2022国有资产清查整治工作方案

第第#页共8页2022国有资产清查整治工作方案一、工作目标（一）全面摸清家底全面统计、清理、核实单位基本信息、财务核算资料及国有资产存量等情况，真实、准确、完整掌握资产现状，摸清资产家底，为加强系统国有资产监督管理奠定基础。（二）推进内控建设补充、修正、清理财务管理软件中的不完整数据、错误数据和垃圾数据，完善资产档案资料，盘点各类资产，确保账、卡、物相符。在此基础上，健全资产管理风险防控手段，实现资产管理与预算管理、财务管理有机结合，推进内控机制建设。（三）完善管理制度针对资产清查发现的各类问题和薄弱环节，全面总结、认真分析，提出行之有效的整改措施和落实方案，健全定期清查盘点机制。（四）提高资产管理质效通过资产清查，规范资产管理行为，优化资产存量结构，避免资产不当损失，明晰资产产权归属。依托高质量的资产基础数据，提高资产信息化管控水平。二、___领导县局成立国有资产清查工作领导小组（以下简称领导小组），负责制定工作方案，研究决定重大事项和___，统一指导系统资产清查工作。___设在办公室，负责贯彻落实领导小组工作部署，___开展日常工作，协调解决各类问题。三、工作原则按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则___开展资产清查工作。四、工作内容和步骤根据新《行政单位会计制度》《省垂直管理系统国有资产管理实施办法》和《全省地税系统国有资产管理实施办法》等有关规定，各单位要做好安排部署、清查登记、自查自纠、重点检查、核实确认、整改落实各项工作。具体步骤如下：（一）安排部署阶段（___年___月___日至___月___日）制定并印发《县___国有资产清查工作方案》，于___月___日前，完成资产清查___机构情况统计工作。（二）清查登记阶段（___年___月___日-___月___日）认真___学习相关政策和工作方案，准确掌握资产清查的工作方法、内容和要求，准备清查登记资料，全面开展资产清查工作。主要内容包括：1．基本情况统计。按照资产清查工作需要，依据机构编制部门的批准文件，准确掌握纳入资产清查工作范围的单位户数、单位性质、___机构、隶属关系、人员编制、人员数量等各项基本情况。2．流动资产清查。结合财务管理软件，依据财务核算基础数据资料，主要对各类银行账户、库存现金、应收预付款项等基本账务情况进行全面核对、清查、登记。3．固定资产清查。通过财务管理软件固定资产卡片及账务管理功能，按照《___国家标准固定资产分类与代码》（GB/T14885-___）规定，采取实物盘点同账务核实相结合的原则，对固定资产进行核对、盘点。重点做好土地、房屋及构筑物、车辆、计算机设备、办公设备及其他___万元（含）以上大型设备的清查、登记工作。4．在建工程清查。按照新会计制度规定，对已经发生必要支出，但尚未完工交付使用的各种建筑（包括新建、改建、扩建、修缮等）、设备___工程和信息系统建设工程进行全面清查。各单位要仔细核查项目立项、施工、竣工决算等手续资料，对金额较大、已使用但尚未办理竣工决算手续（长期未转入固定资产）的工程项目进行重点清查、登记。5．无形资产清查。各单位对已取得的土地使用权、软件、著作权、专利权、非专利技术等无形资产进行核对、盘点。重点做好土地使用权和软件类无形资产的清查、登记工作。（三）自查自纠（___年___月___日-___月___日）___力量，对县局资产清查登记结果，分类逐项进行认真___、核实，审核面要达到全部资产的___%。对清查登记和自查自纠过程中清理发现的资产盘盈、资产损失、资金挂账等问题，要首先提出初步处理意见，再依照资产清查政策、财务会计制度和资产管理办法有关规定进行分类整理，并准备相关证据。按流程及权限要求，能自行纠正处理的，要及时纠正处理；无权自行纠正处理的，要逐级上报有关资料，依据上级批复进行处理。（四）迎接市局检查（___年___月___日-___月___日）认真整理好相关资料和汇报材料，迎接市局检查。（五）核实确认（___年___月___日-___月___日）对资产清查最终结果进行核实确认，依据资产处置、资产核实、损溢认定等方面的具体流程及权限，对资产盘盈、资产损失和资金挂账等问题进行分类、逐项处理。（六）整改落实针对资产清查中发现的关于资产管理和财务核算方面的问题，依据相关政策法规，提出具体详细的改进措施，完善管理程序，健全规章制度；针对资产清查工作中发现的产权不明，权属混乱的资产，要进一步明晰产权，及时办理相关手续，加大权证补办力度；针对资产清查工作中发现的已使用未办理竣工决算手续的基建项目，按照基本建设财务管理规定及时办理竣工决算手续。2022国税局机关效能建设活动指导方案市局领导小组和市局效能办的主要工作有：1、文公布成立市局机关效能建设工作领导小组及办公室。2、抽调人员组建市局机关效能建设办公室，并落实办公场所。3、开领导小组会议，研究整个过程尤其是动员部署阶段的相关工作。4、制定开展机关效能建设工作宣传报道计划、安排局内部网络开设专栏和专题报道。5、制发《市局机关效能建设工作领导小组___开展机关效能建设活动的实施方案》。6、制发《市局___开展机关效能建设活动的意见》。7、召开市局机关效能建设工作会议。8、发文明确必学内容，指导机关及局直属单位搞好学习。9、以一定的方式公布开展机关效能建设活动的意义、需要解决的问题、工作重点、方法步骤以及接受监督的事宜。由局办公室、局效能办负责。10、举办机关效能建设工作培训会。由局效能办负责。第二阶段：查摆问题（___月）。领导小组的主要任务是指导局机关及局直属单位做好征求服务对象意见、查找效能方面问题、剖析产生问题原因工作。市局领导小组和市局效能办的主要工作有：1、召开领导小组会议，总结第一阶段工作，研究第二阶段工作。由局效能办负责。2、发文明确查摆问题的要求，指导机关及局直属单位做好征求意见、查找问题、剖析原因工作。由局效能办负责。3、以效能办名义召开座谈会、___问卷调查，开展“投资者评机关”、“服务对象评机关”、“机关评机关”活动，听取各方面对机关效能建设的意见和建议，并将意见和建议反馈给有关单位。由局效能办负责。4、___开展一次重点督查，了解各单位、各部门查摆问题、剖析原因的情况，列出机关效能建设要解决的问题。由局效能办、监察室、办公室、局效能建设督导组负责。5、制发《___市___机关效能监察实施办法》。由监察室负责。6、制发《___市___机关领导干部管理监督实施办法》。由局人事科、监察室负责。7、制发《___市___工作人员能力建设和绩效考核实施办法》。由局人事科负责。8、制发《___市___机关效能建设“几项禁令”》。由___、监察室负责。9、制发《___市___工作人员诫勉教育和效能告诫暂行办法》。由监察室负责。10、设立效能监察投诉中心，公布投诉电话，受理投诉查处和督察工作。第三阶段：整改落实（___月—___月）。领导小组的主要任务是指导局机关及局直属单位抓住服务对象和基层群众反映强烈的问题，制定整改措施，切实加以整改。市局领导小组和市局效能办的主要工作有：1、召开领导小组会议，总结第二阶段工作，研究第三阶段工作。由局效能办负责。2、发文指导局机关及局直属单位做好整改落实工作。由局效能办负责。3、制发《___市国家税务___政务公开的意见》。由局办公室负责。4、制发《___市国家税务___加强和完善“纳税服务大厅”管理的意见》。由局办公室、市区分局、局监察室负责。5、制发《___市国家税务__关于深化审批制度改革的意见》。由办公室负责。6、制发《___市国家税务___在全局建立健全办事公开制、服务承诺制、首问责任制、一次性告知制、限时办结制、ab岗工作制等优化机关服务措施的意见》。由局效能办、办公室负责。7、制发《___市国家税务__关于精简会议、文件的意见》。由局办公室负责。8、制发《___市国家税务__关于加快电子政务建设的意见》。由局办公室负责。9、制发《___市___监察室___落实党风廉政建设责任制和责任追究制及专项清理整顿和纠正损害群众利益不正之风的意见》。由局监察室负责。10、对局机关及局直属各单位开展机关效能建设情况进行督查，___领导小组成员检查工作，召开领导小组会议，听取督查和检查情况汇报。由局效能办、局效能建设督导组负责。11、指导局机关及局直属各单位公布效能建设整改方案或提高效能的制度和措施。由局效能办负责。12、开展《行政许可法》专项检查。13、___有关人员进行明查暗访，对违规违纪人员进行处理。由局人事科、监察室、效能办、办公室负责。14、___效能建设好典型专访，大力宣传效能建设的成效。由办公室、效能办负责。第四阶段：考评考核（___月—___月）。领导小组的主要任务是对机关单位进行民主评议，对___工作人员进行绩效考核，指导机关及局直属各单位认真总结经验，建立健全具体的、可操作的规章制度，形成长效机制。市局