初级经济师之初级金融专业题型及答案（基础题）

初级经济师之初级金融专业题型及答案（基础题）

单选题（共50题）1、在会计核算中，融资租入的资产，企业拥有使用权，无所有权，但在租赁期内企业拥有资产支配权，可视为企业资产。，这是会计核算一般原则中的（）。A.客观性原则B.谨慎性原则C.及时性原则D.实质重于形式原则【答案】D2、金融风险的不确定性，即形成金融风险的要素和所产生的损失难以完全预计，风险无时无处不在。A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户【答案】D3、在开拓新业务时，或交易对象的法律权力未能界定时，金融企业尤其容易受（）的影响。A.信用风险B.市场风险C.法律风险D.流动性风险【答案】C4、2013年末，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额125亿元，流动性负债余额500亿元；人民币贷款余额4000亿元，其中，不良贷款余额为100亿元；提留的贷款损失准备为100亿元。A.2.0%B.20.0%C.2.5%D.25.0%【答案】D5、持卡人先按银行要求交存一定金额的备用金，当备用金不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡是()。A.借记卡B.贷记卡C.准借记卡D.准贷记卡【答案】D6、关于农村信用社的说法，错误的是（）。A.我国的信用合作社是群众性合作金融组织B.农村信用合作社由社员入股组成C.农村信用社以其注册资本对债务承担责任D.农村信用社是独立的企业法人【答案】C7、根据费雪的贷币需求理论,假设其他条件不变,物价水平将随贷币供应量的增加而（）A.不变B.上升C.下降D.不确定【答案】B8、某投资者购买了2000份A公司可转换债券，每份面额为100元，转换价格为40元，该投资者在规定期限内可换得股票（）股。A.2000B.4000C.5000D.8000【答案】C9、将货币供应量划分为M0、M1和M2等不同层次的依据是货币的（）。A.相关性B.安全性C.流动性D.稳定性【答案】C10、陈某购买某项债券的名义利率为6%，当前的通货膨胀率为2%，则陈某购买的该项债券的实际利率为（）。A.3%B.4%C.8%D.0.12%【答案】B11、某客户于2013年5月1日向银行申请贴现，票据金额为60万元，票据到期日是2013年5月11日，该银行审查同意后，办理贴现，假设贴现率为月利率2.25‰,贴现期按10天计算，贴现利息为（）元。A.45B.450C.495D.1250【答案】B12、某商业银行2009年度的利润总额为870万元，净利润为490万元，所有者权益为2．35亿元，其中实收资本为1．08亿元，其资本金利润率约为（）。A.8.06％B.4.54％C.3.70％D.2.09％【答案】B13、某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立期权合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价格卖给Z甲股票5000股，期权价格为0.5元／股。A.2500B.5000C.7500D.10000【答案】D14、某市水务公司和甲单位在A行开户，本月甲单位向水务公司支付水费50万元，另甲单位由于资金困难，向A银行申请贷款100万元，期限6个月，银行经审无误办理，后因种种原因甲单位该笔贷款不能按期归还，办理展期手续。A.借：贷款——本金1000000.00贷:现金1000000.00B.借：单位活期存款1000000.00贷：货款——本金1000000.00C.借：贷款——本金1000000.00贷：单位活期存款1000000.00D.借：现金1000000.00贷：货款——本金10000000.00【答案】C15、商业银行通过购买保险、签订远期合同等方法对贷款风险的管理和控制，属于（）。A.风险回避B.风险分赦C.风险转移D.风险补偿【答案】C16、风险管理部门要与经营、支持保障部门保持相互独立,双方应在追求利润和控制风险之间求得平衡,这是金融风险管理（）的表现。A.全面风险管理原则B.垂直管理原则C.集中管理原则D.独立性原贝【答案】D17、关于看涨期权的说法，错误的是（）。A.看涨期权也称为买进期权B.期权卖方可以选择不执行期权C.期权买方的最大损失为期权费D.期权买方预期标的证券价格未来将上涨【答案】B18、交易双方约定在未来某一确定时间，按照事先商定的价格，以预先确定的方式买卖一定数量的某种金融资产的合约是（）。A.金融期货合约B.金融互换合约C.金融期权合约D.金融远期合约【答案】D19、我国的城市合作银行及城市商业银行是在（）的基础上发展起来的。A.城市信用社B.农村信用社C.股份制银行D.合资银行【答案】A20、同业借款的形式不包括()。A.同业拆借B.再贴现C.转抵押D.转贴现【答案】B21、下列关于巴塞尔协议Ⅲ的基本内容的说法中，正确的是（）。A.全球各商业银行截至2015年1月的一级资本充足率下限将从现行的4％上调至6％B.全球各商业银行截至2015年1月的核心一级资本充足率的下限将从现行的2.5％提高至4.5％C.“资本防护缓冲资金”总额不得低于银行风险资产的3.5％D.各国可根据情况要求银行提取1～2.5％的反周期缓冲资本【答案】A22、目前我国设立全国性商业银行的注册资本最低限额为（）亿元人民币。A.10B.5C.2D.1【答案】A23、借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定会造成较大损失，这属于（）。A.关注类贷款B.可疑类贷款C.次级类贷款D.损失类贷款【答案】B24、我国同业拆借的融资期限最长为（）。A.1个月B.3个月C.6个月D.1年【答案】D25、商业银行以自身拥有的设备条件，接受服务对象委托，代为保管各种贵重物品等业务属于其()。A.资产业务B.负债业务C.表外业务D.理财业务【答案】C26、我国股份公司在香港上市的股票称为()。A.B股B.H股C.N股D.S股【答案】B27、我国金融机构发放的中期贷款最长期限为()年。A.8B.6C.5D.3【答案】C28、对当代中央银行发展具有划时代影响的为（）。A.花旗银行B.巴黎银行C.英格兰银行D.瑞典银行【答案】C29、商业银行向中国人民银行申请短期再贷款时,不能作为质押贷款权利凭证的有价证券是（）A.国债B.银行承兑汇票C.政策性金融债D.企业债券【答案】D30、（2017年真题）不属于商业银行同业借款的主要形式（）A.再贴现B.转贴现C.转抵押D.同业拆借【答案】A31、储蓄机构最基本、最常用的存款方式为（）。A.定期储蓄存款B.定活两便储蓄存款C.个人通知存款D.活期储蓄存款【答案】B32、我国目前采用列行日交割形式交割证劵，其中A股为（）交割。A.T+0B.T+1C.T+2D.T+3【答案】B33、（2017年真题）由汇率变动导致的一国国际收支失衡是（）A.货币性失衡B.临时性失衡C.收入性失衡D.周期性失衡【答案】A34、商业银行向中央银行再贷款时，可作为质押贷款权利凭证的有价证券不包括()。A.国库券B.金融债券C.银行承兑汇票D.股票【答案】D35、特定期限内，股票成交量占其上市流通市值的比例称为（）。A.换手率B.成交额C.市盈率D.收益率【答案】A36、中央银行从事公开市场操作的目的在于()。A.盈利B.增加资产C.减少资产D.调节货币供应量【答案】D37、下列不属于商业银行资本的功能的是（）。A.营业功能B.保护功能C.管理功能D.监管功能【答案】D38、下列不属于商业银行证券投资目标的是（）。A.获取收益B.保持资本充足率C.增强流动性D.进行风险管理，提高资产安全性【答案】B39、客户张军来某商业银行出具凭证支取汇款2000元，用途为差旅费。银行经审核无误后支付现金，会计分录为（）。A.借：清算资金往来2000贷：库存现金2000B.借：应解汇款——张军户2000贷：库存现金2000C.借：清算资金往来2000贷：应解汇款——张军户2000D.借：库存现金2000贷：应解汇款——张军户2000【答案】B40、风险报告的要求不包括()。A.内容要完整，做到面面俱到B.输入的数据必须准确有效C.应具有时效性D.应具有很强的针对性【答案】A41、期权购买者预期某股票的价格将要上涨而与他人订立合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该股票的权利，这种交易称为()。A.卖出期权B.看跌期权C.双向期权D.看涨期权【答案】D42、存款人办理日常转账结算和现金收付的账户是()。A.专用存款账户B.一般存款账户C.基本存款账户D.临时存款账户【答案】C43、单位定期存款的起存金额为（）元。A.1000B.5000C.10000D.20000【答案】C44、金融市场的资金“价格”水平可以通过()反映。A.中央银行利率B.金融机构利率C.市场利率D.固定利率【答案】B45、我国中央银行基本上是按照（）划分货币层次的。A.银行利率B.金融法规C.企业经营状况D.金融资产的流动性【答案】D46、依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》的规定，不良贷款率一般不应高于（）。A.4％B.5％C.10％D.15％【答案】B47、单位定期存款可以全部或部分提前支取，能提前支取的次数为（）。A.1次B.2次C.3次D.只要账户上有钱就可以随便支取【答案】A48、我国信用风险监测指标中的贷款损失准备充足率一般不低于（）。A.100％B.50％C.20％D.10％【答案】A49、金融机构交易员越权开展业务导致的金融风险属于（）。A.操作风险B.流动性风险C.利率风险D.信用风险【答案】A50、M投资者预计A股票将要跌价,于2012年4月1日与S投资者订立合卖出合约合约规定有效期为3个月,M投资者可按现有价格10元卖出A股票1000股,期权费为每股0.5元2012年5月1日A股票价格下跌至每股8元(不考虑税金与佣余等其他因素)。A.150B.200C.1500D.2000【答案】C多选题（共20题）1、下列国际资本流动类型中，属于直接投资的有（）。A.在国外创办新企业B.贸易性资金流动C.证券投资D.利润再投资E.收购并拥有国外企业的股权达到一定比例【答案】AD2、商业银行在现金资产的管理中，应遵循的原则有（）。A.总量适度原则B.适时调节原则C.流动性原则D.盈利性原则E.注重安全原则【答案】AB3、商业银行资本的功能包括（）。A.营业功能B.保护功能C.安全功能D.盈利功能E.管理功能【答案】AB4、在其他情况不变时，中央银行（），会导致货币供应量增加。A.降低法定存款准备金率B.放宽再贴现的条件C.从商业银行买入有价证券D.减少外汇储备E.增加黄金储备【答案】ABC5、（）是中央银行首要调控的对象。A.现金B.外资C.活期存款D.储蓄存款E.易于变现的短期信用工具【答案】AC6、关于我国同业拆借市场的说法，正确的是（）。A.参与同业拆借的机构包括银行业和非银行业金融机构B.非金融机构可以进入同业拆借市场进行融资活动C.同业拆借主要用于调剂资金的临时余额D.同业拆借单笔交易金额一般很大E.金融机构不需许可即可进入同业拆借市场融资【答案】ACD7、关于《巴塞尔协议》，下列说法正确的有（）。A.规定了银行资产风险权数的具体计算方法B.认为资本充足率可以用公式：资本充足率=资本/风险资产=(核心资产+附属资产）/∑(资产X风险权数）C.它是国际银行业一个划时代的文件D.认为补充资本占全部资本的比例，最多不超过40%E.资本充足率最低标准为4%【答案】ABC8、商业银行是以信用为基础、以经营货币借贷和结算业务为主的高负债、高风险行业。商业银行的经营特点和其在一国国民经济中所处的关键地位和作用，导致了银行经营风险具有隐蔽性和扩散性的特点，一旦银行经营风险转化成现实损失，不仅可能导致银行破产，而且将对整个国民经济产生多米诺骨牌效应。因此，建立有效的风险防范和控制机制，对商业银行而言有着更为重要的意义。A.自我约束和外部强制相结合的原则B.安全稳健与风险预防原则C.社会经济效益原则D.重点性监管原则【答案】ABC9、某股份制商业银行2009年末资产余额9341亿元，贷款余额5657亿元，资本净额628亿元，核心资本528亿元，加权风险资产余额5515亿元，存贷比为73．11％，中央银行规定的法定存款；准备金率为17％。A.降低高风险资产数量B.扩大贷款规模C.发行优先股D.增加长期次级债务【答案】ACD10、20世纪80年代以来，各国银行间的竞争日益激烈，而西方各国关于银行资本定义不统一，资金充足率也没有规范标准。1988年7月美国、英国、法国、加拿大等12国的中央银行达成《巴塞尔协议》，根据以上资料，回答下列问题：A.核心资本B.附属资本C.或有资本D.实收资本【答案】AB11、某国进口商向另一国出口商进口一批货物，双方达成交易之后，由进口商向甲银行提出申请，要求甲银行承诺在出口商发货后，为进口商做出符合有关条款的付款保证。A.证明有关文件的真实性B.证明有关文件的完整性C.对有关文件承诺保兑D.承担一部分连带付款责任【答案】AB12、某企业在2019年5月20日以房屋作抵押向银行申请贷款1000万元。银行审查评估后，向该企业发放贷款1000万元，期限为6个月，月利率为6‰。合同规定采用利随本清的计息方法。A.担保贷款B.信用贷款C.质押贷款D.短期贷款【答案】AD13、中央银行是一国金融体系的核心，是调节控制全国货币金融活动的最高权力机构，它可以根据全国经济发展的状况制定和执行货币政策，控制和调节货币供应量，对经济生活进行干预和控制。而中央银行对经济生活进行干预、调控，又体现在各项业务活动之中。A.中期借贷便利B.对商业银行进行监管C.在公开市场上出售证券D.再贴现【答案】ACD14、按照金融风险存在或替代的程度不同，可将金