20170814-农业银行信贷管理体系

2017年8月农业银行信贷管理体系总行信用管理部

11目录信贷管理概述信贷管理手段信贷管理体制机制2423信贷政策制度5信贷业务流程信贷业务基本情况-信贷资产规模3注：数据来源均为上市公司年报。单位：亿元信贷业务基本情况-信贷资产规模4注：数据来源均为上市公司年报。单位：亿元信贷业务基本情况-信贷资产结构5注：数据来源于公司年报单位：亿元类别2015年2016年对公69.31%65.57%零售30.69%34.43%信贷业务基本情况-信贷资产结构6注：数据来源于C3（不含境外分行和子公司客户及县域零售小企业，免评级客户视同BBB级客户）。信贷业务基本情况-信贷资产结构72016年各项贷款区域分布情况表（亿元）注：数据来源于公司年报。区域2016年2015年增幅金额占比金额占比金额增长比率总行27972.9%21552.4%64229.79%长江三角洲2170422.3%2048423.0%12205.96%珠江三角洲1466415.1%1263014.2%203416.10%环渤海地区1500015.4%1463616.4%3642.49%中部地区1309313.5%1132512.7%176815.61%西部地区2158322.2%1975922.2%18249.23%东北地区39494.1%36444.1%3058.37%境外及其他44064.5%44665.0%-60-1.34%合计97196100.0%89099100.0%80979.09%金额单位：亿元信贷业务基本情况-信贷资产结构8序号余额前十大行业余额占比增量前十大行业增量增幅1电力、热力生产和供应业6186.489.71%货币金融服务2850.5888.27%2货币金融服务6079.919.54%商务服务业832.0319.87%3道路运输业5968.969.37%道路运输业711.4813.53%4商务服务业5019.827.88%电力、热力生产和供应业685.9512.47%5房地产业4499.747.06%铁路运输业396.1114.01%6批发业3998.486.27%租赁业210.2859.76%7铁路运输业3224.415.06%水利管理业209.1874.06%8公共设施管理业1831.612.87%公共设施管理业97.815.64%9煤炭1581.712.48%计算机、通信和其他电子设备制造业46.947.71%10黑色金属冶炼和压延加工业1528.612.40%仓储业45.2829.07%合计41169.8864.6%6085.64-2016年法人前十大行业贷款情况表（亿元）注：数据来源于C3信贷业务基本情况-信贷经营成果9注：数据来源均为上市公司年报。单位：亿元信贷业务基本情况-信贷经营成果10注：数据来源于公司年报，金额单位：亿元信贷业务基本情况11资产负债表：贷款是农行的核心资产和资金运用的主要渠道。利润表：利息净收入是我行营业收入和利润的主要来源。综合来看：信贷业务是我行的主体业务，信贷风险是我行承担的最大风险。信贷经营管理的主要任务：稳增长、调结构、控风险、抓管理信贷业务种类12信贷业务品种按期限按用信方式按用信对象按币种按核算方式法人客户类信贷业务个人客户类信贷业务短期信贷业务长期信贷业务人民币信贷业务外币信贷业务信用方式信贷业务担保方式信贷业务表内信贷业务表外信贷业务中期信贷业务2023/6/10122023/6/10信贷业务种类131.按用信对象分保理信贷证明固定资产贷款票据贴现账户透支票据承兑信用证保函贷款承诺流动资金贷款国际贸易融资法人客户类信贷业务个人商用房贷款个人综合消费贷款银行卡透支个人质押贷款个人综合授信农户贷款个人生产经营贷款个人商用车贷款个人汽车消费贷款个人住房消费贷款个人客户类信贷业务信贷业务种类142.按期限分短期信贷业务

用信期限在1年以内（含）的信贷业务长期信贷业务用信期限在5年以上的信贷业务中期信贷业务用信期限在1-5年（含）的信贷业务信贷业务种类154.按核算方式表内信贷业务在资产负债表内反映的、发生了信贷资金实质性转移的业务。如贷款、贴现、账户透支、保理等。表外信贷业务不在资产负债表内反映、不形成现实资产负债但能增加银行收益的信贷业务。如票据承兑、信用证、保函、贷款承诺等。信贷管理的新趋势1.信贷业务仍是主体业务。2.信用风险管理范围扩大。（1）机构范围：国际化、多元化（2）客户范围：境内外、多形式（3）业务范围：信贷、类信贷16新时期信贷管理的基本原则1.坚持“大信贷”管理。全机构：农业银行境内外分支机构、各子公司全品种：信贷、类信贷（标准化、非标准化、其他类信贷业务）全流程：调查、审查、审议、审批

穿透管理：信用风险追溯至底层基础资产和最终实际债务人2.坚持“三性”和“三查”。

三性：安全性、流动性和效益性；三查：贷前调查、贷时审查和贷后检查。3.坚持集中审批、专家审贷。4.坚持网上作业、系统控制。5.坚持有责必究、尽职免责。17信贷管理纪律和规矩—七必须、七严禁事项行为底线1.授信必须坚持统一授信管理，将农业银行集团承担信用风险的业务均纳入客户授信额度管理，严禁超授信办理信用业务。2.集团客户必须坚持集团客户风险统一管理，将符合集团客户认定标准的客户纳入集团客户管理，严禁违反规定将集团客户成员作为单一客户办理信用业务。3.调查必须坚持尽职调查，严禁按照有关方面授意（包括行政干预）进行调查，严禁调查人员与客户串通或者帮助、默许客户伪造有关条件套骗银行信用，严禁隐瞒调查中发现的重大问题。4.审查必须坚持独立审查，严禁按照有关方面授意（包括行政干预）进行审查，严禁与客户串通向有权审批人提供虚假审查报告，严禁隐瞒审查中发现的重大风险。5.审批必须坚持按权限审批，严禁越权或变相越权审批业务，严禁逆程序或变相逆程序审批业务，严禁违规向不符合信用管理政策制度规定条件的客户授予信用，严禁向关系人发放信用贷款或以优于其他借款人的条件向关系人发放担保贷款。6.用信必须坚持用信集中管理，严格落实放款审核真实性核查和抵质押登记办理要求，严禁客户经理“一手清”，严禁与客户串通签订虚假合同、办理虚假抵（质）押担保。7.贷后必须坚持做实贷后管理，严禁上报虚假贷后管理信息，严禁隐瞒或延迟报告贷后管理发现的重大风险，严禁不及时处理风险预警信号。

信贷从业人员应严格按照国家法律法规、监管要求和农业银行政策制度办理信贷业务，严守职业道德，勤勉尽职履行岗位职责。181目录信贷管理概述信贷管理手段信贷管理体制机制24193信贷政策制度5信贷业务流程信贷体制机制—基本机理20基本机理审贷分离，横向平行制衡授权管理，纵向权限制约集体审议，民主决策审贷分离是指将信贷业务全过程分解为调查、审查、审议、审批、贷后管理等各个环节，设立相应的部门或岗位承担其中各个环节的职责，以实现各环节和部门、岗位间的相互支持和相互制约。农业银行建立统一的授权管理制度，按规定对岗位进行授权管理。受权人在自身权限内审批信贷业务，超权限的按规定报有权审批人审批。为有效防范个人决策的道德风险和能力风险，农业银行对重大信贷决策实行集体审议和个人决策相结合的决策机制，通过贷审会、合议会等集体审议方式对有权审批人提供智力支持和权力制约。信贷体制机制—组织架构21业务前台部门构成工作职能信贷产品营销贷前调查业务受理贷后管理公司业务部机构业务部大客户部国际金融部

零售银行部三农对公业务部农户金融部小微企业金融部信贷体制机制—组织架构22风险管理部门部门构成风险管理部信用管理部信用审批部风险资产处置部内控与法律合规部信贷政策制度制定信贷授权管理用信管理及贷后监测信贷电子化管理征信管理担保管理检查评价信贷体制机制—组织架构23其他相关部门部门构成工作职能资产负债管理部财务会计部监察部审计局科技与产品管理局人力资源部资本管理、规模管理信贷账务管理再监督人力资源管理科技管理信贷体制机制—客户分层经营管理制度管理客户与核心客户的区别：分层管理客户是各级行出于客户维护和风险管理需要而确定的本级行直接经营管理的客户群体，对各级管理行而言，其直接经营管理客户既包括需要提升营销管理层次的优质客户，也包括额度较大、风险较高、下级行难以协调管理的客户。总行级、一级分行级、二级分行级三级核心客户则是对农业银行价值贡献高、合作潜力大的优质客户，与各级行管理客户没有完全对应关系。24

为了加强客户对等营销维护力度，提升经营管理层次，提高业务效率和质量，加强风险控制，落实贷后管理责任，农业银行建立了客户分层经营管理制度。

客户分层经营管理制度下，各级行要根据客户营销维护和风险管理需要确定本级行管理客户名单，对本级行管理客户承担牵头营销维护、业务调查、贷后管理等职责。客户分层经营管理制度的目的是明确客户管理责任、提升管理能力、优化业务流程、提高业务效率。客户分层经营管理制度是农业银行信贷业务流程的基础。信贷体制机制—客户分层经营管理制度25客户分层经营管理：为了加强对大型优良客户对等营销和维护力度，提高服务效率和质量，加强风险控制能力，提升经营管理层次，落实贷后管理责任，农业银行建立了客户分层经营管理制度。

客户分层经营管理制度是农业银行信贷业务流程的基础。

办理信贷业务前，首先要根据客户营销维护和风险管理需要确定客户管理行，才能根据客户的管理行确定相应的信贷业务流程。

4一级分行管理客户二级分行管理客户总行管理客户辖内系统性行业性客户；资产规模、销售收入或授信超过一定额度的跨县市集团客户；管理难度较大的直接营销客户；金额较小、情况简单的固定资产贷款客户及本级行权限内的固定资产贷款客户。辖内系统性行业性客户；资产规模、销售收入或授信超过一定额度的跨地区集团客户；管理难度较大的直接营销客户；金额较大、情况复杂的固定资产贷款客户。全国系统性行业性客户；资产规模、销售收入或授信超过一定额度的跨省跨国集团客户；管理难度较大的直接营销客户。支行管理客户未列入上级行客户管理范围的其他客户。信贷体制机制-信贷审批体制26

2000年2009年2002年2000年信贷新规则正式出台，主要包括8大内容：审贷部门分离、民主决策、主责任人、责任追究、行业技术专家咨询、报备、特事特办、信贷部门负责人业务资格认定修订信贷新规则，进一步调整、强化审贷分离，加强贷后管理下发了《关于全面推进信贷审批体制改革的意见》（农银发〔2009〕58号），在全行内全面推进审批体制改革

2012年

2000年2006年2002年2000年信贷新规则正式出台，主要包括8大内容：审贷部门分离、民主决策、主责任人、责任追究、行业技术专家咨询、报备、特事特办、信贷部门负责人业务资格认定修订信贷新规则，进一步调整、强化审贷分离，加强贷后管理再次修订信贷新规则，建立客户分层经营管理制度，优化调整了业务流程推行信贷审批体制改革，建立专职专家审贷队伍，实行直接审批、合议审批、会议审批的审批方式2008年演进过程

下发了《关于进一步改进和完善信贷审批体制的意见》，对现行信贷审批体制进行优化和完善信贷体制机制-信贷审批体制27专家专业审贷贷审会与合议会议分层行长与独立审批人分层分层审批体制独立审批人专职审议人信贷体制机制-信贷审批体制-整体框架28有权审批人审议机构信贷业务审查审批机构行长、副行长、独立审批人1.贷审会：主（副）任委员、部门委员、专家委员、独立审批人2.合议会：独立审批人、专职审议人1.设立信用审批部2.设正副总经理、专职审查人3.设独立审批人、专职审议人（行政上不隶属中心负责人，直接向分管行长报告）同上1.贷审会：主（副）任委员、部门委员、专家委员2.合议会：独立审批人、专职审议人；业务量小的，可不设合议会，不设专职审议人1.挂靠信贷管理部2.设正副总经理、专职审查人3.设独立审批人、专职审议人（行政上不隶属中心负责人，直接向分管行长报告）同上贷审会：主任委员、专家委员，人数不少于7人，部分经总行批准可设合议会挂靠信贷管理部，设正副总经理、专职审查人，独立审批人（行长、副行长、独立审批人）部分比照二级分行，原则不设贷审会原则不设中心，由上级行派驻独立审批人总行二级分行一级分行县级支行分层审批体制分层审批体制信贷体制机制-审批体制-整体框架29三种审批方式

直接审批

合议审批

会议审批经审查审批中心合议会议集体审议后报有权审批人审批经贷款审查委员会集体审议后报有权审批人审批

并非各级行均有三种审批方式：①各级行均有直接审批方式②设立贷审会、不设合议会议的，有直接审批和会议审批方式③同时设立贷审会、合议会议的，有三种审批方式。在调查、审查之后直接报有权人审批30独立审批人及定位是指根据行长授权，专职独立从事信贷业务审批的专业人员；是专职审批岗位，不得兼任。独立审批人分类按岗位序列：初级、中级、高级、资深独立审批人按专业：个人、法人、三农独立审批人按设立方式本级行独立审批人、上级行派驻独立审批人.信贷体制机制-审批体制-专业审议审批人员31独立审批人管理与考核

管理考核独立审批人属于专业岗位序列。独立审批人由聘任行管理，向聘任行分管行长报告。本级行独立审批人的行政、工资等关系归本级行管理；上级行派驻独立审批人的行政、工资等关系归上级行管理。独立审批人实行聘任制，聘任期一般为2年，经考核称职以上的可以续聘。派驻独立审批人在同一地连续任期最长不超过2届，达到2届的应实行异地轮换。由聘任行人力资源部门会同信贷管理部门、风险管理部门、相关客户部门等部门对独立审批人进行考核评价。每年至少考核一次，每半年至少评价一次。考核评价结果报认定行备案。根据考核结果对独立审批人给予不同的薪酬待遇。信贷体制机制-审批体制-专业审议审批人员32定位专职从事信贷事项审议的专家委员；是专职审议岗位，不得兼任。职能参加合议会议审议信贷业务，通过投票参与信贷决策，但没有审批权限。专职审议人考核对专职审议人的考核评价比照独立审批人。信贷体制机制-审批体制-专业审议审批人员33信贷体制机制-审批体制-贷审会运作

人员构成投票规则审议范围记名投票、保密制度、考核制度、激励约束制度贷审会运作设立合议会的总行、一级分行、二级分行分流一部分金额、风险程度较低的信贷业务至合议会逐步缩小贷审会审议范围，增加合议会审议范围总行、一级分行贷审会由部门委员和专家委员组成二级分行及以下贷审会取消部门委员，全部为专家委员贷审会设在总行、一级分行、二级分行以及经总行或一级分行审批同意的支行贷审会34信贷体制机制-审批体制-合议会运作人员构成投票规则审议范围记名投票、保密制度、考核制度、激励约束制度合议会议运作从原贷审会审议业务中分流一部分金额较小、风险程度较低的信贷业务至合议会参会人员由独立审批人、专职审议人组成。每次合议会议出席人数不低于5人。层级总行、业务量大的一级分行、经总行同意的二级分行。35信贷体制机制-审批体制-运作成效信贷审批效率加快成效专业化审批的作用逐步显现信贷决策质量提高信贷审批集中程度增强信贷体制机制—用信管理体制36用信管理信贷业务审批后至信用发放的一系列信贷管理行为的总和落实信用发放条件办理担保手续签订合同（协议）放款审核发放信用信贷体制机制—用信管理体制1.设立放款中心（二级分行以上）和放款分中心（支行）：集中用信管理平台、操作风险管控平台2.五大集中：放款审核、抵质押办理、合同管理、信息管理、档案管理集中3.拓宽用信集中管理范围：逐步将涉及信用风险的各类用信业务纳入放款中心管理，实现用信环节风险的集中管控37信贷体制机制—集中监控体系1.设立监控中心（总行）和分中心（一级分行）。2.集中统一监控：实时监测、前瞻预警、全程管控、全面覆盖，境内外、表内外、信贷类信贷业务一体化监控网络3.四维监控：行业、区域、客户、产品、人员。381目录信贷管理概述信贷管理手段信贷管理体制机制24393信贷政策制度5信贷业务流程信贷管理手段40（三）授信管理（五）定价管理（二）信用等级评定（四）担保管理（八）信贷管理电子化（六）风险分类（七）集团客户管理（一）信贷业务授权管理信贷管理手段-授权管理41授权与信贷业务授权1.授权是指农业银行总行行长在农业银行公司章程和董事会授权的范围内，向总行经营管理岗位和分支机构负责人授予经营管理权限的行为。农业银行实行统一法人管理和法人授权制度，各级机构和岗位均应在授权范围内开展信贷业务，严禁任何形式的越权行为。授权人为总行行长，受权人为取得经营管理权限的总行经营管理岗位和分支机构负责人。2.信贷业务授权是农业银行各级行行长向本级行经营管理岗位和下级分支机构负责人授予信贷业务权限的行为。

信贷管理手段-授权管理42信贷授权示意图总行一级分行二级分行县级/城区支行

纵向权限制约各级行在授权范围内审批信贷业务，超授权的按规定报上级行审批信贷管理手段-授权管理43授权原则统一管理全行信贷业务授权实行统一管理，境内分行、境外分（子）行信贷业务授权，各类信贷业务及理财融资、黄金租赁、信用卡专项分期等类信贷业务授权均纳入信贷业务授权管理体系差别授权授权人应按机构、品种、客户等标准确定差异化的授权范围和额度风险可控授权人应根据受权人信贷经营管理评价结果、同业竞争情况、风险控制能力等因素合理确定授权额度，审慎对下授权动态调整授权实行动态管理，根据需要对授权进行调整信贷管理手段-授权管理44授权形式按授权层级授权总行行长对总行经营管理岗位和一级分行行长授予权限转授权一级分行（含）以下各级分支机构负责人在其被授予的权限范围内对所属各分支机构负责人和经营管理岗位授予权限按授权方式基本授权授权人授予受权人审批办理各项信贷业务的基本授权内容和授权额度特别授权针对同业竞争激烈、办理时效要求高的优良客户，或针对特定区域、行业、产品，基本授权不能满足业务发展和同业竞争需要的，授权人主动或依申请在本级行权限内特别授予受权人审批办理信贷业务的权限按授权对象纵向授权上级行负责人对辖属分支机构负责人授权横向授权各级行行长向本级行经营管理岗位授权按照“横向平行制衡，纵向权限制约”的基本机理，对机构、人员和岗位进行授权。信贷管理手段-授权管理45分支机构评价标准评价指标分值贷款不良率15近三来新发放贷款不良率15到期贷款现金收回率15优良客户贷款占比8贷款收益率5贷款余额10等级行评价20内控评价信贷得分5三化三无考评得分2信贷基础管理水平（加扣分项）由总行按统一标准对一级分行、二级分行、一级支行进行评价，信贷经营管理综合评价结果作为确定分支机构信贷业务权限的重要依据，其中资产质量是决定性因素授权人结合宏观经济环境、业务发展需要、授权执行情况、分支机构风险管理水平等因素，按信贷经营管理综合评价结果确定各分支机构具体授权额度对经营管理岗位的授权，授权人结合部门或岗位的职责、岗位人员素质能力、业务发展需要、授权执行情况等因素确定信贷业务权限由授权人所在行信贷管理部门拟订行长对本级行经营管理岗位和辖属分支机构负责人信贷业务基本授权具体意见，交授权管理部门按规定报批并制作下发基本授权书基本授权主要依据信贷管理手段-授权管理46等级分行A类行（10家）上海、深圳、广东、厦门、江苏、天津、兵团、北京、海南、浙江B类行（10家）四川、新疆、重庆、宁夏、贵州、湖南、辽宁、宁波、湖北、西藏C类行（11家）安徽、青岛、吉林、河北、山西、河南、甘肃、黑龙江、江西、大连、山东D类行（6家）青海、广西、陕西、福建、内蒙古、云南2016年度一级分行信贷经营管理综合评价结果信贷管理手段-授权管理1.境内外分行授权、信贷业务及类信贷业务授权均纳入统一的授权管理体系。2.逐步建立农业银行集团统一的授权管理模式，对子公司信用业务授权以授权建议书等方式纳入统一的信贷业务授权管理体系。47信贷管理手段-内部评级48信用等级评定，是指根据客户对应的风险敞口类型，以偿债能力和偿债意愿为评价核心，采取定量分析与定性分析相结合的方法，按照财务与非财务指标及标准，在综合评价的基础上确定信用等级。信用等级评定是农业银行信用风险管理的基础性工作，评定结果是我行客户

准入退出、信贷决策、风险定价、授权授信管理、经济资本管理及绩效考核

的重要依据。评级的概念及应用内部评级的概念及应用信贷管理手段-内部评级-非零售客户评级49标准法内部评级初级法内部评级高级法风险敞口风险权重复杂/先进程度递增监管部门参数银行自行估计客户违约风险违约概率PD债项信用风险违约损失率(LGD)违约风险暴露(EAD)期限（M）监管部门参数客户违约风险违约概率PD债项信用风险违约损失率(LGD)违约风险暴露(EAD)期限（M)银行自行估计信贷管理手段-内部评级-非零售客户评级50评级级别违约概率范围基本特征准主权等级SAAA+0%—0.10%

客户承担维持政府职能所必需的关键基础产业的经营责任，代表国家信用，除非发生极端情况，一般不会发生违约。AAA+卓越品质等级SAAA0.1%—0.54%客户的信用品质长期稳定，履约能力不受经营环境和经济条件负面变化的影响，客户违约率长期维持在1%以下。AAASAAA-AAA-高品质等级SAA+0.54%—2.82%客户自身基础实力较强，虽然在经济下行期违约风险会有所增加，但客户违约率总体不超过3%。AA+AAAA-A+一般品质等级A2.82%—22.34%客户自身经营较为稳定，但外部因素对其经营的影响较大，在经济下行期违约风险会显著增加。A-BBB+BBBBBB-低品质等级BB22.34%—100%客户自身经营出现了较大困难，内部管理和外部因素的微小变化，均可能导致客户违约，违约风险很大。BC违约级D100%借款人已经违约。非零售客户评级主标尺（20级）信贷管理手段-内部评级-非零售客户评级51非零售客户评级方法分池评级根据客户的合格保证人和抵（质）押品划分不同资产池，采用长期历史违约率平均值估计债务人违约概率，确定分池评级的基准信用等级，在此基础上认定客户信用等级。适用于仅办理简式快速信贷业务的小企业客户。模型评级运用总行开发的评级模型，由评级系统测评得出客户的初始等级，再由评级人员对模型评级结果进行认定得到最终的信用等级。

专家评级对现有评级模型无法覆盖的特殊客户，由评级人员根据相应规则，对客户的财务和非财务因素进行评估确定初始评级，然后基于客户所属行业、规模、资信状况等其他风险因素进行调整，确定客户信用等级信贷管理手段-内部评级-零售贷款信用评分52信用评分变坏概率099.81%4099.61%8099.22%12098.46%16096.97%20094.12%24088.89%28080.00%32066.67%36050.00%40033.33%44020.00%48011.11%信用评分变坏概率5205.88%5603.03%6001.54%6400.78%6800.39%7200.19%7600.10%8000.05%8400.02%8800.01%9200.01%9600.00%10000.00%1、个人贷款：评分对象为具体贷款。同一客户不同业务品种的贷款和同一业务品种下的不同贷款均要分别进行评分。2、贷记卡透支：评分对象为授信。评分对象信用评分与贷款变坏概率之间的映射关系（示例）信贷管理手段-内部评级-零售贷款信用评分53贷后管理阶段：

行为评分卡是按月对未逾期的贷款进行评分。主要是用来在贷后管理中确定客户风险的高低，进而根据风险的不同采取不同的贷后管理手段。

催收阶段：催收评分卡是对当前月逾期的贷款进行评分。主要是用来在催收管理中确定风险比较高的客户，进而根据风险的不同采取不同的催收手段。贷款审批阶段：申请评分卡是对每一笔新申请的贷款进行评分。主要是用在信贷准入门槛的设计和授信额度的确定方面。三张打分卡评分卡评分结果：为处于0分至1000分之间的一个评分。信贷管理手段-授信管理54授信管理：农业银行为客户核定授信额度，制定和实施授信方案，集中控制客户信用风险的管理行为。授信额度理论值：农业银行基于客户有效净资产、现金流、担保、信用等级等因素，依据一定方法测算的客户理论信用风险限额。授信额度：农业银行在测算客户授信额度理论值基础上，结合客户资信状况、信用需求、风险与收益等因素，对客户核定的未来一段期限内农业银行愿意和能够承受的各类信贷业务和非信贷业务的最高信用风险限额。加权信用风险值：根据客户在农业银行办理的需要占用授信额度的各类信贷业务和非信贷业务合同发生额以及相应的信用风险系数加权计算的信用风险暴露。加权信用风险值=信用业务合同发生额×信用业务信用风险系数信贷管理手段和方法-授信管理55先授信后用信统一授信定性与定量相结合动态调整必须先对客户核定授信额度才能对其提供需占用授信额度的用信业务采用定性分析与定量测算相结合的方法核定客户授信额度

主体统一

对象统一

形式统一币种统一核定客户授信额度和授信方案后，农业银行根据业务发展和风险控制的需要，及时做出调整四原则授信管理原则信贷管理手段-授信管理-授信种类561.增量授信对客户拟核定的授信额度大于本次授信调查时点原审批授信额度。2.存量续授信对客户拟核定的授信额度等于或小于本次授信调查时点原审批授信额度。3.余额授信按照本次授信调查时点加权信用风险值核定的授信额度。信贷管理手段-授信管理-授信额度核定方法57授信额度的核定方法担保测算法根据客户提供的符合农业银行信贷业务担保管理制度规定的合法有效担保，结合客户信用等级，测算授信额度理论值的方法。公式测算法以客户有效净资产或销售收入为核心，综合考虑客户及行业负债水平、信用等级、目标授信额度同业占比等因素，测算授信额度理论值的方法。其他方法订单法、现金流法、收入法、应收账款法、资本法等。信贷管理手段-担保管理58什么是信贷业务担保？担保是指信贷业务中，以第三人的信用或者以特定财产、财产性权利作为第二还款来源的信用风险缓释措施。信贷业务担保的形式包括保证担保、抵押担保、质押担保。

信贷管理手段-担保管理59-控制信用额度-降低违约概率-减少违约损失-节约风险拨备-提高资本收益-支持业务创新风险缓释工具担保价值创造工具信贷管理手段-担保管理-保证担保604保证人的主体资格法律规定不得作为保证人的情形概念保证人应为完全民事行为能力和代为清偿债务能力的法人、其他组织或自然人。保证担保是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或承担责任的行为。农业银行对保证人的特别规定1、国家机关；2、学校、幼儿园、医院等公益为目的的事业单位、社会团体；3、企业法人的分支机构和职能部门不得作为保证人，企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。1、原则上只接受连带责任保证担保；2、原则上不接受境内法人、其他组织和自然人跨省（自治区、直辖市）提供的保证担保；3、原则上不接受境外法人、其他组织和自然人跨境提供的保证担保；4.优先选择符合担保条件的非我行信贷客户作为保证人，我行信贷客户作为保证人的不得是压缩类或退出类客户。信贷管理手段-担保管理-保证担保61保证担保额度核定4自然人保证担保额度核定方法法人或其他组织保证担保额度核定方法

保证担保额度=N×（所有者权益-合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债）-已为他人提供的各类担保余额；或者保证担保额度=N×资产中高安全性和高流动性金融资产余额-已为他人提供的各类担保余额。1.

N为担保放大倍数，最高不超过10，仅为个人生产经营融资提供担保的N不超过15，仅为个人消费融资提供担保的N不超过30；2.高安全性和高流动性金融资产指现金、银行存款、国债、金融债、高等级企业债、货币基金或其他-级分行认可的金融资产；3.上述两种方法核定的担保额度不同时，按孰低的原则核定额度。保证担保额度=N×有效担保净资产-已为他人提供的各类担保余额1.N为保证人信用等级调整系数，其中保证人为行业重点客户、总行级核心客户的为2.5，保证人信用等级AA+级及以上的为2、A+级至AA级的为1.5、A级及以下的为1；2.有效担保净资产＝所有者权益-无形资产（建设用地使用权除外）-待摊费用-待处理资产损失-递延资产-合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债。信用担保机构保证担保额度核定方法

保证担保额度=N×（年正常税后收入-年债务性支出-年生活保障支出）-已为他人提供的各类担保余额；或者保证担保额度=净资产-已为他人提供的各类担保余额。信贷管理手段-担保管理-抵押担保624法律法规规定可用于抵押的财产范围法律法规规定不得用于抵押的财产范围概念1.建筑物、森林、林木和其他土地附着物；2.建设用地使用权、林地使用权、海域使用权、采矿权；3.以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；4、生产设备及原材料、半成品、产品等存货；5.交通运输工具；6.正在建造的建筑物、船舶和航空器；7.法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。抵押担保是指债务人或第三人不转移对抵押财产的占有，将该财产抵押给债权人，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形时，债权人有权就该财产优先受偿。1.土地所有权；2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；3.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；4.所有权、使用权不明或有争议的财产；5、依法被查封、扣押、监管的财产；6.国家机关的财产；7.违法、违章、临时建筑物；8.列入文物保护的建筑物和有重要纪念意义的其他建筑物；9.军事设施；10.法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。信贷管理手段-担保管理-抵押担保63抵押担保额度核定4抵押物价值评估方法抵押率的确定核定方法1.市场法：指利用市场上同样或类似资产的近期交易价格，经比较或类比分析，估测抵押物价值。一般适用于具有活跃的公开市场或具有价值可比性的资产。2.收益法：指通过估测被评估抵押物未来预期收益的现值，来判断抵押物价值。一般适用于未来预期收益可以预测并可用货币计量的资产。3.成本法：指首先估测被评估抵押物的重置成本，然后估测存在的各种贬值因素，并将其从重置成本中扣除而得到抵押物的评估价值。一般适用于处于继续使用状态且具备可以利用的历史资料的财产。抵押物担保额度=抵押物价值×抵押率-已担保金额抵押率＝抵押物担保的债权本金÷抵押物评估确认价值×100%抵押率应综合考虑信贷业务的期限、风险度，债务人的资信状况、抵押物新旧程度、功能状况、经济效益、变现难易程度、贬值可能、变现税费等因素逐笔确定。信贷管理手段-担保管理-质押担保644法律法规规定可用于质押的财产或权利范围法律法规规定不得用于质押的财产或权利范围概念动产类：1.金钱；2.黄金、白银、铂等贵金属；3.原材料、半成品、产品等存货；4.法律法规未禁止流通、转让的其他财产。权利类：1.汇票、支票、本票；2.债券、存单、保单；3.仓单、提单；4.可以转让的基金份额、股权；5.可以转让的商标专用权、专利权和著作权等知识产权中的财产权；6.应收账款；7.法律法规规定可以出质的其他财产权利。质押担保是指债务人或第三人将其动产或权利出质给债权人占有，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，债权人有权就该动产或权利优先受偿。1.法律法规禁止流通、转让；2.所有权或处分权有限制或有争议；3.被依法查封、冻结、扣押或采取其他强制性措施；4.已挂失、失效或被依法止付；5、记载“不得转让”、“委托收款”、“现金”、“质押”字样的票据，或超过付款提示期限的票据；6.其他法律法规禁止出质的动产或权利。信贷管理手段-担保管理-质押担保65质押担保额度核定4质物价值评估方法质押率的确定核定方法与抵押物价值评估方法相同。质押物担保额度=质物价值×质押率-已担保金额质押率＝质物担保的债权本金÷质物评估确认价值×100%抵押率应综合考虑信贷业务的期限、风险度，债务人的资信状况、质物变现的难易程度、贬值可能、变现税费等因素逐笔确定。信贷管理手段-定价管理66什么是贷款定价？贷款定价是指在识别、计量贷款风险的基础上，根据经营战略、市场变化、客户资信、贷款特质、经营成本和管理需要确定贷款执行利率的管理行为。贷款定价的原则：风险收益对称、全面成本覆盖、效益市场兼顾、审慎风险决策。

信贷管理手段-定价管理67贷款定价测算方法4贷款定价测算公式测定贷款指导利率＝[（资金成本+管理成本+风险成本+各项贷款定价调节系数）×（1-所得税率）+经济资本成本]/[（1-营业税及附加税率）×（1-所得税率）]贷款定价应充分覆盖信用风险，同时应考虑利率风险溢价。对信用风险定价通过科学计量贷款的预期损失和非预期损失合理定价；为规避利率风险，设置计、结息方式调节系数对贷款定价进行调整。贷款定价测算是为确保贷款定价充分弥补资金成本、操作成本、税负成本以及预期损失和非预期损失。贷款定价测算结果是贷款执行利率低限，在此基础上提高贷款定价谈判能力和谈判水平，尽量提高贷款收益。贷款定价测算方法信贷管理手段-定价管理68贷款定价测算方法贷款利率≥最低贷款利率要求=资金成本+经营成本+预期损失率+经济资本成本

经济资本占用率×最低经济资本回报要求

RAROC=(贷款利率-成本税费率-预期损失率）/EC占用率≥最低经济资本回报要求信贷管理手段-风险分类69什么是信贷资产风险分类？

信贷资产风险分类是指按照规定的标准、程序对信贷资产质量进行评价，并按照客户评价与债项评价两个维度的风险程度将信贷资产形态划分为不同级次的过程。风险分类结果是贷前决策与贷后管理的重要依据之一。

信贷管理手段-风险分类70正常：债务人能够履行合同，没有足够理由怀疑信贷资产本息不能按时足额偿还。关注：尽管债务人目前存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，但是依靠其正常经营收入，必要时通过执行担保，能在规定期限内足额收回信贷资产本息。

次级：债务人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法及时、足额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑：债务人无法足额偿还信贷资产本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失。五级分类的核心定义损失：在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分

。信贷管理手段-风险分类71十二级分类级次关注可疑正常次级损失正常二级正常三级关注一级次级一级次级二级可疑一级可疑二级正常四级关注二级关注三级正常一级信贷管理手段-集团客户管理72集团客户的范围在股权或者经营决策上直接或间接控制其它企业或被其他企事业法人所控制；共同被第三方企事业法人所控制；主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制；存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润的，商业银行认为应视同集团性客户进行管理的。信贷管理手段-集团客户管理-管理机构主办行协办行A

由主办行、各协办行共同负责集团统一授信管理。主办行即集团整体管理行，是牵头组织客户授信管理的行。协办行即集团成员管理行，是负责集团成员授信管理的行。单一客户集团客户集团客户管理行示意图协办行B协办行C73信贷管理手段-集团客户管理-授信模式统一审批、分配额度由主办行直接或组织协办行对集团整体进行授信调查后，按权限审查审批或统一报有权审批行审查审批授信方案，并将整体授信分配至相关成员。由各协办行按权限对成员进行授信审批后，将授信方案报主办行汇总审核确定集团整体授信方案。分别审批、集中管控74信贷管理手段-信贷电子化75信贷管理系统群(C3)信贷管理电子化主要通过信贷管理系统群（C3）实现。C3采取数据信息全行集中的处理模式，建立了全行信贷业务核心数据平台、统一授信控制平台和电子化流程体系，实现了信贷业务的标准化、规范化操作，网络化、集约化运营，数字化、智能化管理，全面

提升了客户信用风险管理和信贷操作风险管理水平。信贷管理手段-信贷电子化76信用管理部牵头，相关部门协作。C3运行管理信息应用与管理系统记载的所有信息是信贷决策、检查和考核的基本依据1目录信贷管理概述信贷管理手段信贷管理体制机制24773信贷政策制度5信贷业务流程信贷政策制度-信贷政策784.是否必须执行1.概念是引导信贷投向、优化资源配置(调整信贷结构)、控制信贷风险的策略和措施。3.与信贷制度的关系●政策解决“做什么”制度解决“怎么做”2.内容●行业、区域、客户、产品的总量与结构安排●准入与退出政策●定价、经济资本政策●是信贷准入退出的刚性标准，确需突破政策标准的需报总行批准

●通过C3实现机器制约信贷政策内涵信贷政策制度-信贷政策79

信贷政策指引行业信贷政策行业限额管理

区域信贷政策4123

客户信贷政策5

产品信贷政策680形式：按年度制定目标：贯彻落实国家宏观经济金融改革要求，推进信贷经营转型和结构优化。内容：1.优化信贷投向2.加快改革创新3.强化风险防控信贷政策制度-信贷政策-年度信贷政策指引81信贷政策制度-信贷政策-行业信贷政策序号行业序号行业序号行业序号行业序号行业1钢铁11石化21医药31零售41水产养殖及加工2水泥12煤化工22城市基础设施建设32教育42谷物磨制3平板玻璃13纺织23水电33医疗卫生43白酒4造船14风电24电网34新闻出版44制糖5造纸15橡胶制品25房地产35广播影视45乳制品制造6煤炭16光伏26保障性住房36旅游景区46屠宰及肉类加工7焦化17建筑27铁路37住宿47食用植物油加工8火电18核电28公路38地方资产管理公司48饲料加工9风电设备19有色金属29城市轨道交通39食品制造49肥料制造10多晶硅20汽车制造30批发40饮料制造50农药制造注：截至2017年6月，全行共制定行业信贷政策50个。82信贷政策制度-信贷政策-行业限额管理强化信贷资产组合风险管理，防范行业贷款过度集中，促进信贷结构优化。目的1、我行用信占比明显高于同业，且产能严重过剩或我行行业信贷政策列为“审慎介入”和“控制压缩”的行业；2、我行不良贷款率较高、风险持续快速上升，且用信余额达到一定规模的行业。3、受经济周期及国家宏观调控影响，未来发展可能承受较大压力的行业。2017年对煤炭相关、钢铁、火电、商业地产等13个行业大类、61个子行业实行限额管理。其中对钢铁、煤炭、建材、化工、高不良制造业等相关行业，继续设定负限额。限额管理范围

行业限额采取增量设定方式。正限额表示设限行业期末时点信用风险额度较期初时点增加，零限额表示期末信用风险额度与期初持平，负限额表示期末信用风险额度较期初减少。总行风险管理部拟订年度行业信用限额，并将限额分解至总行直接经营部门及各一级分行。各一级分行结合辖内实际，制定限额管控实施方案，将限额分解至二级分行或业务条线。限额管控模式83信贷政策制度-信贷政策-区域信贷政策对于国家有支持政策、经济基础较好、可持续发展能力与发展潜力较强、具备较强资源优势、同业竞争较为激烈的地区，如长三角、珠三角、环渤海等国家优化开发地区，总行将联合相关分行集中力量研究出台区域政策，在风险可控范围内可对总行综合政策有所突破。对于国家为加快发展和长治久安等因素出台支持政策的地区，总行在控制风险的前提下将出台区域政策给予适当政策支持，相关政策尽量控制在总行现有政策制度允许的范围内。其他区域原则上执行总行统一政策，当地特色经济、优势产业等确有具体政策需求的，报总行批准后实施。已出台《中国农业银行关于支持京津冀协同发展的指导意见》、《关于自贸区信贷业务发展的指导意见》、《关于支持广西北部湾经济区发展的指导意见》、《关于支持新疆实现跨越式发展和长治久安的指导意见》、《关于支持海峡西岸经济区发展的指导意见》、《关于支持横琴新区开发的意见》、《关于推动上海分行加快发展有关事项的通知》、《关于进一步支持内蒙古经济社会又好又快发展的意见》多项差异化区域信贷政策。

信贷政策制度-信贷政策-客户信贷政策84差异化的准入退出、产品配置、授权、定价政策等。对压缩和退出类客户锁定用信额度维持类客户压缩类客户退出类客户对全部法人客户进行四分类支持类客户注：对于拟新介入的客户，要在确定属于支持类客户后，再办理授（用）信业务。对维持类可户，要在控制好融资总量的同时调整优化业务品种结构，提高贷款收益水平。对压缩、退出类客户，逐步降低融资总量。信贷政策制度-信贷政策-产品信贷政策85

遵循“资本集约运用”原则，根据信用风险高低、产品交易结构特点，按照银行对客户物流、资金流的管控力由高到低的顺序，将法人信贷产品细分为A、B、C、D类。对压缩类、退出类客户，鼓励以风险较低的业务品种置换风险较高的业务品种；对交易结构相对复杂、风险相对较大的产品，应主要用于满足支持类客户融资需求。信贷政策制度-信贷政策-产品信贷政策86风险分级主要产品A1、符合《中国农业银行信贷业务授权管理办法》规定的“低信用风险信贷业务”；2、未纳入低信用风险信贷业务的金融机构信用支持或我行可控货权的国际贸易融资产品：开立即期信用证（有货权）、信用证项下出口押汇、出口保理、出口保理融资，代理同业开立信用证、保函及办理其他贸易融资业务；3、理财产品质押项下的信贷业务；4、意向类信贷业务：有条件贷款承诺函、贷款意向书、合作协议；5、一年以内（含）投标保函、质量保函、信贷证明。B1、其他贸易融资产品；2、短期流动资金贷款、法人账户透支等流动资金类贷款业务；3、票据承兑、商业承兑汇票贴现；4、其他非融资性保函（履约保函、预付款保函、维修保函等）、信贷证明；5、一年以内（含）贷款承诺函。C1、中期流动资金贷款；2、固定资产贷款；3、房地产类贷款：房地产开发贷款、经营性物业贷款、土地开发贷款。D1、并购贷款；2、一年以上贷款承诺函；3、融资性保函。法人客户信贷产品分类表信贷政策制度-信贷制度87按内容划分：规范信贷经营管理行为但并不直接向客户提供信用的制度。综合管理制度信贷经营和管理必须遵循的基本准则，是制定其他信贷管理制度的基本依据。基本制度规范直接向客户提供信用产品的管理行为的制度。信贷产品管理制度如：信贷管理基本制度、法人客户信贷业务基本规程、个人信贷业务管理办法等。如：法人客户授信管理办法、信贷业务授权管理办法、贷后管理办法、押品管理办法等。如：固定资产贷款管理办法、流动资金贷款管理办法、商业汇票承兑管理办法、贴现管理办法、国内保函管理办法等。1目录信贷管理概述信贷管理手段信贷管理体制机制24883信贷政策制度5信贷业务流程89基本流程评级授信用信程序环节说明：在流程权限基本一致条件下，分类、评级、授信、用信程序可合并进行。

调查

（审议）受理

审批（报备）贷后管理（不良贷款管理）信用收回授信执行审查客户分类信贷业务流程-法人信贷业务-基本流程90客户部门负责受理信贷业务的申请，对客户基本情况及项目可行性进行初步审核，认定客户是否具备发放信贷业务的基本条件。

调查

（审议）受理

审批（报备）贷后管理（不良贷款管理）信用收回实施审查信贷业务流程-法人客户信贷业务-基本流程91

调查

（审议）受理

审批（报备）贷后管理（不良贷款管理）信用收回实施审查客户部门负责信贷业务调查：1.客户基本情况调查；2.具体信贷业务调查；3.担保调查；4.综合效益调查分析。信贷业务流程-法人客户信贷业务-基本流程92

调查

（审议）受理

审批（报备）贷后管理（不良贷款管理）信用收回实施审查信贷管理部门（信用审批部门）负责信贷业务审查：1.基本要素及信贷资料完整性审查；2.客户主体资格及基本情况审查；3.信贷政策审查；4.财务因素审查；5.非财务因素审查；6.担保审查；7.信贷风险审查；