公司生产发票管理办法5篇

第第页公司生产发票管理办法5篇现行发票管理办法篇11、餐饮财务报销管理制度其内容包括暂借款及预付款审批规定、费用报销规定、差旅费报销规定、市内交通费报销规定、其它有关规定等。一、暂借款及预付款审批规定二、费用报销规定三、差旅费报销规定四、市内交通费报销规定五、其它有关规定2、连锁餐饮财务管理制度本文《连锁餐饮财务管理制度》从会计科目、会计报表、资金、费用、采购、资产、内部牵制等多方面进行讲解，为财务人员处理财务事务确立了工作标准，有利于对日常财务收支活动进行正确的核算和监督。3、餐饮营业额日报表营业收入日报表中反映着当天营业收入现金、信用卡、应收款、转帐结算的发生额各是多少，通过该报表让餐饮总经理了解资金回笼情况，并据此考察和调整餐饮店的信用状况。在营业日报表上还可以表出计划营业额，这样可以把实际与计划进行比较。本资料中供应的营业收入日报表中包含餐饮店的营业收入和就餐人数，依据这个日报表可以指导餐饮店各部门改善经营服务。4、餐饮企业财务管理制度大全本餐饮企业财务管理制度大全资料主要介绍了财务部的会计、出纳、收银等环节的管理制度。一、会计管理制度二、出纳管理制度三、收银作业制度四、库房管理制度5、餐饮业会计管理与掌握成本掌握是餐饮行业的核心，但是同时会计应乐观参与到经营上的流程与工作中去，也只有这样才能真正的做好成本掌握。对于各环节的会计记录，可以由办公人员来完成。尽管出纳及办公人员并不要求必需是全职的，但兼职的出纳及兼职的记帐员是必不可少的。对于报表上数据反映出的各种问题，餐厅的经理要能主动向会计请教。现行发票管理办法篇2为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，依据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的详细情况，特制定本规定。原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必需由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。借支管理一、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。(二)其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应准时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。(三)各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。二、借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额(大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万)。(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。(三)借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳根据批准金额予以支付;(四)借款人请款后必需准时报销。借款不得超月，差旅费借款必需在返回公司上班之日起5天内报销。三、借款报销管理程序(一)借款人员在任务完成之后要准时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。(二)报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。(三)财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;(四)报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销(由双方当面对“借款单”剪角为凭);(五)借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。费用报销管理一、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用报销单，财务部对票据进行核实(附上媒体刊登的具体清单)，核对无误后付款。二、印刷费：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用报销单，财务审核无误后付款。三、办公用品、低值易耗品：由行政中心统一购买，行政中心保管人员依据发票同实物核对无误后，填写验收单(低值易耗品还需有出库单)，凭发票(附上验收单及分摊明细)填写费用报销单。各部门自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别领导审批后报销。四、资料费：各部门购书及其他资料，首先将书、资料和发票拿到行政管理中心进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票及附上验收单填写费用报销单。五、业务费：全部业务费用票据需开明细发票，经手人须在票据背面签字。各部门应本着勤俭节省的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务款待费须有两人以上签字并注明时间及款待客户名称;交通费须注明起始、地点及缘由;快递费单据上请注明客户名称。全部费用均分别计入各个部门成本。未按规定填写说明或者签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明缘由。差旅费管理一、差旅费标准规定差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，详细包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。(一)公司员工出差使用交通工具为飞机、火车、汽车、轮船等交通工具。其中总监及总监以上高管人员，可选择飞机头等舱，高铁一等座，平凡火车的软席、轮船二等舱;业务经理及以下员工，出差时火车时长达8小时以上可选择卧铺，时长不足者，选择火车硬席，特别情况，确实工作需要乘坐飞机者，必需事先报请公司领导审批，经公司领导批准后，可选择飞机，如选择飞机，尽可能选择价格较低的经济舱。(二)公司在创业期间及新项目开发时，应留意掌握成本，一切以节俭为主，尽可能选择经济实惠的交通工具及席别。(三)违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销，超出部分由个人支付。(四)市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特别情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和缘由。(五)员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)，详细住宿标准见附件明细。(六)员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。(七)关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车船票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费;(八)出外学习、培训和参与会议的人员，假如主办单位或者公司统一安排食宿，食宿费已包括学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费盒伙食补助费。如经审查后，发觉有弄虚作假者，按多报住宿费盒伙食补助费的5倍罚款。二、差旅费报销(一)填写内容根据《差旅费报销单》单上的要求填写。(二)粘贴留意事项：1、将各类车票按面额的大小分类粘贴;2、注明起始地点及交通工具;3、在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额;4、字体要规范清楚，不得涂改，金额大小写需顶格写，不得留空隙。(三)报销流程：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，依据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批;原则上前款未清者不予办理新的借支。报销时间的详细规定为了协调公司对内、对外的业务工作安排，便利员工费用报销，财务部将报销时间详细安排如下：1.财务费用报销：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最终一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。2.借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。现行发票管理办法篇3一、现金的使用范围依据国家和学院计财处有关规定及后勤基建处的实际情况，现金的使用范围为职工工资、津贴、个人劳务酬劳，日常500元以下的零星支出。二、支票的使用范围除以上可使用现金的支出外，其他结算款项原则上应使用转帐支票支付。支出范围在200元以上500元以下的款项，可以使用转帐支票支付。支出在500元以上的款项，必需使用转帐支票支付。三、领用转账支票的程序及使用要求1、领用人须填写(借款单)，经所在中心一支笔签字同意后方可到财务领用转帐支票。2、转帐支票有效期为10天，支票领用后，必需在付款期限内付款。转帐支票付款并取得真实、合法的原始原始凭证后，应准时到财务办理报帐手续。3、如将转帐支票丢失，必需立刻通知财务采取补救措施，如票款因支票丢失已从我财务帐户转出，一经核实转出金额将从领票人的工资中分期扣回。4、转帐支票签发后，领用人应妥当保管，不得折叠、磨损。四、日常支出的报销1、经办人必需取得真实合法、内容完整的原始发票。发票必需是国家税务局监制印有“全国统一发票监制章”，必需盖有开票单位的财务专用章或发票专用章。2、发票内容必需齐全，包括：付款单位名称(即“北京印刷学院”字样，必需由收款单位填写)、所购商品的名称、规格、数量、单价、金额(含大、小写金额)、填制日期、填制人姓名等等。上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、小写金额不相符等，会计人员有权予以退回，要求根据国家统一会计制度规定，由收款单位进行更正、补充或重新开列。3、购置办公用品、劳保用品及日常支出(修车配件、修理购配件、材料)等物资，应附收款单位开列的具体明细清单(清单所盖印章必需与开据发票一致)，作为原始发票的必需附件，否则不予报销。4、使用转帐支票付款，应在所取得发票的右上角填写支票号码后四位，以便报帐核对。5、经办人在原始发票背面签名并注明所购物资用品使用方向，经单位财务“一支笔”审批签字后方可报销。6、当月发生的日常支出，材料款、修理费、燃料费、市内交通费、办公费、通讯费、款待费、餐费、劳务用品、礼品、差旅费等原则上应于当月报销。当月因各种缘由不能报销的，上述费用的报销时间最多延长到下月25日，否则不予报销。五、款待费1、业务款待费的报销，实行一事一结制度。2、业务款待费标准一般为每人每餐15-40元，特别情况经主管后勤院长批准。3、报销业务款待费时应完整填写《业务款待费审批表》。4、各中心安排的院内会议，报销有关费用时应填写《会议费报销单》。经办人签字，本单位“一支笔”审批后，由本单位预算经费支出。5、礼品费报销必需有明细或清单，由经办人注明礼品用处，除单位“一支笔”签字及主管财务处长签字外，还必需有主管后勤院长签字后方可报销，列支本单位预算支出。现行发票管理办法篇4为加强公司财务平安管理工作，提升员工财务平安意识，特制定以下财务平安制度：一、下班前，财务部收到的全部大金额现金，必需存入银行，严禁现金存放过夜;如需备用金的，备用现金不得超过20__元。二、下班前需将支票、库存现金、发票、财务印章等财务用品锁入保险柜，如有遗失，相关人员将比例承担经济损失。三、下班时门窗需关闭，抽屉需上锁，电器开关需切断，谨防失窃及消防事故的发生。四、财务用支票，印鉴章需分人保管、协作使用。五、在将现金送往银行或取款的过程中，须有两人同行，现金要用包存放好，严禁使用报纸、塑料袋随便包裹，否则造成的经济损失由相关人员按比例赔偿。六、财务档案保管人员须保管好帐册、凭证、报表、合同、票据等财务资料，避开被盗、损坏或丢失。七、支票、汇票的收据应严格审查把关、需检查日期是否过期、大小写是否一致，印章是否清楚。八、收讫现金时要严防假币，大面额现金需阅历钞机清点。九、银行汇票的收讫、抵押、须到对口银行进行验证、以防伪造。十、做好其他未提及财务平安管理工作。财务管理制度为加强公司财务管理与会计核算，合理组织收入，节省费用开支，防止企业资产流失，提高资金利用了率，强化财务监督，使各项管理工作符合现行财务会计制度的要求，特制定如下管理规定：一、会计基础工作包括：会计从业人员道德、业务素质、会计核算、审核原始凭证、登记会计帐簿、编制会计报表、财务监督、会计档案管理等工作。财会人员应专心学习，把握会计基础工作的各项规章和规定，严格履行自己的职责。每项工作的详细要求按财政部颁发的会计基础工作规范规定办理。二、预算管理预算包括年度收入预算和支出预算两部分，各部门依据各自的智能和所承担的工作任务编制收支预算，编制预算要坚持实事求是、统筹兼顾、确保重点、励行节省的方针。财务部要对各室部申报的收支预算严格审核、把关、检查、督促其落实，各部门室在编制收支预算或申请专项经费和返款项时，必需与财务部协商，以免在工作中造成不协调现象。三、资金管理1、收入管理公司收入主要指在开展汽车销售、服务过程中收取的业务收入，各种收入应准时入帐分项核算、统一管理、任何单位或个人不得截留、挪作它用。2、支出管理支出是企业为开展业务、保证公司正常运转的资金耗费，它包括常常性经费支出(办公费、差旅费、电话/电脑使用费、设备正常维护费、员工短期培训费等)、专项经费支出(专用设备购置费、设备维护费、接待费)、其他费用支出。常常性经费支出审批权限：20__元以上由董事长审批、财务部核准。专项经费审批权限：总经理审批、财务部核准。3、往来款项管理往来款项指因工作需要而形成的暂时款，暂存款等款项，各种往来款项应准时清理，该报销的报销、该收回的收回、该结算的结算、该上缴的上缴、该下拨的下拨，不能长期挂帐，更不能转移挪用或截留。员工个人借出的差旅费、材料采购等款项要在费用发生后的20日内报销，形成实际支出。4、现金管理(1)公司正常开支所需现金应严格掌握，日常零星开支所需库存现金限额为20__元，超额部分应存入银行，无特别情况不能随便支取。(2)公司可以在以下范围使用现金：员工工资、津贴、奖金、个人劳动酬劳、出差人员携带差旅费、零星支出，总经理批准的其他开支。(3)财务人员支付现金、可从公司库存现金中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付。(4)出纳人员应对支付的现金做到日清月结，逐步记帐、按时对帐，保证现金使用平安。(5)财务人员从银行提取现金，应填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。5、银行存款管理(1)公司除财务部允许在银行开设帐户外，其余均不得开户，已经开户的要清理销户。(2)对银行开设的帐户，要严格管理，除与工作相关的收支业务外，不允许发生其它银行收支业务，更不允许转借帐号、供其他单位和个人使用。(3)各部门严禁设立内部帐户，进行业务往来，违着公司将严惩。(4)经管帐户人员按银行存款会计科目核算的要求准时清帐、对帐、核对余额，不得不发生透支现象。四、公款借支1、因公出差或工作需要借用公款，应凭出差会议通知填写“借款单”，经部门领导批示后办理借款手续，不得公款私用。2、财务机构有权掌握借款金额。3、完成工作7天内须核销还款，不得无故拖欠借款。4、大额支出原则上应使用支票，特别情况需使用现金的，由财务部负责人批准使用。5、领用支票时，须填写支票领用单，经财务主管同意后方可办理。6、支票必需按所列用途使用，不按用途使用的，财务部不予以报销。五、费用报销1、计划内的行政开支、费用报销由经办人签字、部门负责人审核，相关部室签署意见后转财务部报销。2、计划外费用开支应从严掌握，经分管领导审定后方可实施。3、行政事务中需开支的款待费用，由综合部负责安排，业务活动中开支的款待费用，由业务部门报请综合部统一安排。4、凡购买办公用品及设备需经办人凭电脑小票及合法发票报账。5、公出、培训人员报账详见《差旅报销规定》以上管理制度之公布之日起执行、修订亦同。发票管理制度一、发票的管理1、企业发票需专人保管、专人开据，不得铺张与遗失。2、发票的申购需财务部门在税务机关领取，并按发票的编号挨次进行领发，一般一次申领一本，以旧换新。3、开具发票应按规定的时限、挨次、逐栏、全部联次一次性照实开具，并加盖单位财务印章或发票专用章，发票限在本市开具。4、未开具的发票不允许先盖财务章，应即用即盖。5、平凡发票一本用完后应在封面注明日期和累计金额。6、财务部门应按税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁，已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存五年。保存期满，经税务机关查验后销毁。7、如遇丢失发票的情况，应于丢失当日书面报告税务机关，并需在传播媒介上公告声明作废。8、财务部需加强发票书写格式管理，不符合规定格式的发票，不得作为报销凭证。二、违反发票管理法规的行为包括：1、未根据规定领取发票的2、未根据规定开具发票的3、未根据规定接受税务机关检查的4、未根据规定保管发票的三、专用发票开具要求1、字迹清楚;2、不得涂改;3、项目填写齐全;4、票物相符，票面金额与实际金额相符;5、各项目内容正确无误;6、全部联次一次一具，上下联内容、金额、税额一致;7、发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章;8、根据规定的时限开具专用发票;9、不得拆本使用专用发票;10、不得超面额开具专用发票;11、用中文开具专业发票。以上规定望相关人员专心执行，不得疏漏。借款制度一、各部门如遇业务需要，须借款作为备用金的，应由各部门主管填写“借款申请单”，经总经理批准后方可至财务部办理借款手续。二、公司员工借款权限规定如下：1、平凡职员借款伍佰元以下(含500元)由本部门经理及财务经理签字即可借款，超限由总经理签字批准。2、主管人员借款壹仟元以下(含1000元)由本部门经理及财务经理签字即可借款，超限由总经理签字批准;3、部门经理借款贰仟元以上(含20__元)由总经理及财务经理签字即可借款。4、借款员工必需在当月还清借款，未还款者不论何种缘由一律在下月工资内扣回。5、远期定货定金不在此范围内。三、参与外出培训的人员需凭培训通知及外出培训协议办理借款手续，手续不全不予办理。四、部门备用金的支用不得超过规定的范围和业务内容，不得借与他人或私自挪用。以上规定自本规定发布之日起执行，期望各部门乐观协作，照章执行。现行发票管理办法篇5总则一、为加强公司的财务管理，更好的贯彻《会计法》，正确行使会计人员的职权，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。二、公司的财务管理工作，应遵守国家有关法律。法规的规定，运用合理合法的经济核算，通过增收节支的原则，加强财务计划管理，达到提高经济效益的目的。三、公司设立财务部，负责财务管理，由指定股东直接领导，工作人员配置为主办会计、出纳(销售会计)。四、财务部的职能是：(一)向公司负责，向全部股东负责;(二)专心贯彻执行国家有关的财务管理制度和公司规章制度，专心履行其工作职责;(三)负责制订公司财务、会计核算管理制度，建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，并督促各项制度的实施和执行;(四)协同公司领导共同组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划，定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，准时调整和掌握的实施;规定，准时、准确、完整的填制凭证、等记账薄、对账和报账等日常会计核算、分析和考核工作;(六)负责流淌资金的管理，合理的、有计划的调整占用资金;(七)负责公司固定资产和低值易耗品的管理，办理固定资产的购建转移、报废等财务审批手续，正确的计提折旧，会同行政部做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，厉行节省，杜绝铺张;(八)负责公司产品成本的核算工作，正确分摊成本费用，制定适合公司特点和管理要求的核算方法，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化，费用掌握合理化;(九)定期编制年、季、月度财务会计报表，负责编写财务分析及经济活动分析报告，会同有关部门，组织经济运行分析会，总结阅历，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议，同时提出经济预警和风险掌握实施，预报公司经营发展方向;(十)负责办理现金收支和银行结算业务，准时登记现金和银行日记账，妥当保管库存现金及有关印章、空白收据和空白支票等重要票据;熟练把握、领会有关财政税收政策，合理筹划纳税，按时上交税款;(十一)负责公司财务审计和会计稽核工作，加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，依据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查;(十二)乐观为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益;(十三)注重会计人员政治思想和职业道德教育，不断提高会计人员专业技术水平，推动会计工作现代化管理进程;(十四)专心完成公司领导交办的其他工作任务。一、工作岗位职责一、主办会计职责(一)帮助财务负责人完成财务管理制度的制定、完善和执行工作;(二)负责各项资金使用和费用开支的审核，严格掌握成本;(三)负责会计凭证的填制、审核、编号、装订和保管工作;(四)负责各类明细分