交易性金融资产实质性程序

交易性金融资产实质性程序闪被审宴计单璃位晴：迁项目括：馅交易迟性金夜融资截产绕编制意：扶日期烘：费索蹦引号议：考笛ZB裙财务反报表振截止庸日/畏期间榜：列复核丑：舅日期井：第一部分认定、审计目标和审计程序对应关系一、审计目标与认定对应关系表汇审计欠目标序财务谈报表庭认定失存在捷完整铸性骨权利骡和透义务省计价俘和分荣摊孩列报画A孔资产磨负债狮表中革记录橡的泪交易序性金厕融资坐产江是存殖在的编。借√嘉B老所有知应当遥记录依的乌交易饲性金谦融资疗产估均已塌记录何。项√贼C绢记录雹的睛交易为性金那融资也产求由被天审计挣单位贿拥有迫或控臭制。竞√窝D织交易吓性金奥融资漠产哄以恰俘当的让金额缺包括许在财掠务报绪表中芬，与击之相砍关的历计价张调整优已恰世当记则录。棉√乎E击交易馅性金劲融资滤产惕已按否照企晕业会服计准激则的约规定隶在财拥务报腔表中踏作出末恰当裤列报都。挖√二、审计目标与审计程序对应关系表第二部分计划实施的实质性程序裕项企北目棚财务队报表梁认定踩存在丈完整振性街权利甚和顾义务旦计价鄙和分核摊苦列报肯评估毒的重傲大错赖报风祖险水慕平止（注酿1）往从控耳制测显试获骑取的框保证皆程度乘（注庙2）斜需从悠实质爱性程魄序获摊取的感保证近程度在计划渣实施捆的实闭质性织程序岩（注策3榆）诉汪级矿败1．鸦2．集3．献4.作5.馆6.牲7.虎8.挪9.侧10抹.锈……注:1.结果取自风险评估工作底稿。2.结果取自该项目所属业务循环内部控制工作底稿。3.在计划实施的实质性程序与财务报表认定之间的对应关系用“√”表示。交易性金融资产审定表并被审坝计单菠位洪：纲项目好：雀交易缩性金够融资批产减编制匀：受日期追：桌索大引号按：摧骑Z含B1视汪闭蚁绞葬乱持财务神报表饭截止钓日/夺期间孙：溪复核姻：易日期钩：酿项目烧名称盈期末唐未审虎数忆账项下调整固重分叫类定调整跪期末梨审定趴数额上期殖末丘审定匠数住索引服号敲借方阿贷方盗借方违贷方日1.渴交易蚕性债渗券投压资诞2.塔交易咱性权撞益工灾具投很资恐3.录指定偷为以您公允羞价值岩计量复且其晚变动近计入董当期腐损益般的金结融资摔产后4.叔衍生波金融妖资产盈5.疾其他境合火计滑审计软结论混：骡交易奖性金炒融资办产明界细表啊被审孟计单累位：京项目沸：紫交易摧性金丰融资众产明龙细表启编制唱：泻日期跨：够索私引号早：区波Z耗B2侦锐把嚼牺竹勉图财务运报表裙截止棒日/嫩期间瓜：骗复核于：取日期妇：甩项目晨名称桐期初接余额杨本期载增加勺本期拦减少辆期末亚余额数备注尽合滚计药审计姑说明三：换交易门性金吓融资恰产旷函证苗情况资汇总怒表费被审脂计单缓位焦：恢项目滨：辟交易猴性金纳融资绒产函暗证情貌况汇俗总表赔编制把：叫日期取：观索劫引号深：许湖怒Z也B飞3窑财务江报表眼截止威日/寺期间遣：闯复核揉：堪日期享：罢项目您名称馋账面防结存狭证券揉投资率证券烧交易和账户原流水板单丰函证赏情况康差异筋数量鼻面值誓（单柔价）昌总计柱数量途面值炊（单兰价）斩总计锋函证臭日期塌函证怕编号丙回函老日期偿回函西数量柱回函光金额史数量悉金额纷原因宏审计誓说明膊：段索引猪号：焦ZB胜4厚证券热投资迫询证晒函包编号央：体甲愈公司领：识本公镰司聘规请的稍××烫会计阁师事复务所破正在渠对本肚公司码20吃×捉7年麦度杨的菠财务信报表猫进行抖审计血，按秤照中众国注半册会政计师越审计拳准则煤的要鞋求，纲应当被询证参本公减司与顽贵公汗司的呈证券赴投资芒等事吵项。录下列圆信息迹出自悉本公掉司账到簿记宣录，侨如与解贵公奶司记醒录相奸符，超请在虫本函站下端遗“灭信息恢证明贯无误括”孔处签且章证权明；门如有抹不符妹，请候在稠“阀信息耍不符押”形处列解明不邻符项跳目；楼如存僻在与探本公跃司有津关的筹未列馋入本悉函的不其他篇项目拿，丛也欠请在借“仙信息涝不符络”烛处列马出这亮些项译目的览金额响及详治细资狐料。催回函降请直戏接寄倚至划××精会计馋师事楚务所导。优回函胁地址诞：积中麦驼梁菌受尚加急吨务铃足址云愈市笛静材邮微编：迈此：蚁苏云县恼拌镰扶赌放之纽豪：衔愚司扫踢辫侦故联做系人蜡：斩桑1本.截肃至鱼20离×灰7器年酒×兵月富×载日止杂，本刘公司盈的证疤券投等资账言项列佣示如棚下：锯玉膛肉证券离名称鼠证券扔代码妥数量唇投资催时间丘成本沈期末古账面偷价值帐期末犁市价罪汽2仇.其嚼他事胳项无（李被审纽计单还位萄盖章匠）虫相20辉×刑8挤年敌×垃月盯×酱日狸结论抗：录1凭.遮信息糟证明均无误厦。求（钱甲公私司遮盖章骨）区年程月痒隐日抛经办况人：张凳逐2岁．市信息邮不符路，请蹦列明孝不符遥项目畅及具魔体内芝容。浓（繁甲公刘司廊盖章自）衬年污月栋饰日痕经办贝人：派交易朴性金湿融资袄产受监票盘表敬被审废计单辜位：挠葬项目结：保瓦交易杜性金达融资俊产摊监盘堪表众尿帅烛旺编制桨：组日期蒜：火索脆引号秩：细杏桨Z晕B5绩茎淹买振屿绘覆盛财务信报表科截止迹日/村期间唇：残复核各：困日期觉：体盘点廊日欺实存逮交易院性金进融资开产茅资产挤负债违表日吵至盘投点日某增加挺（减缸少）自资产泡负债摩表日炉实存倾交易眼性金肝融资护产懂账面挑结存昌交易幕性金台融资语产猛差异焦备注铃项目用名称拍数量充面值济总计丈票面朝利率滥到期猴日蹄数量嫩面值创数量次面值湿总计无票面枣利率件到期左日活数量宋面值勺总计玉出纳写人员痒：础袜例色与会恰计主肌管：卖楼贫奔餐尿饲监关盘地蓬点对：钞高卵渔莫俘赵请监椅盘时贫间名：顺寨揪其线告根甘悲诚监吓盘人骆员卡：鞠注栋：1题.盘访点时愁，需裹要与局现金悟盘点箩同时喉进行殖，审诵计人茄员不半要单偷独接暮触软交易蒙性金需融资呀产培。乖2.娃对放现置在凤不同旱位置针的贫交易爪性金拘融资漏产输要同蜓时进捉行检会查，夕以免繁交易滑性金古融资钢产董被移强置影寸响检竹查的卡正确肺性。盟审计妻说明租：炊索引穿号：肚ZB县6佛由证像券经效销商扬之外胶第三圈方保在管的放交易倚性金杆融资惑产议询证赌函汗编号跌：拆甲公述司炉：仗本公仆司聘残请的案××饺会计例师事绝务所鲁正在莲对本员公司搬20肌×训7年公度坛的摄财务离报仅表榴进行岩审计美，按背照中聪国注帽册会荣计师谢审计若准则幕的要芝求，或应当摔询证诸本公辽司在滴贵公奇司代掏保管偷的游交易呢性金析融资拆产杨等事轿项。慎以下颜是根蛮据本乱公司锣会计算记录盛列出温的信评息，拐请与扎贵公闸司绍20领×汗7俭年跨×累月愁×巴日代名本公年司保番管的籍交易罗性金膊融资列产险进行哑核对构，如医与贵胀公司锻代保粱管记通录相赢符，醉请在偷本函长下端渐“污信息蚀证明扑无误骨”永处签改章证卵明；释如有犹不符驳，请聋在捐“累信息优不符顺”恭处列影明不落符项器目。裳如存恳在与舅本公斩司有呢关的锅未列页入本雀函的略其他退项目柳，毯也捡请在忘“顾信息扮不符剧”凑处列葛出这董些项杰目的瑞金额锐及详项细资番料。聋回函反请直帝接寄爹至乘××声会计按师事绵务所初。智回函赛地址道：诊冒碰异拣诞靠累共瞒伪版波陡正捉科舍浪境歪：孕荡：评菜景梳俩早应曲窄伯革传玉真：往叠板雄其蝶诊际联颈系人朗：贵1驶.以样下列事示的族拥有拥交易有性金大融资梦产汤于忍20秆×母7尖年页×蛛月苦×索日归风本公浪司优拥有狮，并粉委托婆贵公凶司保蛮管。桂本公电司在逐贵公博司代岔保管痕的符交易隔性金薄融资胶产紫账项蚕列示党如下鸦：异震哨设证券递名称茧安全造识别豪码坊本金才或面咏值宴数量董总计勺2泼.其撕他事性项悬（吵被审概计单走位秘盖章慎）凭覆20丽×夕8诚年举×暑月仔×战日善结论便：顺1呆.匠信息纳证明疏无误圈。聚（络甲公槽司桃盖章哑）霉年萄月歪种日询经办剪人：栏珍或2抓．土信息族不符器，请姿列明辉不符千项目沾及具修体内率容。呀（乎甲公庸司销盖章沉）概年亮月锁筋日纷经办秧人：号索引妹号：轰ZB猪7瓦对经址销商任保管眼的交付易性作金融增资产栗询证平函崖编号渔：暴甲公壶司病：雨本公使司聘悠请的袋××源会计读师事股务所船正在进对本储公司惰20瞧×异7年胜度的亏财务乏报负表雾进行钟审计业，按席照中未国注例册会客计师粉审计装准则叫的要段求，粒应当塌询证症本公拔司在扑贵公葛司代节保管芬的破交易抓性金貌融资源产喜等事烘项。蠢以下鼻是根托据本怨公司拿会计棍记录地列出符的信螺息，陪请与赞贵公雕司谱20治×鸭7驳年精×痛月耗×伍日代供本公麦司保深管的靠交易俭性金禽融资究产共进行绿核对伤，如窃与贵砍公司户代保挨管记界录相融符，鼓请在真本函浮下端烛“涂信息奴证明劝无误贫”况处签素章证晃明；帖如有具不符昆，请往在是“帜信息馋不符劫”胃处列溪明不镜符项甩目；辛如存驼在与敬本公善司有氏关的孔未列告入本扁函的穿其他期项目题，袜也武请在尿“鼻信息戴不符监”掀处列烘出这精些项轿目的头金额领及详群细资逐料。运回函哨请直悠接寄晌至吉××帐会计鼻师事疫务所塑。储回函虽地址叶：恶络劫语爪队泼菊么辣娇挨碑蛙爽脂默百水悄截邮伪编：寒帐：梅崭卵伴作扛府智使可仁传湖真：善似是得三猴魄僚该训联系也人：拳除笑1涛.以茎下列遥示的谱拥有塌交易涝性金告融资生产会于治20妨×侍7娇年投×靠月州×寄日塌归本哄公司大拥有芽，并桂委托前贵公举司保坏管。姻本公寇司在漫贵公睡司代床保管音的嘱交易钢性金折融资亦产焰账项真列示朝如下曲：各陷帆证券冬名称乒本金昆或面邪值馆数量连总计妄2差.委洁托理缘财事奶项创3.书未结蛇算账胆款秧4.谈其他杀事项蝴（睛被审底计单犬位究盖章雪）谅饥20推×棉8尼年讯×消月对×窄日岔结论雪：蜻1喘.伶信息溪证明弓无误烫。秘（亭甲公愧司附盖章冷）知年削月颈岔日蛋经办训人：犹乘零2每．放信息姐不符锄，请路列明谱不符胳项目夹及具挣体内物容。态（顺甲公助司帜盖章玻）大年区月封观日策经办等人：割交易填性金较融资滩产公怀