中国证券监督管理委员会公告202313号

中国证券监督管理委员会公告[2023]13号中国证券监督管理委员会发布的公告01发布信息第二章发行优先股预案第一章总则第三章发行情况报告书目录030204基本信息《中国证券监督管理委员会公告13号》是中国证券监督管理委员会于2014年4月1日发布的一则公告。公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第33号——发行优先股预案和发行情况报告书发布信息发布信息为规范上市公司发行优先股发行预案和发行情况报告书的编制行为，我会制定了《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第33号——发行优先股预案和发行情况报告书》，现予公布，自公布之日起施行。证监会2014年4月1日第一章总则第一章总则第一条为规范上市公司发行优先股的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《优先股试点管理办法》等法律、法规及中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的有关规定，制定本准则。第二条申请发行优先股的上市公司（以下简称发行人），应当按照本准则第二章的要求编制发行优先股预案（以下简称发行预案），作为董事会决议的附件，与董事会决议同时披露。第三条公开发行优先股发行结束后，发行人应按证券交易所有关规定披露上市公告书；非公开发行优先股发行结束后，发行人应当按照本准则第三章的要求编制并披露发行情况报告书。第四条在不影响信息披露的完整性并保证阅读方便的前提下，对于已在公司日常信息披露文件中披露过的信息，如事实未发生变化，发行人可以采用索引的方法进行披露，并须提供查询网址。本准则某些具体要求对发行人确不适用的，发行人可以根据实际情况调整，并在发行预案中作出说明。本次发行涉及重大资产重组的，发行预案的信息披露内容还应当符合中国证监会有关重大资产重组的规定。第二章发行优先股预案第二章发行优先股预案第五条发行预案应当包括以下内容：（一）本次优先股发行的目的；（二）本次优先股发行方案；（三）本次优先股发行带来的主要风险；（四）本次发行募集资金使用计划；（五）董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析；（六）本次优先股发行涉及的公司章程修订情况；（七）其他有必要披露的事项。发行预案披露后，公司发生与本次发行相关的重大事项，发行人应按有关规定及时履行信息披露义务。第六条发行预案披露本次发行目的时，应结合公司行业特点、业务发展和资本结构等情况，说明确定本次发行品种和融资规模的依据。第三章发行情况报告书第三章发行情况报告书第十八条发行情况报告书应列表说明本次非公开发行的基本情况。（一）本次发行履行的相关程序，参考格式如下：（略）（二）各发行对象的名称、类型和认购数量，并备注与发行人的关联方及关联交易情况，参考格式如下：（略）（三）本次发行优先股的类型及主要条款，参考格式如下：（略）（四）本次发行相关机构及经办人员。第十九条发行情况报告书应当披露保荐人关于本次非公开发行过程和发行对象合规性报告的结论意见及持续督导责任。内容至少包括：（一）本次发行定价过程合规性的说明；（二）发行对象的选择是否公平、公正，是否符合上市公司及其全体股东的利益的说明；（三）