业技术推广中心已建立起县级农产品质量检测中心，配置了农产品质量安全检测仪器设备，可以在全县范围内承担油菜、蚕豆等农副产品质量抽样检测和生产过程中的日常监督检验，帮助农民科学施肥、安全用药，对于农业结构调整、农产品质量升级、农产品消费安全、提升农产品市场竞争力都具有重要的保障作用。第三章建设条件第一节项目建设地点一、选址依据与原则项目地点选择直接关系到企业未来的发展，优质双低油菜籽种植示范基地的选择主要遵循以下三条原则：1、交通便利。便于优质双低油菜籽的运进，运出与销售。2、种植示范基地农业生产条件好，土地肥沃、气候温热，适于油菜籽生产，距离在一定的辐射半径内，便于组织生产和管理。并且具备发展现代农业的耕地、灌溉、机械和熟练劳动力等条件。3、基础设施完善。具有一定的生产能力和生产经验，有完善的路、水、电、汽等农产品加工及供应保证。二、项目建设地点根据以上原则，AAxx农产品集团有限公司优质双低油菜种植示范基地项目位于西宁市xx县，主要包括xx县xx镇、汉中乡。是xx县川水灌溉农业区，海拔高度在2260-2650米之间，是AA省农作物生产条件最优的地区之一，是杂交油菜籽高产稳产地区。第二节建设条件一、自然概况1、地理位置：xx县地处AA省东部湟水上中游丘陵农业区，位于东经101°09′32″-101°54′50″和北纬36°13′32″-37°03′19″之间，县境三面环围省会西宁，与平安、化隆、贵德、湟源、海晏、大通等县接壤，南北长91km，东西宽68km。2、地形地貌：xx县属西北黄土高原——青藏高原过渡地带，地形地貌兼具二者特色。在地质地理上属于祁连山地槽褶皱系西宁中新生代断陷盆地，境内三面环山，祁连山余脉娘娘山群雄距其北，拉脊山脉绵横西南，湟水由西向东横贯县境中部，两侧形成多级河谷阶地，大南川、小南川、康缠川、西纳川、云谷川等十三条水系的冲刷切割，使全县境内沟谷错纵，山川相间。地形地貌复杂，山区丘陵面积占全县面积的89.8%.整个地势由东南向西北逐渐抬升，海拔2225-4488m，相对高差2263m，局部高差常为200-700m。3、气候：项目区年平均降水量400mm，蒸发量1363.6mm，年平均日照为2588.3小时，年均太阳总辐射量为149.25千卡／cm2，年平均气温4℃，最高气温34.6，最低气温零下18.9摄氏度，属大陆高原半干旱气候。夏季平均气温17-19摄氏度，气候宜人，是消夏避暑胜地，有“中国夏都”二、社会经济简况xx县辖11镇7乡，418个行政村，9.95万农户，43.37万农业人口，其中劳动力19.07万人，是一个汉族为主，藏、回、蒙等十二个少数民族杂居的农业县。2010年全县农作物总播种面积82.95万亩，其中油料作物播种面积22.68万亩，占总播种面积的27.34%，油料产量达4.01万吨。2010年农林牧渔业总产值19.45亿元，农民人均纯收入达4003元，农业总产值达11.97亿元，占农林牧渔业总产值的61.54%。三、交通运输条件西宁是古“丝绸之路”南路和“唐蕃古道”的必经之地，自古就是西北交通要冲和军事重镇，素有“海藏咽喉”之称。随着西部大开发和现代交通建设步伐的加快，以西宁为中心辐射全省的交通网络已形成，315、109国道贯穿全境，高速公路和一级公路四通八达，铁路向四周延伸，总铺轨里程1300余公里。青藏铁路建成通车使西宁成为青藏高原铁路中心枢纽。西宁机场每年客运吞吐量以33%的速度递增，已通航全国各主要城市。“兰—西—拉”(兰州—西宁—拉萨)通讯光缆工程，使电话通讯联接全国各地及世界数十个国家。四、社会文化条件西宁地处古“丝绸之路”南路，是古代东西往来的必经之地，也是历史上唐蕃古道的重镇。悠久的河湟文化、壮丽的高原风光，为西宁留下了众多旅游名胜，有藏传佛教格鲁派创始人宗喀巴的诞生地——塔尔寺，寺内藏有大量珍贵文物和善本藏经，藏传佛教艺术——酥油花、堆绣、壁画堪称“三绝”。西宁西临日月山和AA湖，北有风景优美的国家级森林公园互助北山林场等旅游胜地。同时，每年在西宁举行的“郁金香节”、“青洽会”、“环AA湖自行车赛”等节会和西宁传统的茶园文化，是“夏都西宁”推动着AA省观光农业的发展。项目建设大面积油菜籽集中连片种植，形成了万亩油菜花景色，为AA省夏季增添了又一道靓丽的风景。五、基础设施条件项目单位油菜籽加工基地位于xx县xx镇，紧邻西宁市，西宁是全省政治、经济、文化、教育、科教和交通和、通讯中心。项目油菜籽示范种植基地xx镇、xx乡，距离西宁市50公里之内，项目种植区道路与加工地、市区道路相通，交通便利。第三节建设单位概况AAxx农产品集团有限公司是国家级农业产业化重点龙头企业，由西宁xx粮油批发市场有限公司和AAxx农产品集团xx油菜籽加工交易基地组建而成。企业注册资本金1500万元，总资产8053万元。公司员工60余人，从业人员1100余人。公司经营范围：粮食收购；粮油储存、销售；食用植物油加工；铺面、场地、房屋出租。公司自成立以来经营业绩良好，诚实守信，能按合同如期偿还银行贷款，企业在银行信用良好，长期被评为（AA）信用企业。公司所属的西宁xx粮油批发市场占地面积50000平方米，总建筑面积39693.15平方米。目前是我省规模最大、设施最完善、区位优势明显、交易规范、服务到位的专业性粮油集散中心，兼备我省粮油价格中心、信息发布中心职能。市场日均交易额达380万元，日均交易量达930吨。2010年市场实现交易额13.9亿元，实现交易总量34万吨。市场全面实现了计算机综合管理，建设有电子信息系统、粮油检验检测系统、公司网站、LED信息电子大屏、电子结算中心和24小时电子监控系统等，能为客商提供餐饮、住宿、储蓄、通讯、信息、检测、空车配货等系列服务。市场内现有经营户200余家，汇集了来自国内部分地区的200多种成品粮、食用油品牌，其中全国和我省米、面、油知名品牌经营户达100余户，并且绝大部分产品在生产所在地取得“中国名牌产品证书”，“绿色食品证书”，获得“质量管理体系认证证书”，“产品质量免检证书”。从我市场售出的粮油占全市粮油市场份额的90%以上，省内州、地、县粮油市场份额的60%以上，大豆、蚕豌豆等更是远销日本等海外市场。年均交易额近万吨的青稞更是为青甘南民族地区稳定、团结、和谐，调节市场余缺，稳定粮价，繁荣市场，保障区域粮食安全发挥着十分积极的作用。公司所属的AAxx农产品集团xx油菜籽加工交易基地总占地面积42266平方米，建筑面积13800平方米。菜籽油年加工设计能力10万吨，一期加工能力达到5万吨。基地集粮油交易、精炼菜籽油加工、物流配送及仓储为一体，是省内规模较大的油菜籽加工基地。1、粮油交易市场：新建的原粮交易大厅，主要经营本地区生产的原粮。原粮日平均呑吐量15万公斤，按300个工作日计算，年呑吐量4500万公斤；可预计实现粮食年总交易量6952万公斤，油品交易量3300万公斤，年交易总额预计达5.58亿元人民币，成为西宁市及AA省集散能力强、品种全、规格高、设施配套完善的产地农副产品综合批发市场。粮油超市主要经营小包装成品粮油的零售、仓储，同时开展物流及配送业务等。2、菜籽油加工：引进国内一流的生产线，采用领先的食用油制造工艺，生产环境卫生、操作过程安全、产品质量稳定。投产运行成熟后年可处理油菜籽10万吨，生产20000吨菜籽色拉油，15000吨普通精炼菜籽油。目前我公司注册商标并生产的清真“高原xx”一级、四级菜籽油、冷榨菜籽油、胡麻油及亚麻籽油等清真食用油已在西宁各超市终端及州县地区上市销售，销售量稳步上升，并计划开拓省外清真食用油市场。3、物流配送及仓储：公司可根据市场运营需求与区内运输公司签订协议，代办市场内、外物资中转、仓储等流通业务。AAxx农产品集团有限公司为有限责任公司，股东大会为公司最高权力机构，下设董事会和监事会，董事会为公司决策机构，董事长主持董事会。公司管理方式为董事会领导下的总经理负责制，总经理对董事会负责，主持公司经营管理工作。公司下设财务部、市场部、办公室、销售部。公司成立至今，因诚实守信，多次被政府部门授予“先进私营企业”、“诚信企业”、“守合同重信用”等荣誉称号。公司所属的西宁xx粮油批发市场被国家农业部确定为产地市场和定点市场，是国家商务部“双百市场”，国家粮食局重点联系大中城市成品粮批发市场，被国家工商总局授予2010年度全国创建诚信市场先进单位。第三节当地主管部门情况xx县农业局下设农业技术推广中心、农机站、蔬菜技术推广站、种子管理站、良种繁殖场、区划办、信息中心、人工影响天气办公室、农经站、石膏站(乡镇企业归属后的自收自支事业单位)10个事业单位，从业人员383人，其中公务员9人，事业单位工作人员374人，男221人，研究生3人，本科54人，大专155人，中专122人，研究员1人，高级9人，中级71人，助理级114人，员级61人，职员62人，工人56人，财政全额拨款200人，差额拨款107人，不拨款76人，县站人员250人，乡站133人。第四章市场分析与预测第一节市场供应现状油菜籽是我国三大油料作物(大豆、油菜籽、花生)之一，油菜籽榨油消费占90%以上。由于国内油料作物的生产不能满足国内消费，每年需要进口大量油料或油脂。因此油菜籽的供求形势和价格变化受国内油菜籽生产、油料和油脂进口情况、国内消费、国内以及国际油料市场供应形势和价格等综合因素的影响。食用油是人们生活的必需品，能提供人体热能和必需的脂肪酸，促进脂溶性维生素吸收。全球油菜籽消费预计为5220万吨，油菜籽加工量预计为4900万吨。我国有着丰富的油料资源，且分布面积较广。油菜籽主产区分布于长江与黄淮流域之间和西北地区，目前我国油料作物产量居世界第一位，年产量1200万吨。我国植物油年消费量2300万吨，其中，菜籽油为第二大消费油品，增长较快，但是与发达国家相比仍有较大差距，人均消费总量仍不到发达国家的2/3。从食用量的差异性来看，主要体现在两个方面：一是城乡差别，而城市与城市之间、农村与农村之间的差别不是太大。城市人均食用油消费量已接近15公斤，一些大中城市更高，而占总人口80%的农村仅为4公斤左右。二是品种结构之间的差异，二级菜籽油逐渐成为消费主力，北京、上海等发达地区居民对二级以上油品的消费比重增长较快，大部分地区对二级菜籽油的消费量有增无减。三是虽然目前食用油的贸易和储藏以四级菜籽油为主，但是按照国家政策和居民消费理念的变化，正在向二级菜油的标准过渡，随着政府应急储备和救援活动对油品的生产和储备要求看，罐装的中、小包装具有易储备、易调运、易分配和使用等特点，应急能力更强，是国家贮备的优选油品。第二节市场需求预测可以预期在未来的20年内，我国经济仍将保持较快的发展速度，人民生活水平特别是7亿农民的生活水平将有大幅度提高。伴随着人口增加和膳食结构改善，国内市场对植物油脂和蛋白质饼粕的需求将大幅度增加。按当前世界人均植物油年消费13.6公斤测算，到2020年我国人口将达到15亿人，年需植物油2040万吨。若靠国内生产来满足的话，则未来20年内我国植物油的年产量，应在2002年的1078万吨的基础上增长90%，蛋白质饼粕的增幅还要明显大于植物油消费的增幅。因此，未来20年国内市场对油料及其制品的需求仍将继续保持旺盛势头，其中菜籽油一直是我国食用植物油的消费主体，发展油菜是必然重点，这就为油菜产业的发展提供了广阔的市场空间。大力发展优质油菜种植，将是今后20年内我国农业持续发展的新亮点。AA省是我国油菜品种资源丰富的地区之一，也是重要的油菜籽生产地区，由于品质优良、含油率高一直是国内市场的抢手货，价格一直处于高位，项目区油菜籽更是俏货，市场供不应求，预计国内油菜籽供给短缺的大形势，在不会有大的改变的情况下，项目区的油菜籽将一直处于供不应求状态，发展油菜籽具有明显的市场优势。第三节目标市场分析一、项目产品成本与价格：随着经济的发展和群众生活水平的不断提高，菜籽油消费量不断增加，菜籽油产量逐年提高。近年来国内菜籽油年产量始终保持在400万吨以上，产量停滞不前，主要是国内菜籽产量难有大的突破，油菜籽自给成为国内农业发展的主要扶持领域。二、从菜油流向来看：多数菜籽油企业采取就近加工，就近销售。如江浙地区加工的菜油主要在本地销售，川渝地区每年需从湖北、安徽和江苏等地调进菜油在本地销售；贵州、云南等地由于菜籽油产量不足本地需求，每年也从外地调进菜籽和菜籽油。随着小包装调和油销售量的增长，作为调和油主要成分之一的菜籽油的销售范围有扩大趋势。因此，项目所生产菜籽除了质量品质优势外，在运输费用、成本价格、销售价格上也有相当的优势，具有市场竞争力强，具有发展的潜力。三、原料与利润空间看：一般菜籽收购加工半径在150公里左右，超过这个距离很难保障压榨利润。一些实力稍强的大型企业虽然直接深入主产省收购菜籽，资源抢购比较普遍，竞争激烈，但也导致企业抗风险能力较低。因此，项目单位依靠位居产区，依靠油菜籽加工的优势，具有较大的成本空间，在同类产品中提供市场更好更低廉的菜籽油产品，增强了贫困地区的市场供给。第四节销售策略和销售模式一、产品方案项目主要产品为油菜籽，生产的油菜籽由本公司进一步加工，最终主要产品为油菜籽精炼油和色拉油。目前公司年处理油菜籽5万吨，年产2万吨菜籽色拉油，1.5万吨普通精炼菜籽油。二、销售策略1、坚持发展原有客户，借助油菜籽销售渠道，迅速打开市场。公司发展巩固已经建立的油菜籽稳定供货关系的原有客户外，积极开拓新市场。2、实施品牌战略，以产品优质稳定客户。要充分发挥AA油菜籽优良的优势，有机专用肥料对开展无公害蔬菜生产的作用，通过加大宣传力度，逐步扩大市场占有率，实现从企业产品营销到品牌营销的跨越。3、在市场销售中确立合理销售价位，以高质量和良好的信誉，扩大市场覆盖面和占有率，积极开拓新市场。三、销售方案本项目产品主要在国内市场销售，逐步打开国际市场。根据产品目标市场特征，拟采用按区域特征采取有针对性的推广策略和模式。根据客户需求和实力，采用混合渠道组织销售。即对大客户(最终用户)进行直接销售，对小客户则通过代理商销售，同时给予批发商区域专营权，积极开展网络营销。随着AA省油菜籽市场体系逐步完善，下一步将积极促成产地厂家的联合协调机制，以便提高区域整体供货能力。四、营销模式1、销售队伍建设。公司经过多年的油菜籽和菜籽油经营销售，已经具备了丰富的营销经验，建立起比较稳定的市场营销网络。在此基础上，配备业务骨干到条件比较成熟的重点区域设立销售办事处。2、销售网络建设。“以点带面，连点成片”，建立产品营销网络。由于菜籽油的主要用户目前为省内外食品加工企业和城乡居民消费，属生产资料型产品，不需要很长的销售渠道，所以采用直销与地区代理商经销相结合的模式建立产品营销网络。对西宁地区等目标市场的重点大型终端客户实行直销，建立长期稳定的销售关系；在重点省份和地区的目标市场中选择1-2户熟悉市场状况和产品性能、具有丰富市场营销经验的大中型批发商，作为指定代理商，建立二级经销网络，再由他们辐射发展周边地区市场。同时，积极开拓国际市场。第五章建设内容与规模第一节建设目标油菜是xx县的主要的油料作物，在推广双低（低芥酸、低硫甙）油菜，建设优质油菜籽产业带的同时，积极推广绿色油菜籽标准化生产技术，对于提高菜籽油的食用安全性，提升食用油品质档次和市场竞争力，提高油菜种植、加工效益，促进区域经济发展具有重要意义。从市场、环境、投资大小和筹资能力、管理水平、项目建设难易程度等方面综合考虑，并充分考虑装置的可行性、合理性和经济性，以及配套公用工程和辅助设施的可实施程度，以确定项目在xx县xx镇、xx乡等地区建设4000亩优质双低油菜种植示范基地，并以此带动周边乡镇优质开展油菜种植基地建设，为项目单位提供优质原料。项目完成后，油菜籽良种率达到98%以上，项目单位双低油菜籽加工原料逐年扩大。再经过2-4年努力，最终实现形成双低油菜籽生产基地+龙头企业的产业化格局，加工原料全部使用优质菜籽油。第二节建设内容与规模建设优质双低油菜籽种植示范基地4000亩，其中：xx镇xx村2000亩，xx乡xx村2000亩，全部由项目单位以土地流转形式种植，以现代农业技术示范生产，并将业务范围逐步向西宁市三县推广覆盖。1、良种推广。选用优质杂交油菜良种青杂5号和青杂3号。购置杂交种子2400公斤，并配套推广标准化油菜种植技术4000亩。2、农机具购置。购置“佳联346型”联合收割机1台，“2BF-11型”油菜籽分层施肥条播机3台，脱粒机2台。3、高效农田建设。建立标准化油菜种植基地4000亩，进行土壤培肥，增施有机肥料4000方，实行配方施肥技术，对农田土壤肥力进行测试20个样本点，维修道路1800米，配套宣传标示牌1块，建设期当年施化肥90吨，农药防治4000亩。4、技术培训：依托县农业技术推广中心，培训双低油菜籽标准化生产技术人员500人次，培训农机手4人次，发放各类油菜籽标准化种植生产宣传技术单（册）500份。第六章项目建设方案第一节示范基地建设方案建设优质双低油菜籽种植示范基地4000亩，其中：xx镇2000亩，xx乡2000亩，以土地流转形式种植双低油菜籽，并逐步向西宁市三县推广覆盖。一、高效农田建设高效农田工程的核心的以土壤肥力培育为内容的基础工程，提高耕地质量，增强农业综合生产能力。优质双低油菜种植示范基地耕地质量达到省标准农田三级以上，田成方、土成型，田网、水网、路网、电网配套，灌、排、蓄功能齐全，旱涝保收。目前，经过多年建设，已经初步达到以上要求。因此，本项目建设主要是以培肥地力为重点的耕地质量建设。对项目区4000亩，及今后种植（后茬）的耕地，进行土壤肥料测试，根据土壤肥力给出肥料配方，共需要测试全含量样方20个，以有利于实施配方施肥技术。根据已有的肥力和培肥要求，平均每亩地施肥22.5公斤，保证项目区达到目标产量和最佳经济用肥水平。在项目区交通要道区修建永久性标识牌1处，进行双低油菜种植基地建设和土地流转规模化生产等宣传，同时，对项目区4000亩耕地增施有机肥，主要是羊板粪肥，每亩地施肥1方，需要4000方有机肥。并对破损的1800米田间道路进行修复，使农业生产运输车辆和农业机械通行，主要工程是机械土方工程，就地取土、填埋夯实修复，道路按照砂石路面建设，在原来的土路基础上进行拓宽建设，路基宽5米，路面宽4.5米，满足拖拉机、收割机等农业机械进入田间作业。二、良种推广青油5号和青油3号是近年来我省选育的优良甘蓝型双低油菜籽品种，适合于海拔高度2100-2750米之间的AA省东部农业区。项目良种推广工程主要是油菜籽良种推广种植与合理布局，实现项目油菜籽种植良种化。项目在xx镇建设2000亩，主要推广油菜籽品种为青油5号，xx乡2000亩，主要推广品种为青油3号。三、标准化种植1、种植标准按照双低油菜籽种植技术规范执行。主要为《DB63/T770—2009甘蓝型杂交油菜青杂5号丰产栽培技术规范》、AA省质量技术监督局，《DB63/T508-2005甘蓝型杂交油菜青杂3号丰产栽培技术规范》，AA省质量技术监督局。2、技术要点备耕施肥：播种：选择土壤疏松，肥力中上，适时多用磷肥，氮肥用量比一般品种大。N:P=1：0.93。底肥每hm2施有机肥45m3，施纯N69kg（4.60kg/亩）,P2O540kg（2.67kg适期播种：播期为4月中旬至4月下旬，条播，播种量为6kg/hm2-8kg/hm2（0.40kg/亩-0.50kg/亩），播种深度3cm-4cm，行距20-25cm合理密植：油菜3-5叶期进行间、定苗，株距10cm-15cm，每hm2保苗45.00万株-60.00万株（3.00万株/亩—4.00万株/亩），成株数42.00万株/hm2—57.00万株/hm2（2.80万株/亩—田管要求：出苗期注意防治跳甲和茎象甲，及时间苗；4叶-5叶期至花期要及时浇水、追肥，追肥每hm2施纯N69kg（4.60kg/亩）；角果期要注意防治蚜虫、小菜蛾、云斑粉蝶、油菜荚螟等害虫；适时收获：油菜终花后30天左右，田间80%的角果黄熟时收获。油菜籽水分含量低于9%时入库储藏。第二节农机采购方案项目实施以土地流转为契机，规模化示范种植油菜籽，因此，农业机械配置对项目高效生产和发展具有重要作用。也是油菜籽生产从传统手工耕作向机械化转变的重要手段，并在实现机械化的基础上逐步向生产过程的自动化过渡。考虑到项目区的实际，项目农业机械主要配置实用农业机械。4000亩流转耕地，购置“佳联346型”联合收割机1台，以示范生产，并为当地油菜籽收割提供服务。配套“2BF-11型”油菜籽分层施肥条播机3台，解决示范区油菜籽播种和施肥重复作业问题，节约生产成本，购置油菜籽脱粒机2台，用于油菜籽及时脱粒，收获归仓。第三节技术推广与培训方案项目主要技术培训为油菜籽播种技术，油菜种植管理技术、土壤测土施肥技术，同时依托县农业技术推广中心进行土壤测土配方施肥人员培训和测试，并相应配制油菜籽高产丰产的有机肥料。一、培训计划安排在项目建设的同时，制定培训计划，对种植户进行油菜籽种植、农业机械等方面的培训。培训工作大体上分为以下两个阶段，第一阶段是项目立项批复后即着手开始油菜籽种植，聘请相关农业专业技术人员进行岗前培训，第二阶段是农业机械方面的相关知识，组织员工上岗跟班学习培训。通过系统的学习培训后，达到岗位操作规程的要求，具备独立工作能力，经全面考试考核合格后，持证上岗。通过扎实的职工技术培训，提高职工的技术水平，以保证项目顺利进行。二、培训内容1、生产技术培训为了了解和掌握油菜籽生产技术和操作技能，提高职工和项目区广大农户的科技素质和经营管理水平，要求进行油菜籽高效种植生产技术培训，聘请有关专业技术人员进行现场指导和开办培训班，使广大农民懂得油菜籽生产的关键措施。同时，对油菜籽示范生产单位的农业机械操作工人熟练掌握操作技能，各级管理人员应不同程度地掌握油菜籽生产工艺技术，具备必要的企业管理知识和技能，科学地组织、指挥生产经营活动。2、管理技术人员培训管理人员应从类似加工厂聘请有资历的人员，也可聘用国内有相应资质和学历人员，或通过业务讲座、到高等院校相关专业进修、请有关专业知识的专家讲课等方法，使管理人员业务熟悉，提高效率成为企业运行的重要支柱。通过开办技术讲座，使各级管理人员掌握相应程度的种植生产技术和管理技能。农业机械操作人员需要有资质认定后，上岗工作。三、培训数量双低油菜籽标准化生产技术培训500人次，主要是油菜籽种植农户，每户有一双低油菜籽种植明白人。农业机械、农业加工设备专业技术人员培训4人次，发放各类油菜籽标准化种植生产宣传技术单（册）和光盘资料500份。使每户有1人次培训或有1份资料。第四节项目实施进度项目建设期为1年。该项目工艺方案已与设计院进行过多次商讨，确定为分阶段连续实施。初步计划在2个月内完成立项、可行性研究报告评审，4个月完成地质勘察、测量、设计、设备采购、部分工程的招投标及开工前的准备工作，同时进行施工图审查、消防审查、防雷审查、抗震审查、规划许可、建管许可、质检备案、招投标备案等工作。4个月内完成基地建设，2个月内完成农机购置，随后投入使用。在进度安排中，在符合施工工序要求的前提下，尽量采用搭接，以缩短工程工期。实施初步进度见下表。表6-3项目实施初步进度表序号工时(月)项目123456789第七章投资估算与资金筹措第一节估算依据1、土建工程按AA省建设厅《AA省建设工程预算定额基价表》，《2011年第一季度建设工程材料指导价格》；并参照当地类似工程造价进行估算；2、农机具按照市场价格和合同价格以及询价估算；主要设备价格参考市场现价和厂家提供的报价单，其它设备参考《工程建设全国机电设备价格汇编》并依据当地市场价格估算。3、田间工程费用按同类项目估列。4、其它费用。⑴项目前期费、管理费、监理费、预备费按照有关建设项目规定估算。⑵培训费按培训预计发生的费用计。第二节投资估算项目总投资172.94万元，其中，建设投资150.4万元，流动资金22.54万元。流动资金由建设单位自筹解决，不计入项目总投资。一、建设投资项目建设投资150.4万元，其中工程费用137万元，工程建设其他费用9万元，基本预备费4.4万元，详见附表1。（一）工程费用1、良种推广。选用优质杂交油菜青杂5号、青杂3号油菜良种，购置杂交种子4000公斤，并配套推广标准化油菜种植技术种植4000亩，投入资金12万元（见表8-1）。表8-1良种推广种子购置表序号建设内容单位工程量单价（元）投资（万元）备注1青油3号公斤200030.006.002青油5号公斤200030.006.00合计12.002、农机购置购置“佳联346型”联合收割机1台，“2BF-11型”油菜籽分层施肥条播机1台，脱粒机3台，投入资金32.1万元（见表8-2）。表8-2农业机械购置表序号建设内容单位工程量单价（元）投资（万元）备注1联合收割机台123000023.00佳联346型2油菜籽脱粒机台2260005.203分层施肥条播机台3130003.902BF-11型合计=SUM(ABOVE)32.103、高效农田建设进行土壤培肥，增施有机肥料4000方，实行配方施肥技术，对农田土壤肥力进行测试20个样本点，维修田间道路，设立宣传现代农业标示牌，投资89.9万元（见表8-3）。表8-3农田工程建设投资序号建设内容单位工程量单价（元）投资（万元）备注1土地平整亩4000208.00建设期2增施有机肥方400010040.00基肥3土壤肥力测试个2010002.00样本,全含量4田间道路米1800458.10简易砂石路5化肥公斤900002.219.80建设期6农药亩4000208.00建设期7永久性标识牌个1400004.00钢架结构合计=SUM(ABOVE)89.904、技术培训：农民标准化生产技术培训504人次，投资3万元（见表8-4）。表8-4农业技术培训投资表序号培训对象人次培训标准（元）投资（万元）备注1农民技术培训500402.002农业机械手45000.203技术资料500160.80含光盘合计=SUM(ABOVE)3.00（二）其他费用项目前期费、建设单位管理费、勘察设计费和工程监理费分别按工程费用的1.5%、1.5%、2.5%和1%估算，共计9万元。（三）基本预备费项目预备费按工程费用和其他费用之和的3%估算，估算值为4.4万元。二、新增流动资金流动资金按照国家农业综合开发种植养殖项目的估算方法，按照采用经营成本除以周转次数的方法估算，本项目年周转1次，预计需新增流动资金估算值为22.54万元，由建设单位自筹解决，不计入项目总投资。详见附表2。第三节资金筹措与使用计划一、资金筹措项目建设投资中，申请农业部产业化专项扶持资金60万元，企业自筹90.4万元。二、投资使用计划项目建设投资用款计划根据建设进度编制，建设期1年。国家专项资金主要田间工程、农机购置和技术培训等，详见附表3。国家专项资金按照国家专项资金管理的有关规定。按照正式批准的项目计划组织实施项目并设置项目核算专账，专款专用。项目设施建成后及时进行竣工决算和资金报账，由主管部门对项目工程验收和竣工决算进行审核。第八章环境评价与措施第一节环境影响评价一、项目区环境条件项目建设地点位于xx县川水地区，属于大气环境功能二类区，项目建设所在地xx县为我省绿色食品原料生产基地，通过当地生产条件进行的测试，测试结果表明项目区少有污染，空气洁净，土壤、水等生产条件优越。项目建设地距离当地居民较远，因此项目建设和运行不会环境对项目不造成影响。二、项目运行期间主要污染物1、废水：主要是油菜籽包衣、碾场、油菜籽入库等生产过程产生的人员生活废水。2、废气：项目少有废气发生。3、噪音：主要为油菜籽包衣、清选机运行过程中产生的噪声。4、废渣（料）：主要为生产过程中产生的泥土、秕油菜籽。5、农药、化肥污染：项目在实施过程中根据区内土壤的养分和病虫害发生，会使用一定量的化肥和农药，给周围环境带来污染。因此，项目对环境造成的危害较少且轻微。第二节环保措施1、选用符合环保要求的机械设备及运输车辆等，减少废气产生量，降低噪音。生产过程中产生的泥土、秕油菜籽应及时运走，不宜长时间堆积。产生的生活污水在生产区设立临时洗手间。施工人员产生的生活垃圾及时统一收集处理。2、按照有关规定，合理、安全施用化肥、农药，以有机肥为主，辅以无机肥；使用高效、低毒、低残留的农药，禁止使用《国家禁止和限制使用的农药名单》中的农药。第九章项目组织与管理第一节组织机构与职能划分一、组织机构AAxx农产品集团有限公司为有限责任公司，股东大会为公司最高权力机构，下设董事会和监事会，董事会为公司决策机构，董事长主持董事会。项目建成后，种植示范基地纳入AAxx农产品集团有限公司的运行机制，在总公司的统一管理下，种植基地自主经营，单独核算，基地下设办公室、生产科、财务室、供销科四个部门。企业组织结构参见图。基地经理基地经理供销科财务室办公室生产科供销科财务室办公室生产科图9-1组织机构图二、劳动定员种植基地均为当地农户。项目预计需新增管理人员2人，主要从事油菜种植管理指导工作。项目实施中有许多农业技术，项目建设单位难于保质完成，需要与县农业主管单位和农业技术推广中心、种子站等单位密切合作。其中，种子工程、种植技术等实施合同委托等方式实施，农业机械维护和使用等与农业推广管理部门合作完成。技术培训工程聘请省市有关农业技术部门和大专院校以及专家教授，采用多种方式实施，以确保项目的完成，达到项目建设的目标。第二节项目经营管理模式项目主要采用土地流转和“公司+基地+农户”的新型经营模式，将公司与农户的利益结合起来，并组成一个相互依存、相互促进的整体。一、以公司为经营主体，先期流转土地4000亩，承包耕地后，示范种植优质油菜籽，收获后向农户交承包费用。通过示范引导，再经过2-4年努力，最终实现流转土地3万亩，形成双低油菜现代种植基地+龙头企业的产业化格局。二、以公司为龙头，“公司+基地+农户”的新型经营模式，采用订单农业，由公司组织产前、产中和产后的服务，协调好各方面的关系，既要确保公司的利益，同时也要将农户的利益摆在重要地位，采取有效措施组织收购和销售，并向农户让利。本着“互惠互利”的原则，用合同管理方式将公司与农牧民有机地结合起来，共同发展。三、企业内部严格按现代制度管理，权责明确，科学管理。以项目建设为契机，进一步建立健全各种管理体系和规章制度。全体职工均实行考核竞争上岗，建立岗位责任制度，员工定岗、定责，明确权利、责任、义务。采取各种行之有效的方法，提高企业职工的积极性，提高整个企业的奋发向上的精神，从而进一步提高企业经营管理水平，加强养殖业的研发能力。第十章效益分析第一节经济效益分析一、财务评价依据1、国家计委、建设部联合颁布的《建设项目经济评价与参数》第三版，以及现行国家的有关经济、税收及贷款利率等法规；2、财务价格：项目主要投入物价格采用项目区市场价格，增量销售收入估算价格按出厂价计算；3、基准收益率，按8%计算；4、根据项目实施进度计划，计算期为10年，经营期当年即可达到项目设计能力。5、销售税金及附加按国家规定免征，所得税税率25%。6、本项目为种植业项目，应进行有无项目对比，为计算方便，本项目全部采用增量数据进行分析。二、新增营业收入、营业税金和附加估算1、新增收入项目实施后，油菜按照现代农业标准化要求组织生产，预计油菜籽亩产由项目实施前的亩产普通油菜籽200公斤提高到亩产优质双低油菜籽230公斤，亩增产30公斤；公司对项目生产的双低油菜籽实行保护价收购，收购价格由普通油菜籽的每公斤4.4元提高到优质双低油菜籽的4.6元，每公斤提高0.2元，预计4000亩示范基地每年可新增收入55.2万元。2、营业税金及附加按照国家有关政策规定，油菜籽生产实行免税。三、新增总成本及经营成本估算经测算，项目完成后，油菜籽生产成本新增部分主要为肥料、生物农药、燃料等购买费用和新增管理费等。预计每亩新增良种和农药5元，新增化肥3.75公斤，新增燃料10元，新增管理费10元，经测算，达产年份项目新增总成本费用为33.62万元。1、新增原材料费：新增外购良种、肥料、生物农药等原材料费合计为9.3万元。2、新增燃料费：正常年份新增外购脱粒机、播种机用燃料费等，合计为4万元。3、新增工资及福利：新增管理人员2人，月工资2000元，福利费14%，合计新增工资及福利费计5.47万元。4、新增维修费：按工程费用的5%计取修理费，正常为0.48万元。5、新增折旧与摊销：项目从第二年开始计折旧费及摊销费，正常年份年折旧费9.68万元、摊销费1.4万元，详见附表6。6、新增其他费用：分其他销售费用和其他管理费两项，其中其他销售费用销售收入的1%计提，其他管理费按工资及福利费的一半计提，合计新增其他费用3.29万元。7、新增总成本及经营成本项目新增总成本费用为33.62万元，其中，固定成本20.32万元，可变成本13.3万元。正常年份经营成本为22.54万元，详见附表5。四、财务效益分析1、盈利能力分析经计算，项目达产年可新增优质油菜籽12万公斤，新增销售收入55.2万元，新增利润总额21.58万元，新增所得税5.39万元，新增净利润16.18万元，详见附表7。2、主要盈利指标项目投资利润率,12.28%；税后财务内部收益率12.74%，税前16.67%；税后财务净现值38.97万元，税前72.53万元；投资回收期税后7.4年，税前6.3年；详见附表8。3、财务计划现金流量分析项目计算期内，经营活动净现金流量和项目各年累计盈余资金均未出现负值，说明项目有足够净现金流量维持正常运行，财务可持续性较好，见附表9。五、不确定性分析1、盈亏平衡分析按照正常年份综合分析，以产量和平均售价表示的生产能力利用率计算分析盈亏平衡点。盈亏平衡点=正常年平均固定成本/（年平均销售收入－年均可变成本－年均销售税金及附加）×100%=36.97%，即新增销售收入达到21万元即可保本，可见项目具有较强的抗风险能力（见图1）。2、敏感性分析对项目建设投资、销售收入、经营成本等因素在±10%波动范围内进行了单因素不确定分析和敏感度系数、临界点和临界值计算（见表9-1、表9-2和图2）。项目最敏感因素为销售收入，其次为建设投资，临界点为分别为16.43%和31.1%。由于项目产品售价为当地近年平均批发价格，建设投资考虑周全，并充分考虑了各类建材涨价因素，生产成本也充分考虑原材料上涨因素，并且，根据近年来油菜籽市场行情分析，项目产品价格与种植成本呈同步上升趋势，单方面价格下降和上升的可能性较小。因此，项目具有一定的抗风险能力。但在生产经营中仍要把握好产品售价，并尽可能降低成本，以更有效地降低和规避经营风险。表9-1财务敏感性分析表变动因素财务指标变动幅度-10%-5%05%10%建设投资NPV(万元)税前83.2677.9072.5367.1661.80税后48.3443.6538.9734.2829.60IRR税前18.87%17.72%16.67%15.71%14.82%税后14.42%13.54%12.74%12.00%11.32%Pt(年)税前5.846.076.306.536.76税后6.887.147.407.667.92经营成本NPV(万元)税前85.5879.0672.5366.0059.48税后48.7643.8638.9734.0729.18IRR税前18.20%17.44%16.67%15.90%15.14%税后13.91%13.33%12.74%12.15%11.56%Pt(年)税前5.966.126.306.496.69税后7.017.207.407.627.85销售收入NPV(万元)税前40.6056.5672.5388.49104.46税后15.0227.0038.9750.9462.92IRR税前12.90%14.79%16.67%18.54%20.39%税后9.84%11.30%12.74%14.17%15.60%Pt(年)税前7.386.796.305.895.53税后8.627.967.406.936.52 表9-2敏感度系数和临界点分析表 序号不确定因素变化率内部收益率敏感度系数临界点(%)临界值(万元)基本方案012.74%1建设投资+10%11.32%0.1431.10197.17-10%14.42%0.172经营成本+10%11.56%0.1240.2931.63-10%13.91%0.123销售收入+10%15.60%0.29-10%9.84%0.2916.4346.13注:临界点百分率通过模拟线性回归采用插值法计算。六、财务评价结论项目税后财务内部收益率为12.74%，财务净现值38.97万元，投资回收期（含建设期1年）为7.4年，财务计划现金流量分析中经营活动净现金流量和项目各年累计盈余资金均未出现负值，说明项目具有较好的盈利能力和抗风险能力，财务上可行。第二节社会效益评价一、壮大特色产业，促进农业结构调整项目建设发挥地域优势，培育新产业，加快农业结构调整和发展特色经济，促进农村经济发展，增加农民收入。项目建成后，将在xx县形成一个高标准的特色农业现代化种植示范基地。项目实施可将先进的杂交种子、栽培管理技术、播种技术提供给广大农民，提高生产技术水平，项目建成后，将会推动AA省绿色产业的发展，壮大特色产业和促进结构调整。满足人民群众日益增长的生活消费需求，使特色农业向规模化、产业化、标准化、现代化方向发展。二、完善产业链条，发展现代农业通过项目建设，依靠龙头企业的带动和连接，可将农业的产前、产中、产后诸环节连接为完整的产业链条，实行多种形式的一体化经营，形成系统内部有机结合、相互促进的利益机制，在更大范围内实现资源优化配置，推进农业走向市场化、专业化、现代化，促进和推动全省特色农业向现代化方向发展。三、辐射带动作用通过优质油菜生产、示范基地，培育成为新型产业化龙头，充分发挥其带动、示范、辐射作用。引导公司与农户资源联合起来，建立稳定的合作关系，共同面向市场，既增加了农民的收入，降低了单价独户的市场风险，促进优质油菜产业化的发展。项目完成后，采用“公司+基地+农户”的经营模式可直接带动农户500户，按未签订合同前每亩产量为200公斤，签订合同后经过农业技术推广中心技术人员精心指导亩产可达23四、其它影响项目实施后，可以调动农民农业生产的积极性，有效提高农业综合生产能力，提升xx县农村的生产条件和生活水平，通过改善农业基础设施建设，带动当地经济发展，增加收入，提高农村生活质量，建设农村优美环境，拉近企业与农户之间的距离，维护农村社会稳定，全面实现建设小康社会的宏伟目标发挥积极作用。项目集中连片种植4000亩油菜花，可吸引游客，为开展乡村旅游、观光农业等增加了景点的支撑，对发展农家乐，寻找新型就业途径，增加收入等创造了一定的条件。第三节生态效益项目实施为有效、充分、合理利用了高原冷凉气候及阳光资源，为优质特色农产品开辟了新途经；项目严格执行标准化生产技术，对改善项目区农田土壤，提高和恢复地利有着重要作用。本项目的实施，经济、社会、生态效益显著，是一个符合国家产业政策、政府支持、农民受益显著的项目。财务分析国民经济平均来看，本项目投资适中，财务及国民经济内部收益率、投资回收期等均满足要求。因此，本项目在经济上是合理的，财务是可行的。项目实施后，对实现企业增效、农民增收，促进科技进步，改善生态环境，带动地方经济发展具有重要的现实意义。第十一章结论和建议第一节结论项目以优质双低油菜种植示范基地建设为内容，以龙头企业示范种植带动项目大力发展特色油料作物，以延长油菜产业链条，提高效益为目的，生产双低油菜籽，进而生产优质双低菜籽油，项目立项准确，符合国家产业发展政策，符合西宁地区农民生活及经济发展的需要。通过项目基地的建设，可实现项目区的农业增产、农民增收，优化产业结构，对于该地区经济的繁荣和稳定具有一定的推动作用。项目以双低杂交油菜籽高原特色农作物示范种植基地，生产开发的双低菜籽油产品市场前景广阔，示范基地以标准化生产技术为基础，采取优良种子推广、土壤培肥和多种机械化作业建设等措施，建设方案合理，可操作性强。本项目充分利用邻近西宁的区位优势、丰富的原料资源，发达的交通网络，项目具有显著的社会效益。经经济评价，财务内部收益率、投资利润率、投资利税率均可接受，项目抗风险能力较强。项目建设目标明确、方案正确、技术可行、投资合理，能够自我实现良性运转，项目建设是必要的和可行的。第二节建议本项目符合国家的有关规定，经济效益可行，具有显着的经济效益和社会效益。建设双低油菜种植示范基地建设符合国家的产业发展政策和我省农业发展规划，对于推进高原社会主义新农村建设，提高农业综合生产能力和市场竞争力有重要意义，本项目是切实可行的，建议建设单位积极筹措资金，尽早开工实施项目，并在项目实施、管理、运行机制等方面创新思路，充分发挥现代农业示范带动作用。附表附图及附件目录一、 总论 1（一） 项目概况 1（二） 编制依据 4二、 项目背景及必要性 7（一） 项目建设背景 7（二） 项目建设必要性 9三、 项目区社会经济状况及建设条件 11（一） 项目区社会经济状况 11（二） 项目区林业资源条件 11（三） 项目区道路、交通、水、电等资源条件 12（四） 项目所在地政策、法律支持条件 13（五） 征地拆迁和移民安置 13四、 发展规划、产业政策、行业准入分析 14（一） 发展规划分析 14（二） 产业政策分析 17（三） 行业准入分析 18五、 建设单位基本情况 19六、 市场前景分析 21（一） 我国森林资源现状分析 21（二） 国内木材市场分析 21（三） 分析结论 22七、 项目建设方案 23（一） 项目建设指导思想及原则 23（二） 项目建设目标 24（三） 生产规模及产品方案 24（四） 实施进度 24（五） 技术方案 24八、 环境与生态影响分析 32（一） 生态环境影响分析 32（二） 生态环境保护措施 35九、 组织结构和劳动定员 37HYPERLINK"file:///H:\\准备修改传百度文档\\D盘%