年产2万吨精制水磨糯米粉生产线建设项目可行性研究报告

PAGEPAGE97年产2万吨精制水磨糯米粉生产线项目可行性研究报告

目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章总论 11.1项目背景 11.2项目概况 61.3问题与建议 9第二章市场预测 112.1产品市场供应预测 112.2产品目标市场分析 152.3产品市场价格分析与预测 162.4市场风险 16第三章建设规模与产品方案 173.1建设规模 173.2产品方案 17第四章厂址选择 194.1场址地点与地理位置 194.2场址区域条件 194.3场址概况 19第五章工程技术方案 265.1技术方案 265.2设备方案 285.3工程方案 29第六章主要原材料、燃料供应 316.1主要原材料品种、质量与年需要量 316.2燃料供应 316.3主要原材料、燃料价格 32第七章总图运输与公用辅助工程 337.1总图布置 337.2运输 347.3用辅助工程 34第八章节水及节能措施 388.1节能措施 388.2节能管理 398.3能耗指标 39第九章环境影响分析 409.1场址环境条件 409.2项目建设和生产对环境的影响 409.3环境保护措施方案 419.4环境影响评价 42第十章劳动安全卫生与消防 4310.1危害因素和危害程度 4310.2职业安全措施 4310.3工业卫生措施 4410.4消防设施 46第十一章组织机构与人力资源配置 4811.1组织机构 4811.2人力资源配置 49第十二章项目实施进度 5112.1建设工期 5112.2项目实施进度安排 51第十三章投资估算 5213.1投资估算说明及依据 5213.2投资估算 5313.3融资方案 54第十四章工程招投标 5514.1项目招标范围 5514.2项目招标组织形式 5514.3项目招标内容 55第十五章财务评价 5715.1财务评价依据 5715.2财务评价基础数据与参数选取 5715.3销售收入估算 5815.4成本费用估算 5915.5财务盈利能力分析 6115.6项目偿债能力分析 6115.7不确定性分析 6115.8财务评价结论 63第十六章社会评价 6416.1项目对社会的影响分析 6416.2项目与所在地互适性分析 6516.3社会风险分析 6516.4社会评价结论 66第十七章研究结论与建议 6717.1研究结论 6717.2建议 68第一章总论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况本项目建设单位为****食品科技有限公司，为股份制民营企业，法人代表（董事长），具体负责人为****食品科技有限公司总经理。1.1.2项目建设内容项目名称：****食品科技有限公司年产2万吨精制水磨糯米粉生产线扩建项目建设性质：扩建建设地点：建设规模：扩建一条年产2万吨精制水磨糯米粉生产线，并配套建设联合生产车间及附属设施等。主要建设内容：一条年产2万吨精制水磨糯米粉生产线生产联合车间建设、生产线设备购置、供水供电、排水、道路等基地设施及其它辅助设施等。1.1.3项目建设方案技术来源及先进性：

随着我国经济建设的持续发展和人民生活水平的不断提高，米制品也在迅速朝着方便、快捷、营养、保健方面发展，利用糯米粉独特的性能开发系列产品，是本公司的首选。技术来源为公司自有技术，公司现有一条年产20000吨精制糯米粉生产线，但远远不能满足市场和用户的需求。为此，公司急需扩建一条当前最先进的精制糯米粉生产线，在设计时始终遵循以下原则：1、工艺设计在确保产品质量、提高出品率的前提下，本着节约投资、降低消耗、提高效益的原则。2、根据本地原料的品种、品质有差异的特点，在工艺组合上考虑其合理性、灵活性和适应性，以满足加工不同品种、品质的原料和不同成品的要求。3、工艺流程遵循作业流水线的要求，合理安置设备。在流程中注重“同质合并，减少回路”的原则，尽量简化流程，减少交叉，使管网排列有序、清晰整齐，同时起到节能降耗的效果。4、合理配备设备的工艺指标，发挥各台设备在合理工艺组合中的最大效率，并能延长设备的使用寿命。5、在设备选型上，尽可能采用机械化、电气化及自动化的设备，以减轻工人的劳动强度、改善工人的劳动条件、提高企业生产的技术含量及企业在市场的形象。6、在资金使用上，先安排购买先进的定型设备，确保主要设备的先进性，其次是辅助设备及自制的设备。7、从实际出发，因地制宜，充分利用现有的旧厂房等可用设施，逐步创造和完善生产条件。1.1.4进度安排项目建设期为2008年1月～2008年12月，时间为1年。1.1.5市场营销及组织管理****食品科技有限公司系香港主板上市公司中绿食品（控股）集团旗下的股份制企业，是集食品研发、种植、保鲜、深加工、销售为一体的农业产业化龙头企业和工业优秀龙头企业。公司管理模式实行总经理负责制，形成“职责明确，机制灵活，廉洁高效，人尽其才，才尽其用”的企业经营管理体系，其采购、生产、销售一把抓，人、才、物、产、供、销一条龙的营销模式，为企业发展壮大提供了可靠的组织保障。1.1.6投资概算及资金来源本项目概算总投资750万元，其中申请国家农业综合开发中央财政资金300万元，地方财政配套150万元，企业自筹300万元。1.1.7主要技术经济指标项目主要技术经济指标见表1-1主要技术经济指标表表1-1序号名称单位数量备注1精制水磨糯米粉吨/年200002总投资万元750⑴固定资产投资万元650⑵铺底流动资金万元1003设计定员人484年市场销售额万元76005年销售成本万元6867.856年税收万元168.297年利润万元563.868财务内部收益%39.799财务净现值万元1045.7010投资回收期年3.4311投资利润率%56.3812投资利税率%97.621.2可行性研究报告编制依据⑴国家农业综合开发办公室《2006年农业综合开发产业化经营项目申报指南》⑵《江西省国民经济和社会发展“十一五”规划》⑶《国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲》（试用）⑷中共中央、国务院《关于促进农民增收若干政策的意见》⑸《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》⑹《****》（2001年～2005年）⑺《****统计年鉴》（2001年～2005年）⑻其它相关的技术经济资料1.3综合评价速冻食品在我国食品市场迅速兴起，产品已走进千家万户，速冻食品工业成为食品工业中发展最快的行业之一。制造速冻食品主要原料的水磨粘、糯米粉也成为了市场上必不可缺，水磨糯米粉是选用优质糯米经过磨浆、脱水、烘干等工序精制而成的粉末状产品，主要用于制作如汤圆、速冻汤圆、米糕、营养松糕粉、年糕、炸糕、南瓜饼等粘、糯米食品的原料，糯米粉已成为供不应求的产品。综上所述，该项目是在对市场需求进行了充分调查论证的基础上作出的投资立项决策，项目产品的市场前景好，产品销售有保障，项目实施单位具备较强的科技研发能力和丰富的项目运营管理经验，所采用的工艺较先进且在国内的应用也较为成熟。由项目的财务评价结果可见，项目建成后的经营效益良好，特别是对带动当地农民增收有良好的示范效果和较大的幅射作用，项目建成后将极大地促进****农业产业化经营水平和新农村建设的发展。由此可见项目可行。第二章背景及必要性2.1项目建设背景随着人民生活水平的进一步提高和粮油工业的进一步发展，粮油科技也将得到进一步的发展。根据党的十六大提出的“制定国家中长期科学和技术发展规划”的战略任务，围绕全面建设小康社会的奋斗目标和粮油科技发展的重点，中国粮油学会在依靠各专业分会和广泛征求专家意见的基础上，《我国粮油中长期(到2020年)科学和技术发展规划的意见和建议》，以推动粮油科技的发展和科技成果的转化。为此，各地方政府都积极培育优质粮食产业工程，大力扶植农业产业化龙头企业，促进农村生产力和农民持续增收的发展，调整和优化农业结构，延长农业产业链条，使农民在农业领域拓展中获得更多收益。2004年中共中央、国务院1号文件《关于促进农民增加收入若干政策的意见》中提出了“集中力量支持粮食主产区发展粮食产业，促进种粮农民增加收入”的战略部署，从2004年起，国家实施优质粮食产业工程，增加对粮食主产区粮食综合生产能力的建设。《国家优质粮食产业工程建设规划（2004—2010年）》指出：按照我国农业区域布局，在以中部地区为主的13个省区，形成9个优质专用粮食产业带，其中包括长江流域双季稻区优质水稻产业带。江西省是全国主产稻区之一，水稻生产具有优越的自然优势、生产优势和产品优势，一直是江西省农村经济发展的支柱产业。近年来江西省委、省政府出台了一系列加强农业、支持农业和保护农业的政策，加大了扶持粮食发展的政策力度，并提出“山上办绿色银行，山下建优质粮仓”的发展战略，大力恢复发展粮食生产、确保粮食安全，积极探索保护和提高粮食综合生产能力、建立粮食稳定增长机制。江西省着力建设绿色大米生产基地，建成绿色大米生产示范基地100万亩，其中A级90万亩，AA级10万亩；2010年建成绿色大米生产示范基地300万亩，其中A级200万亩，AA级100万亩。这就为优质稻良种生产和加工提供了发展空间和机遇，优质稻良种的社会需求量必将大幅度增长，给项目建设带来较好的市场前景。从发展绿色食品的角度看，近年来，常规农业对环境和食品安全在不同程度上产生了一系列负面影响，日益受到人们的关注。九十年代以后，在欧盟、美国、日本、澳大利亚等发达国家和地区纷纷推出了可持续农业、生态农业、有机农业、自然农业等农业发展计划和模式。尽管名称不同，但取向是一致的，这就是，建立和发展节约资源、保护环境的农业生产和管理系统，提高食物的质量和安全性，推动农业的可持续发展。就目前我国农产品的发展而言，在一定程度上解决了供给数量的情况下，优质和安全是两个需要进一步解决的问题。产品优质的问题，在很大程度上可以通过市场来解决，通过市场竞争，企业间的竞争，完全可以提高产品质量。一是以市场需求为导向，以产品开发为载体，将保护环境与发展经济主动地结合起来，实现经济效益、社会效益和生态效益的同步增长；二是执行“从田间到餐桌”全程质量控制技术标准，约束和规范生产行为，确保产品质量和安全性；三是通过质量认证和商标标志管理，强化企业和农民的市场品牌和质量信誉意识。2.2项目建设的必要性1、项目的建设符合国家产业政策农业部部长杜青林同志主编的《中国农业和农村经济结构战略性调整》中指出：建设一批具有国际竞争力的高档优质稻米基地，形成龙头企业带动的优质水稻产业化开发模式，我国粮食生产要逐步优化区域布局，中部地区应着力改善粮食品种和质量。《2004年农业部基本建设项目申报指南》指出：以优势区域为项目布局重点，继续向粮食主产区倾斜，进一步加强以保护和提高粮食综合生产能力为目的的农业基础设施建设。优质粮食加工可以为农民粮食加工和推向市场打下牢固销路基础，本项目符合国家农业产业政策。2、项目建设可促进农业增效、农民增收和农村稳定作为一个农业大国，我国农民人数最多。近年来农民的收入提高较慢，在以种植为主业的部分地区，甚至出现了日趋严重的农民“返贫”现象，农民增收问题成了全面建设小康社会的一个“瓶颈”。只有让大多数农民尽快富裕起来，才能使中国全面进入小康社会。中共中央政治局常委，国务院总理温家宝在全国农业和粮食工作会议上指出：要按照十六届三中全会的要求，采取更直接，更明确，更有力的综合性措施，增加农民收入，保护和调动农民种粮的积极性，保护和提高粮食生产力。据资料表明，我国优质水稻生产农户的效益普遍高于一般水稻效益，农民种植水稻，用于生产优质精制大米，虽然产量比一般水稻产量低，但总体效益更高。可见，利用已有的良好基础，建设优质精制水磨糯米粉生产，是由“数量”型农业向“效益”型转变的根本要求，是新形势下确保农民增收，促进农村经济发展的必由之路，也是****这样一个农业传统县今后发展的方向和必然选择。3、项目建设也是企业自身发展的需要****食品科技有限公司系香港主板上市公司中绿食品（控股）集团旗下的股份制企业，是集食品研发、种植、保鲜、深加工、销售为一体的农业产业化为龙头企业和工业优秀龙头企业。并以农业高新技术产业化为企业的核心竞争力，以推进农业食品领域高新技术成果产业为发展方向，承担着省级重点龙头企业的产业经营责任，同时认真落实江西省“三农”行动纲领，致力于江西农业和农村的经济振兴，为地方农业产业化及农民工及下岗工人提供就业岗位，为地方财政增收、经济转型、外汇创收带来广阔的发展前景。公司现拥有工程技术人员共30人，其中生产技术员14人、工程师8人、质检员8人。公司管理模式实行总经理负责制，严格执行集团公司各项规章管理制度，形成“职责明确，机制灵活，廉洁高效，人尽其才，才尽其用”的企业经营管理体系，对原粮的采购、生产、销售由生产中心抓落实，塑造100%绿色、100%安全、100%放心、100%健康的品质工程。人、才、物、产、供、销一条龙，行政人力资源部实施对员工的招聘、培训、并协助财务进行绩效考核。实施“精细化，扁平化”管理模式，极大的调动员工的积极性和创造性，为公司早日做大做强、创造辉煌，提供了可靠的组织保障，并力争在2年内成为国家级农业产业化龙头企业。历年来公司荣获的荣誉证书有：（1）2004年3月获国家工商行政管理局颁发的“****品牌注册商标”；（2）2005年1月获中国十大影响力品牌推选组织委员会，中；（3）2005年3月获江西省“放心粮油”证书；（4）2006年2月获中轻协会颁发的“优质推广产品”证书（5）2006年3月获中国企业改革与发展研究会颁发的“****”牌大米，获“中国著名品牌”产品称号；****县三面环山，西高东低，日照量充足、雨量充沛、土地肥沃、森林覆盖率大、自然山泉灌溉、空气清新无污染等自然条件优越；省市县领导高度重视“三农”工作，尤其是宜春市以增强粮食综合生产能力为基础，以科技进村入户为“一五一”服务活动为切入点，以调优粮食结构、发展绿色稻米、优质糯稻米为主，提出稳定粮食种植面积837万亩，重点抓好“五五五”工程：即绿色糯稻基地50万亩、超级稻50万亩和优质稻50万亩。奉新县已建成绿色糯稻基地15万亩，AA绿色稻谷基地3000亩，蘑菇基地8万平方米，荞头基地200亩，玉米基地2000亩；奉新县以“贡米产地、优质乡米”而闻名，其香米和柳条红米从宋朝开始就为朝廷贡米，称为“碧云”，其具有营养丰富、清爽柔软可口的特色；奉新离省城南昌市近（仅60公里），交通便利、电力充足、人力资源充足、粮源丰厚，政策优惠开明。****公司落户于此，具有天时、地利、人和的优越条件，也为项目的开发打下良好的基础。第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1地理位置3.1.2自然资源3.1.3社会经济状况3.1.4项目关联产业发展现状本项目产品主要为****食品科技有限公司生产精制水磨糯米粉再扩建20000吨全电脑控制生产能力，以满足市场不断增长的需求，其产业关联度较高，不仅能加快当地种植业、农产品加工业等行业的发展，也可以带动当地运输、贮藏、印刷、包装等行业的发展，并与其相关产业形成互为依托、协调发展的产业集群。⑴食品工业蓬勃发展。我国加大改革开放力度，引进外资和技术装备取得明显成效，由此对工业用粮需求的快速增长。预测到2010年国内粮食需求总量将达到50750万吨(10150亿斤)。⑵采取中外合资或资产重组的形式，消化吸收国外先进技术，对产品结构进行调整，为食品工业的发展提供了技术和装备保障。⑶生活水平的提高也促使人们期盼生活质量的提高，从温饱迈向小康，也意味着消费水平的提高，讲究美味和营养，故优质高价也得以贯彻执行，为人们接受，市场经济模式利益驱动也促使食品工业快速发展。⑷高等级（高速）公路网络日益完善，铁路运输设施几经改造，几度提速，使我国陆路运输能力大大提高，为这一时期食品工业的蓬勃发展提供了重要保障。3.1.5项目建设地点选择项目建设地点位于****开发区内。****开发区位于****县城老城区东南面，距县城2公里，附近有省级道路奉大线通过，向东南方向沿奉大线至320国道为20公里，再向东40公里可达南昌市中心，公路交通十分便利。本项目所属****食品技术工业园区内，现占地面积388亩。3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1项目建设的有利条件从****县十一五发展规划纲要可以看出，本项目被****县列入当地农业产业化龙头企业的重点扶持对象，从政策、信贷、市场、环境、服务等诸多方面给予支持。一是农业基础地位加强，呈现出结构调整获得新起色，农业产业化经营获得新突破，文明村镇建设迈出新步伐的全新局面。坚持以实施四大产业化作为农业结构调整的重点，五年来，水稻播种面积得到了较大恢复，2005年达到57.1万亩，比最低年增加9.5万亩，其中：绿色糯稻基地15万亩，优质稻52万亩，粮食总产量突破了5亿斤大关，达到历史最高水平。花木产业不断发展壮大，至2005年底，全县花木种植面积达2万亩，发展专业户289户，从业人员3000多人，形成了罗市、会埠、赤岸、林业苗圃四个千亩连片花木基地。优质米产业不断做大做强，全县优质稻率达90%以上，被列为全省优质稻示范县。猕猴桃等连片生态果园发展到2.5万亩，面积江南最大。2005年全县农业总产值11.43亿元。农民人均纯收入达到3837元，年均增收267元。以修水泥路、建沼气池为主的农村基础设施建设得到较快发展，五年来全县建设沼气池1400个，铺设乡村水泥路达250公里。干洲、会埠、罗市、赤田、赤岸等地文明村镇示范点建设已初具规模。二是城市面貌变化显著，呈现出县城规模扩大，市政设施改善，城市品位提升的转折性变化。“一河两岸、三桥四区”的城镇框架已经基本形成，县城规模已达10平方公里。县城段潦河碧波荡漾，防洪墙已初步建成，新建成的橡皮坝和两座潦河大桥已投入使用。城北旧貌换新颜，兴建了三个农贸市场、三个大型超市和货运中心；新建了碧云花园、滨江花城、应星花园、钱鸿花园、擎天商住等住宅小区；新开了具有现代都市气息的滨河路、商贸步行街和龙山大道、应星大道等街道；拓宽改造了狮山大道、迎宾路和冯川东路，对城区街道进行了硬化、美化、绿化、亮化。城南初具规模，有12家单位南迁办公，行政中心和12家南迁单位正抓紧建设。通过强力的动作，昔日的小县城正逐步变成生态园林城。三是基础设施明显改善，呈现出公路建设不断加快，旅游景点建设不断升温，抗洪灌溉能力不断增强，配套设施不断完善的喜人局面。“十五”期间，全社会固定资产投资总额达到42.8亿无，其中，2005年达到18.3亿元，比2000年增长10.3倍，年均递增62.37%。交通、水利、电力、通信、城乡道路、城市供水等基础设施及旅游景点建设取得明显进展，极大地改善了奉新县经济发展条件和投资环境。“十五”期间，共建设改造各级公路402千米（其中省、县道152千米），市政道路43千米；萝卜潭、百丈寺、圣殿、华林书院、宋应星纪念馆、森林公园、九天阁、九仙汤温泉等旅游景点的硬件建设不断完善；农网改造完成投资9048万元；目产3万吨的自来水厂一期工程已建成运营；县城防洪堤加固6千米、商品粮基地改造2.2万亩、灌溉渠道改造40千米；移动通讯网络完成了“乡乡通”工程，实现了无缝覆盖，有线电视实现了“村村通”。⑴符合国家产业政策、行业发展规划和法律法规；⑵辐射带动能力强，带动农户数量多，加工项目向农户采购的原料占所需原料的98%以上；⑶资源优势突出，区域特色明显，原材料供应有保障；⑷开发产品科技含量高，竞争优势明显，市场潜力大，销售方案切实可行；⑸技术方案先进可行，技术依托可靠，工艺路线合理；⑹项目建设用地符合规划、合理节约、手续齐备；⑺低耗节能，符合环境保护和可持续发展要求；⑻投资估算合理，自筹资金来源有保障，筹资方案可行；⑼预期效益好，有较强的抗风险能力，财政有偿资金还款有保障。3.2.2主要障碍因素及解决方案从大的发展环境条件看。一是经济总量小、产业层次低、经济增长方式粗放等问题较为突出，竞争力不很强，投资吸引力不很大，发展中处于劣势。二是随着科学技术的革命性变化，经济的发展更多地依靠科技创新和知识更新，技术、人才的匮乏将成为县域经济发展新的“瓶颈”制约。三是资金短缺、资源贫乏、人口老化、运输不便、运力不足等瓶颈制约依然突出。四是传统优势产业竞争力不强。随着买方市场的初步形成，经济发展受市场的约束日益增强，尤其是粮食生产优势与比较效益低的矛盾日益突出，粮食主产区面临的形势更为严峻。从企业自身潜力和现状看。一是企业科技含量不高，缺乏高新技术产业，且目前主动脉导产业聚集效应不够强，综合竞争能力不很足。二是农业现代化程度不高，结构调整盲目性和趋同性并存，主导产业优势不明显，基础设施较薄弱，抵御自然灾害的能力不强。三是第三产业不繁荣，专业市场不健全。四是社会公共服务体系不健全，劳动者技能与素质不能适应就业需求，企业自身的培训能力较弱等。针对以上障碍因素进行分析，提出以下解决方案：一是企业加强协调与合作。农业产业化龙头企业是由不同的经济利益主体构成的，链条能否运转正常取决于各个环节的目标，价值观、行为期望值是否一致，其中可能会由于利益分配不均和管理不协调而出现运转脱节的现状。因此，作为龙头企业的中绿（江西）食品科技有限公司必须有全局观念，理顺各环节的关系，兼顾各方面的利益，使整个产业链围绕共同目标协调运转。二是促进科技主体的对接，项目建设单位要创造有利条件，促进相关品种、技术的科研部门与企业及基地农户实行科技对接，将科技的研究和应用围绕主推技术和主导产品，使企业自身的科技水平不断提高，也使基地农户对科技的需求更加旺盛。三是加强对企业员工的职业技能培训。新时期企业发展的主要推动力还是来源于人力资源的力量，作为食品科技企业，其管理者的素质高低决定企业的成败，因此，应从“选好人才、培训好人才和用好人才”的角度出发，不断提升企业管理者的员工的管理水平和技术水平。四是针对全球市场绿色环保食品热的大背景下，农产品原料及加工成本明显呈上升趋势，而产成品价格又呈下降趋势，企业的利润空间不断被压缩，因此，企业应加强对产品的市场调研，掌握市场动态，提升企业品牌效应，增强市场竞争能力，不断研制和开发适销对路的新产品以规避市场风险。五是项目基地建设过程中，当地农民虽然有较丰富的糯谷种植经验，但基本还是以传统种植方式为主，对标准化和无公害绿色产品生产缺乏经营生产能力，应加强培训，尽快适应绿色标准化生产方式。第四章项目单位基本情况4.1概况****集团国内总部设在厦门，境外总部设于香港。集团的主体中国绿色食品（控股）有限公司于2004年1月在香港主板上市。****集团是集绿色农产品种植、保鲜、深加工及绿色食品研发、销售为一体，国家认定的“农业产业化国家重点龙头企业”和“全国食品工业优秀龙头企业”；致力于果蔬、食用菌、粮油、快速消费品、生鲜果蔬物流五大产业的规模化经营与工业化管理。旗下现有子分公司、国外办事处10余家及20多个自有栽培基地。拥有近20条生产流水线，工厂占地面积1500余亩。生产粮制品、罐头、果蔬（水煮、速冻、保鲜、腌渍）、鲜果、饮料等8大类上百种产品。****食品科技有限公司于2004年9月7日正式落户****县工业园区，总投资2.6亿元人民币。系香港上市公司--中绿食品（控股）集团旗下的股份制企业，是集食品研发、种植、保鲜、深加工、销售为一体的农业产业化为龙头企业和工业优秀龙头企业。并以农业高新技术化为产业化为企业的核心竞争力，以推进农业食品领域高新技术成果产业为发展方向，承担着省级重点龙头企业的产业经营责任，同时认真落实江西省“三农”行动纲领，致力于江西农业和农村的经济振兴，为地方农业产业化及下岗工人提供就业岗位，为地方财政增收、经济转型、外汇创收带来广阔的发展前景。公司总占地388亩，建筑面积8万多平方米。现拥有年产5万吨精制大米项目生产线设备和工艺流程都具有国内先进水平，生产“****”牌系列大米，主要产品有：AA级绿色贡米、贡米、稻花香米、香米等二十多个品种，年产值8000万元；一座年产1万吨食用菌罐头厂，主要产品有：双孢蘑菇罐头、甜玉米罐头、甜酸荞头等品种，年产值7000万元；一座年产2万吨精制水磨糯米粉厂，主要产品有：汤圆粉、油炸麻圆粉、年糕粉等，年产值8200万元。并拥有自己的农业生产基地（奉新中绿农业开发有限公司），种植绿色糯稻基地30万亩（含周边县市）、优质稻50万亩和AA绿色稻谷基地3000亩；双孢蘑菇基地10万平方米；青刀豆基地50亩；荞头基地30亩；玉米基地4000亩。为公司各厂生产提供优质原料，保障并塑造公司产品100%绿色、100%安全、100%放心、100%健康的品质工程。2006年荣获的十大殊荣有：1、3月“****”牌大米荣获中国中轻产品质量保障中心优质推广产品证书。2、3月“****”牌大米荣获中国企业改革与发展研究会名牌培育工作委员会“中国著名品牌”。3、5月荣获国家检验检疫论证集团卫生注册认证证书。4、5月“****牌大米、****香米”等八个系列产品被中国绿色食品发展中心认定为绿色食品A级产品许可使用绿色食品标志。5、6月荣获中国检验认证集团质量认证有限公司食品安全管理体系HACCP认证证书。6、6月荣获中国检验认证集团质量认证有限公司ISO9001：2000认证证书。7、9月喜获中国罐头工业协会会员资格代号为N8。8、10月玉米方便面QS认证顺利通过了国家检验检疫总局颁发的证书。9、11月荣获江西省宜春市农业产业化龙头企业的称号。10、****商标自2001年以来连续二届获得江西省著名商标荣誉证书，2006年12月****商标再度荣获江西省著名商标的殊荣。4.2研发能力****集团率先引进国内外先进的栽培种植技术，实行农业产业化、生产工业化的管理经营模式，成为现代化农业的种植典范。并通过自营土地扭转实施集约化、规模化、机械化的经营，有计划地制订以销定产的经营方针，采用南北差异化的栽培供货模式，确保了产品稳定供应；制定了****模式的标准化种植产品手册；实施IS09001：2000年和日本JAS的管理体系，通过了多项绿色食品及无公害和有机食品的相关论证。近年来，陆续被各级政府和相关部门评定为：福建省百家农业龙头企业、全国食品工业优秀龙头食品企业、全国食品安全示范单位、国家星火计划龙头企业技术创新中心、农业产业化国家重点龙头企业。4.3财务状况根据江西****会计师事务所有限责任公司出具的财务审计报告显示，****食品科技有限公司财务状况运行良好。（详见企业审计报告）。4.4法人代表和公司总经理基本情况第五章市场分析与销售方案5.1市场分析我国现有13亿人口，约60%的人主食大米，年销大米约400亿公斤。随着全国GDP的增长，人民生活水平的不断提高，人们对高、中档大米的消费需求越来越大，特别随着世界人口的快速增长，人们对大米的需求增大，尤其在发达国家，对优质的绿色健康食品越来越崇尚，从国家“十一五”粮食规划中获悉，我国粮食总量需求继续稳步增长，中长期粮食供求偏紧仍是“十一五”期间粮食供求的总体格局。这主要取决于：一是全国人口总量继续增长和城乡格局变化的趋势；二是居民生活进一步提高，消费食物的多样化、优质化趋势进一步加强，动物蛋白食品的消费快速增长将促使畜牧业等养殖业对粮食需求增长；三是食品工业进一步发展，由此对工业用粮需求的快速增长。预测到2010年国内粮食需求总量将达到50750万吨(10150亿斤)。

随着世界人口的迅速增长，人类对稻米的需求越来越大。在发达国家，包括优质的绿色的食品等类型的健康食品贸易额每年以25%—30%的速度递增，代表了当今食品消费的潮流，显示出广阔的市场前景。在我国，绿色食品也日益成为城市居民和中高层次收入群体消费的时尚，尽管绿色食品价格高于同类产品，但在市场上仍然供不应求。随着农产品销售由卖方市场向买方市场转变，绿色食品特别是优质大米的市场竞争能力越来越强，市场占有份额也将越来越大。多年来，江西稻米大量销往粤、闽、浙、沪、港澳等东部沿海地区。沿海地区人口集中，经济发达，优质稻米消费量大，需求层次高，但是，由于资源相对短缺，生产成本高，粮食生产总量不足，尤其是粮食购销体制改革后，上述省市对江西稻米的依存度加大。2002年，江西省农业厅响应省委省政府关于把江西建成沿海发达地区的“三个基地、一个后花园”的战略精神，提出《关于江西建设东部沿海地区优质农产品供应基地建设规划》，为我省优质大米产品昭示了美好的市场前景。5.1.1项目产品市场供求现状作为绿色食品出口企业，目前农产品出口发生四大变化。一是商品结构发生变化，有比较优势的劳动密集型产品在出口中逐步占主导地位。2005年我国园艺、畜禽、水产等几类优势产品合计出口183.5亿美元，占农产品出口总额的67.5%。二是经营主体发生变化，外资、民营企业成为出口主力军，贸工农一体化企业成为出口主导力量。三是出口模式发生变化，“公司+基地”“公司+基地+农户”的经营模式正逐步普及，出口企业质量安全意识明显提高。目前全国获得有机认证的企业近千家，经出入境检验检疫机构认证HACCP食品出口的企业近4000家，通过第三方认证的企业2800多家。四是市场格局有所改善，市场多元化格局正逐步形成，对新兴市场的出口增幅远远高于传统市场。截止2005年，我国农产品已远销到215个国家和地区。⑴精制糯米粉是选用当地无污染的优质糯米,经水磨、低温烘干、精制而成。是纯天然食品，色泽白嫩、细腻、营养卫生，便于保存；是快熟方便、营养丰富的家居美味绿色食品。⑵中绿田园生活：“原汁原味的田园生活”，中绿新鲜果蔬汁打造绿色新概念。中绿集团依托自身的原料基地优势和国际标准化的品质管理，发展纯天然无污染的健康饮料，这些优势无疑会使中绿在未来的市场竞争中处于领先地位。⑶“****”系列大米

AA品质绿色天然。碧云牌大米产自“稻米之乡”、“贡米圣地”的****县，并获国家工商局、技术监督局、绿色食品和有机食品管理部门，粮油部门等一系列认证。现已畅销全国20多个省市，并出口东南亚等地区。****系列大米主要有：****牌AA级****大米、****牌顶级****贡米、****牌****香米、****牌贡米、****牌糯米、****牌丝苗米等。⑷杂粮系列。目前，经过集团精选包装的小米、红豆、绿豆等几个杂粮产品已进入国内外的一些大型超市和连锁店。所选的小杂粮大多种植在集团公司自有的高海拔、无污染基地，是公认的具有特殊食疗食补作用的天然绿色食品。并在创新中不断适应不同消费者的口味需求，受到消费者的青睐。5.1.2市场前景分析****集团凭借着“全程绿色”的核心优势在食品安排领域卓有见树，成为内外贸市场上冉冉升起的新星。食品安全关乎国计民生，农副产品出口的形式日益严峻。在日本政府对进口农产品农药残留问题紧抓不放，欧美农产品贸易壁垒日趋加剧的形式下，****集团仍旧实现了出口额的稳步增长。今年****集团外贸中心的境外订单额比去年和前年的订单总额还增加了30%。在食品安全问题上，中绿力争做到无懈可击。****产品在巩固传统的日本、东南亚、台湾等地市场的基础上，开始向北美及欧洲市场扩展。收入决定消费，随着中国经济的飞速发展，尤其是我国人均GDP超过1千美元后，居民的消费购买能力显著增强，消费升级成为我国经济发展的必然结果。越来越多的消费者开始意识到身体健康的重要性，食品消费向安全、营养等方向发展，****快速消费食品作为符合这一消费趋势的产品，势必会有大发展。这就是以“全程绿色好健康”作为核心竞争力的中绿集团预见到的机遇。5.1.3项目产品的市场优势分析近期****将在厦门建成涵盖样品中心、研发中心、检测中心和交易中心的中绿总部大楼。届时，****集团将对经****进入****专营店和其它终端市场的所有产品进行严格的检验检测，以确保食品安全，维护中绿信誉，让消费者放心。2006年3月，中国企业改革与发展研究会正式核准“****庄园”、“****”的两个品牌为“中国著名品牌”，并颁发了荣誉证书。“****庄园”与“****”两大系列产品产自****公司，原料采自“稻米之乡”、“贡米圣地”的****县，恬纯天然绿色食品。“****庄园”牌精制水磨糯米粉洁白细腻、口感嫩滑、营养丰富，是居家制作糯米汤圆和各种烹饪食品的最佳食品。“****”牌系列大米，属AA品质绿色天然大米并获国家工商局、技术监督局、绿色食品和有机食品管理部门、粮油部门等一系列认证。其产品畅销全国20多个省市并出口东南亚等地区，得到国内外人士的广泛关注和赞誉。5.2销售策略、方案和营销模式⑴出口产品及国外市场国际标准化的安全食品在日本、欧美倍受青睐绿色安全工艺领先产能强大****集团创立初期主要业务以蔬菜订单出口为主，出口额占集团生产总额的90%左右，主要出口国家为日本、东南亚、台湾等国家和地区。近几年出口额呈稳步增长的势头，目前正在进一步开拓北美及欧洲市场。⑵品类齐全、品种多样、八大系列上百种产品中绿集团产品线丰富、品种多样，共有粮制品、罐头、果蔬（水煮、速冻、保鲜、腌制）、鲜果、饮料等8大系列100多种绿色产品远销国外市场。中绿集团的发展引起了日本、韩国、中国香港、台湾、俄罗斯、欧美和东南亚等地区的关注,各地区经济与贸易界有识之士纷纷到公司考察，寻求商机。⑶把握国际健康趋势、引领国内健康潮流当今社会，经商的财富来源于对趋势的把握。****及时敏锐地把握住国际健康的发展趋势，将绿色农产品转换为快速消费品，在不久的将来中绿将引领国内健康发展的潮流，推动中国食品行业未来发展的新变革。⑷依托核心优势、全力打造国内市场中绿依托集团本身强大优势，全力打造国内市场。在未来的3-5年内，****将在中国建设由四条绿色营运链组成的强大营销网络，并致力于品牌化终端网络构建和渠道布建，实现国际贸易和国内营销双管齐下、平衡发展。⑸完善的物流供应、全程绿色的新势力集团公司配有完善的物流系统，定位为国内市场最具标准化和最具质量安全的新鲜蔬果、杂粮及深加工产品的新鲜物流配送首选供应商。物流中心设有流通部、特通部、采购部和物流基地四个部门。其中，流通部主要面向国内大市场、通过大卖场或批发渠道推广新鲜蔬果、杂粮及深加工产品；特通部面向餐饮渠道，包括西餐厅、饭店和食堂等餐饮客户，推广杂粮、蔬果及深加工产品；采购部放眼全球市场，在国内外建立几个主要的价低质优、稳定可靠的新鲜蔬果采购基地；物流基地针对新鲜蔬果的保鲜、仓储、深加工、包装及国内市场配送，做到产品质量的标准化和“从田间到终端”流程的标准化，保证产品的质量安全和及时性。

5.3市场风险分析⑴经营风险。经营风险主要指在投标的过程中，为了中标而采取提高标准、降低造价以及减少设施等手段所形成的经济利益损失。施工企业在目前不很规范的市场机制下，工程招、投标管理没有完全形成法制化、规范化，不正当的竞争依然存在，工程投标依然采取各种手段进行竞争。施工企业为了争取施工项目，通常是以降低标价、提高标准、缩短工期或减少应有的费用项目等为代价，造成施工项目到手后承担着极大的经营风险。⑷安全、质量风险。在目前的施工过程中，实施越来越多的安全一票否决制和质量终身制，安全、质量工作日益重要，而且风险也越来越大，形成的社会效应也越来越重要。安全、质量问题还影响到了企业以后的工程投标工作。5.3.1防范和降低风险对策⑴名牌战略。用三到五年的时间，将“****”打造成中国驰名商标，为追求自然品位、健康品质的中高档消费者群体打造全程绿色消费第一品牌。⑵科技战略。与19家高等院校及科研机构建立战略伙伴关系，借助科技平台提升自身的技术和产品的“含金量”。⑶人才战略。与世界第一流的广告公司建立了战略合作关系，并同时与国内5家知名的策划公司签约合作，借用企业外部的“智囊”。⑷加快消费品的大众传播来吸引和影响更为广泛的消费群体，培养对全程绿色消费的认知，并以此来影响其他群众和培养对****品牌的忠诚度。⑸以专营店的开设和扩张来建设自我的销售渠道，影响中高档家庭消费，并以此促进对品牌的传播认知。⑹以回归自然，亲近自然开展绿色生态基地建设，让消费者对全程绿色和根本的认知和理解。第六章建设方案6.1建设任务和规模****集团是集绿色农产品种植、保鲜、深加工及绿色食品开发、销售为一体，国家认定的“农业产业化国家重点龙头企业”和“全国食品工业优秀龙头企业”，致力于果蔬、食用菌、粮油、快速消费口、生鲜果蔬物流五大产业的规模化经营与工业化管理，拥有近20条生产流水线。旗下现有子分公司、国外办事处10余家及20多个自有栽培基地。本项目建设是集团公司发展战略的一部分，即通过项目建设，使农产品生产基地与加工有机结合，公司可根据市场需要，有节奏、有组织、有计划地安排生产，不断满足不同时段市场对食品的需求。本项目建设规模为扩建年产20000吨精制糯米粉生产线，项目的评价以扩建年产2万吨精制糯米粉生产线为对象，开展经济、社会和环境可行性的认证。6.2建设规划和布局****食品科技有限公司的发展规划和定位是：中国全程绿色快速消费第一品牌，中国最具有标准化的绿色农产品种植典范，中国最具规模的特色食品加工平台，中国最完善的全程绿色食品供应。年产20000吨精制糯米粉生产线总平面布置，应根据厂址自然条件，结合企业近、远期规划，以及工艺流程、卫生防护等要求，在满足使用和节约用地的原则下，力求做到布置紧凑，流程合理，运输方便。区域环境：厂区周围有良好的卫生条件。选址时应结合当地城市建设远期发展规划，了解厂址周围卫生环境，并应取得当地卫生部门的同意。厂区附近没有污染的化工厂、水泥厂、煤厂、传染病院以及其他产生有害气体、烟雾、粉尘、臭气和对地下水有污染的工业企业。其卫生防护距离必须符合国家“工业企业设计卫生标准”的规定。地形、地质条件：选址时应对厂址的地形、地质、洪水位、地下水位等情况进行调查和必要的勘探。生产车间建筑的特点和要求:车间厂房用于食品的生产,所以在设计中必须满足食品卫生要求，生产车间在建筑上严格按国家标《食品企业通用卫生规范》（GB14881-94

）进行设计，各项技术指标均应达到该规范的要求。地面全部做成防水，防腐蚀，防渗漏，防滑，无毒，易冲洗、易消毒，并做到适当年排水坡度和良好的排水系统。排水采用管式暗沟，内墙面做成防霉，防潮，外墙面贴瓷砖。墙裙2m贴浅色瓷砖，顶角，墙角，地角全部做成弧形，便于冲洗。门窗选用严密，不变形，耐腐蚀的材料做成，并做砂窗等防蚊、蝇、虫、鼠，车间入口处与通道处要设有长3米、宽1米、深20厘米的消毒池，同时在车间内设有更衣、换鞋、消毒室和公共厕所6.3生产技术方案及工艺流程6.3.1工艺流程糯米→提升→除铁→浸洗→米水分离→磨浆→粉浆分级筛→浆池→甩干→打粉→调速喂料机→一级烘干风网→二级烘干风网→干粉分级筛→冷却风网→粉斗→打包→成品入库制作方法：原料选择：选用优质糯米为原料。浸泡：首先将糯米通过升运机提升到浸泡桶内，用清水或自来水浸泡。浸泡包括反冲。水从下而上，将糯米中的杂质、糠片等悬浮物排出，同时浸泡可以使糯米颗粒膨胀，促使颗粒松散、柔软，以利下道工序的粉碎。一般情况下，浸泡2~3小时即可，如果气温偏暖、偏寒，可以适当调节时间。如夏天因浸泡时间过长，产生发酵，可采取定时换水，以防变质。在生产中可以用手捻，如能捻成粉末，即说明浸泡时间已达到要求。浸泡不要用热水，支链淀粉本身易溶于水，直链淀粉也溶于热水，以免不必要的损耗。同时水温超过58℃粉碎：粉碎可以选用金刚砂磨，金刚砂磨要比传统的石磨优越，具有产量高，细度细，一次性研磨出浆基本达到要求，利于工业化连续生产。粉碎时要不断地添加清水，保证浆液固形物在20%左右。浆液要求通过60目筛子，筛上物可以重复进磨粉碎。原料糯米在进磨时；谨防金属异物夹带进磨，以免磨片起槽损坏，缩短使用寿命，且影响细度。过滤：米淀粉颗粒比一般淀粉颗粒要细，经过加水粉碎，粒度极小，因此不易沉淀。选用装料容量大的板框压滤机，如BAJZ型或XMZ型，该压滤机装料容积大，可达0.75立方米以上，每次可压原料糯米500公斤以上。烘干：糯米浆液通过压滤脱水，形成滤饼，然后必需通过烘干，才能保存。采用气流干燥器，在干燥过程中糯米粉颗粒悬浮于热气流中，湿粉一经接解，立即产生热传递和水分蒸发，其干燥时间只需1秒钟左右，热效率也较高，一般可达40%以上。它要求物料含水分在40%左右。如果水分过高，物料容易粘附在管壁上，引起焦化。水磨糯米粉滤饼气流干燥器前，首先要切碎成≤5厘米的小块。采用螺旋输送器进行加料，螺旋最好是采用双螺旋，这样可以避免堵塞。湿粉沿着螺旋上升，进入气流干燥器的风机进风管，在干燥筒中热空气相遇，瞬间干燥，最后从旋风分离器落下。此时水磨糯米粉的水分已符合要求，但还要经过一道80目的筛子，筛过的粉即为水磨糯米粉成品，包装好后即可入库。6.3.2关键技术方案为了保证精制糯米粉产品质量必须把好以下关键技术：⑴糯米浸泡：浸泡可以使糯米颗粒膨胀，促使颗粒松散、柔软，以利下道工序的粉碎。一般情况下，浸泡2~3小时即可，如果气温偏暖、偏寒，可以适当调节时间。如夏天因浸泡时间过长，产生发酵，可采取定时换水，以防变质。⑵糯米粉碎：粉碎时要不断地添加清水，保证浆液固形物在20%左右。浆液要求通过60目筛子，筛上物可以重复进磨粉碎。⑶烘干：水磨糯米粉滤饼气流干燥器前，首先要切碎成≤5厘米的小块。采用螺旋输送器进行加料，螺旋最好是采用双螺旋，这样可以避免堵塞。湿粉沿着螺旋上升，进入气流干燥器的风机进风管，在干燥筒中热空气相遇，瞬间干燥，最后从旋风分离器落下。6.4项目建设标准和具体建设内容6.4.1建设标准项目建设本着节约用地的原则，合理布置各生产流程中的车间，做到工艺流向合理，不产生流程上的倒流和工艺上的重复现象，按照现代化的绿色工厂进行布局，为工人生产和企业管理创造更好的条件；厂址选择在****食品科技有限公司现有空闲场地内；在原精制水磨糯米粉生产厂边上新建联合生产车间2300平方米，其他附属设施全部利用公司现有原先预留的和公共设施，如仓库、配电设施、供水排水系统、员工宿舍食堂、办公设施、交通工具等等，这样就可以提高公共设施的利用率，节省固定资产投资，经测算最少可省投资300万元以上。6.4.2具体建设内容6.4.2.1土建以适用、经济、安全、美观为基本设计方针，主要考虑绿色工厂化生产手段的形成，为企业生产优质的水磨糯米粉提供条件，同时为节约投资成本，充分利用现有资源，在土建部份主要增加了企业环境建设投资，资金主要用于车间的无菌、无尘生产上，充分考虑到生产的环境保护，按照绿色环保的要求进行整体布置，联合生产车间2300平方米。[详见****食品科技有限公司精制水磨糯米粉生产区总平面规划图]。6.4.2.2设备本项目设备选型主要根据项目建设设计方案的要求，进行配制采购生产线所需的设备，各类产品的生产设备大部份选用国产先进设备，由于该类设备国内已基本定型，比选方案为国内最先进的、质量可靠的名牌产品（详见设备投资估算表）。6.4.2.3科技措施****食品科技有限公司始终坚持把加大农业科技措施的普及和应用，作为提高生产效益的关键措施来落实。通过推广应用农地膜、生物多样性栽培、平衡施肥、旱作节水农业、新品种引试推广等，在农业生产上，压缩劣质粮食品种面积，进一步扩大优质专用型粮食品种面积，积极搞好新品种、新技术的引试，筛选出一些较有发展潜力的品种，引试种植了34个水稻品种，筛选出了产量、品质较好，抗旱、抗病、抗涝的品种推广种植，2006年，种植绿色糯稻基地15万亩。****自建了20多个栽培基地，自营种植基地超过8万亩，合作指导基地17万亩。基地间相互衔接、相互依存、相互支持，可以向市场常年均衡提供多样化的绿色产品。中绿选择地势较高、土地平坦、土壤肥沃落松，保水、保肥力强的地块做为基地，周边百里绝无污染源。中绿对基地实行极为严格的管理。土壤根据糯稻生长具体要求进行酸碱度、微量元素、矿物质调节和品质改良，注重保持、增加土壤肥力和生物活性；浇灌采用无污染的深层地下水；肥料采用活性酵素菌生物肥、四位一体养殖、生产沼气发酵液体肥和油酱渣等农家肥料，以满足作物对营养元素的需要。不仅如此，中绿还采用由中国农业科学院蔬菜研究所防虫专家所制定的整套先进的防虫技术，实施全方位的农残控制。6.5实施进度安排项目建设进度图年份名称月份2008年123456789101112编制项目建议书和可行性报告编制初步设计及审批施工图纸设计土建施工设备安装调试及生产第七章投资概算与资金来源7.1投资概算依据⑴《投资项目可行性研究指南》⑵《江西省建筑工程消耗量定额及统一基价表》⑶《江西省建筑安装工程费用定额》⑷部分设备厂家报价⑸其它相关定额及当地材料现行价格7.2投资概算经估算本项目投资概算为750万元，其中土建工程180万元，设备购置及安装470万元,流动资金100万元。7.2.1固定资产本项目固定资产投资650万元，其中土建180万元，设备购置及安装470万元，详见设备投资明细表及土建工程投资明细表。7.2.2流动资金(含铺底流动资金)项目流动资金中从农户收购糯谷所需资金主要依托奉新县粮食局，通过他们获得农发行收购粮棉专用贷款支持，公司只需投入辅底流动资金100万元。7.3资金来源本项目估算总投资750万元，资金来源由中央财政资金、地方财政配套资金、企业自筹三部分组成，申请中央财政资金300万元，其中无偿资金75万元，有偿资金225万元，有偿资金占用费率按1.8‰计，还款期限为5年；地方财政配套150万元，企业自筹350万元。7.3.1中央财政配套资金申请中央财政资金300万元，其中财政有偿资金225万元，财政无偿资金75万元。7.3.2地方财政配套资金地方财政配套资金150万元。7.3.3自筹资金及来源企业自筹300万元，由企业自有资金或其它渠道解决。7.4资金使用和管理7.4.1财政资金使用和管理7.4.1.1财政有偿资金使用和管理财政有偿资金通过财政部门逐级承借，统借统还，按照“谁受益，谁还款”的原则，落实有偿资金的偿还责任，认真按国家农业综合开发财政有偿资金的使用权管理办法：⑴财政有偿资金使用原则。一是坚持贯彻国家农业综合开发的方针、政策的原则；二是坚持生态效益、社会效益和经济效益相结合的原则；三是坚持“谁受益，谁负担，谁借款，谁还款”的原则。⑵有偿资金使用范围。严格按财政有偿资金主要用于国家农业开发项目计划批准的本项目建设内容和具体实施方案的要求，力求能达到产品有市场、发展有潜力、能带动农民增收、农业增效的企业发展目标。⑶有偿资金使用借款程序。财政有偿资金借款由项目有款单位向县级财政部门借款并由企业与财政部门签订借款合同，实行统借统还。⑷借出有偿资金使用管理除企业与县级财政部门办理严格的合同手续外，同时办理相关借款担保手续，确保落实好债权债务。7.4.1.2财政无偿资金使用和管理根据国家农业综合开发资金管理的要求，严格实行县级财政报帐制，并根据项目进度情况及时报帐，报帐资金的拨付实行转帐结算，严格控制现金支出，严禁白条入帐。第八章财务评价8.1财务评价依据⑴《建设项目经济评价方法与参数》⑵《国家农业综合开发产业化项目申报指南》⑶《国家农业综合开发财务管理办法》⑷现行的企业财务制度、会计制度、国家和当地有关劳动工资管理和社会保障等部门的有关规定。8.2销售收入、销售税金和附加估算8.2.1销售收入项目投产后产品产量为20000吨绿色精制水磨糯米粉，按现有市场行情，以及企业产品生产成本构成，确定产品出厂价为3800元／吨，通过估算年总产品销售收入可达到7600万元。8.3总成本及经营成本估算1、原材料费用，按现市场的行情价格计算，全年为6426万元。2、项目建设完成，按动力设计要求，项目总的设备装机容量为160KW，电力价格为0.56元／度，地方电价水平估算。3、公司员工（生产工人和管理人员）工资及福利平均按每人每年12000元计算，其中包括“两金”。4、折旧费按固定资产形成率95%，残值率10%，折旧年限取值12年，年折旧额为60万元。5、年修理费按固定资产折旧的46%计算。6、管理费用固定提取38万元。7、销售费用按销售收入的2%计算。通过成本估算，项目建设企业投产正常年份的总成本为6867.85万元，其中经营成本为6802.99万元，年总固定成本为318.65万元，年总变动成本为6549.20万元。8.3增值税按国家的税收政策，享受当地政府对企业的优惠政策。产品增值税按国家的税收政策，按17%税率计算，原材料进项税按17%进项税率抵扣。销项税=销售收入*17%÷1.17=7600万元*17%÷1.17=1104.27万元进项税=原材料进价金额*17%÷1.17=6527.60万元*17%÷1.17=948.45万元应缴税金额=销项税-进项税=1104.27万元-948.45万元=155.82万元年缴增值税155.82万元，城市维护建设税按增值税的5%计取，教育费附加按增值税的3%计取，这两项累计为12.47万元，税收及附加总额为168.29万元。8.3年总利润＝估算销售收入－总成本－税金＝7600万元－6867.85万元－168.29万元＝563.86万元8.3企业所得税税率为25%（根据新的税收政策，从2008年1月1日执行），项目正常生产年缴纳所得税为140.97万元，税后利润为422.89万元。8.4财务效益分析8.4.1盈利能力分析财务盈利能力分析是考察项目在整个计算期内所能取得利益的大小，其分析结果如下：全部投资财务内部收益率为39.79%，财务净现值（Ic=10%）1045.70万元，项目投资回收期（静态）3.43年。8.4.2清偿能力分析经测算，项目计算期内负债偿还最高额为229.86万元，项目税后利润达到422.89万元，可为认为项目具有较强的清偿能力。8.5不确定性分析8.5.1盈亏平衡分析盈亏平衡分析的目的是通过分析产品产量、成本与方案盈利能力之间的关系找出投资方案盈利与亏损在产量、产品价格、单位产品成本等方面的界限，以判断在各种不确定因素作用下方案的风险情况。投资项目的销售收入与产品销售量(如果按销售量组织生产，产品销售量等于产品产量)的关系有两种情况：线性和非线性。项目投产后，其生产成本可以分为固定成本与变动成本两部分。固定成本指在一定的生产规模限度内不随产量的变动而变动的费用，变动成本指随产品产量的变动而变动的费用。变动成本总额中的大部分与产品产量成正比例关系。也有一部分变动成本与产品产量不成正比例关系，如与生产批量有关的某些消耗性材料费用，工夹模具费及运输费等，这部分变动成本随产量变动的规律一般是呈阶梯型曲线，通常称这部分变动成本为半变动成本。由于半变动成本通常在总成本中所占比例很小，在经济分析中一般可以近似地认为它也随产量成正比例变动。BEPBEP下BEP上58.4产量Q销售收入曲线总成本曲线盈利区Q*36.100Q*128.98非线性盈亏平衡关系示意图8.5.2敏感性分析敏感性分析是指从众多不确定性因素中找出对投资项目经济效益指标有重要影响的敏感性因素，并分析、测算其对项目经济效益指标的影响程度和敏感性程度，进而判断项目承受风险能力的一种不确定性分析方法。⑴找出影响项目经济效益变动的敏感性因素，分析敏感性因素变动的原因，并为进一步进行不确定性分析(如概率分析)提供依据；⑵研究不确定性因素变动如引起项目经济效益值变动的范围或极限值，分析判断项目承担风险的能力；⑶比较多方案的敏感性大小，以便在经济效益值相似的情况下，从中选出不敏感的投资方案。项目敏感分析表规划方案价格变动投资变动成本变动产量变动-10%+10%-10%+10%-10%+10%-10%+10%投资利润率(%)56.394.93198.9562.6551.26189.1915.564.93198.95相对变化率

0-51.46+142.56+6.26-5.13+132.80-40.83-51.46+142.568.6财务评价结论经分析和测算，全部投资财务内部收益率为39.79%，大于设定的基准收益率（Ic=10%），财务净现值为1045.70万元，投资利润率为56.39%，。投资回收期为3.43年。项目使用的财政有偿资金可在政策规定时期内按时还款。由此可见，项目在财务上可行。第九章环境影响评价9.1环境影响本项目在建设过程中，将对区域环境产生一定的影响，但随着项目建设期的结束，这些影响也将随之消除，主要影响因素分析如下：⑴建设过程中土方开挖及回填、建筑材料等运输以及混凝土与砂浆搅拌都将产生一定量的扬尘，这将使该区TSB污染增加，影响一定区域内空气环境质量。⑵噪声污染。生产厂区场地平整及建筑物施工过程中，推土机、挖掘机、搅拌机、升降机及运输车辆在操作过程中会产生噪声污染，对周边工厂及居民的日常生活造成一定的影响。精制水磨糯米粉生产过程中产生的残渣和污水中，含有淀粉、糖类、蛋白质、脂肪等营养成份等；水磨糯米粉干燥时采用锅炉制热空气，锅炉在运行过各中所产生的含尘烟气等都有对环境有一定的影响。9.2环境保护与治理措施本项目从生产全过程污染控制出发，对原料、产品、工艺技术与设备、节能降耗、污染物控制与治理、污染物排放等方面进行分析。装置均选用国内先进、成熟的工艺技术与设备，个别国内不能解决的工艺技术引进专利使用权，自行设计。⑴废气治理。锅炉在运行过程中所产生的含尘烟气，设计方案选用水膜除尘器进行处理，除尘效率可达95%-97%，脱硫率可达10%-15%，处理后的烟气含尘浓度小于GWPB3-1999规定的二类地区排放标准200

mg/m3。除尘器含尘废水先流经常沉淀地，以沉出大颗粒物；同时定期加入适量生石灰（CaO）以除去灰（渣）水中的H2SO4及H2SO3等有害成份，再由砂浆泵将灰水混合物送入灰水分离器。由灰水分离器清水阀出来的清水可在流入清水池之后由清水泵直接引入麻石水膜除尘器，也可作为灰水分离器反冲洗用水，如此形成基本无废水排放的闭路循环系统。

⑵废水治理。精制水磨糯米粉生产过程中产生的残渣和污水中，含有淀粉、糖类、蛋白质、脂肪等营养成份，适宜于微生物降解。设计采用常规的好氧生物处理方法进行处理，既经济、可靠，且易达到排放标准。好氧生物处理产生的臭气少，对环境的二次污染少。为保证本工程方便面生产厂污水的排放达到排放标准，拟在厂内建污水池一座，装备气浮装置。选用GL型回转式格栅除污机一台，WSZ-Y污水处理设备一套，处理水量：40m3/h。污泥外运作为肥料用。最后使工厂排水达到国家二级排放标准。污水→调节池→格栅→污水处理设备→排放⑶声污染控制与治理。本项目采用消音、隔音及低噪音设备，使设备噪音低于85-90dB(A)，符合“工业企业噪声控制设计规范”要求。实现全过程污染控制后减少了“三废”排放。本项目优化调整后规模化、集约化方面符合产业发展要求，调整装置组成更趋合理，综合商品率、清洁产品和环境保护等方面具有明显优势，节能降耗及清洁生产水平等多项指标均有所提高，体现了当前的发展水平。因此，本项目的建设符合国家食品工业发展的产业政策。9.3评价与审批综上所述，本项目的建设，符合产业政策和发展规划、环保规划，符合清洁生产原则，实现达标排放，满足总量控制要求，使地区环境质量不变