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文档简介

公司企业标准发票管理制度为了规范公司企业的财务管理，促进公司财务工作的规范化、科学化、自动化，特制定公司企业标准发票管理制度。一、制度目的将公司企业标准发票管理程序规范化，保证票据真实、准确、清晰、完整，控制财务风险，提高财务工作的效率和准确性。二、适用范围本制度适用于公司企业所有业务部门在日常经济活动中的发票管理工作，包括销售发票、采购发票、费用发票等。三、管理流程（一）票据的采集采集发票的工作由每个部门的财务人员或者有财务资质的人员完成。在票据采集的过程中，要求按照时间先后的顺序，将发票分别编号、分类，并将发票原始凭证加盖公司企业印章存放于会计文件柜内，以便财务人员审核、结算使用。（二）票据的审核财务部门按照每个月的陈报时间对所涉及到的票据进行审核，防范虚报、重报等财务风险，审核完毕后进行签章认证。（三）票据的记录将审核通过的票据按照时间顺序，及时登记在财务账簿中，并及时进行会计科目的核算和账务记账。（四）票据的储存合法有效的票据备审期为两年，公司企业的财务人员要根据发票上的时间和备审期的规定按时将票据存档。未通过审核的发票由财务人员立即予以销毁。（五）票据的查询发票管理工作中的各个部门，只要服从财务管理部门的统一安排，可以在会计账簿中查询到所需要的数据。四、管理要求（一）票据的真实性票据内容必须真实准确，票面不得涂改或者涂改过的发票应加盖该部门的申请注销章或污损章。（二）票据的完整性每一张票据都应该是完整的，不能出现遗漏或丢失的情况，失证、漏证发现问题应及时补交或重新开具。（三）票据的审批权限管理流程中，发票审批和签章有严格的控制权限，达到严密的审批工作目的。（四）票据的妥善管理发票管理需要进行妥善保管，绝不允许未经批准私自带出公司、销毁或弄丢。一旦发现上述问题，需要立即向财务部门汇报，以避免在财务工作中产生不必要的风险或负担。五、责任追究公司企业对票据管理存在重大失误或者违反国家相关政策的，财务经理及相关负责人要对自己管理不严造成的后果承担经济和管理责任。六、制度宣传公司企业应对本制度进行广泛宣传，使所有员工都要了解本制度的内容并自觉遵守。七、附则本制度自公告（执行）之日起施行，公司财务管理人员应当依照制度要求安排工作，确保财务工作正常稳定地开展。制度的深入

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