项目资金经管实施细则

XXX局XXXX工程有限责任公司上海分公司项目资金管理办法第一章总则第一条为了合理有效地获得和使用资金，提高资金使用效率，加强分公司的资金管理，规范项目资金运作，根据局《资金管理办法》、《预算管理办法》及建三一财字（2003）133号文精神，特制定本办法。第二条项目资金管理的基本原则：集中管理、统筹安排；开源节流、以收定支；权限分明、有偿使用；加快周转、提高效益。第三条项目资金管理实行“收支两条线。集中核算、统一调配”管理办法。即项目工程款回收后全额转入分公司帐户，项目各项支出由分公司按计划统一支付，零星支出实行定额备用金制度。对远离分公司所在地单独开设银行帐户的经理部或项目，则由分公司根据审定的资金需用计划划拨给经理部或项目，由经理部或项目按计划支付。第四条离分公司所在地300公里以内的项目不单独设立财务机构，其业务由分公司财务部直接管理，根据项目实际情况，分公司财务部安排专职或兼职成本员。第二章项目资金管理职责第五条分公司财务部是各项目资金管理的职能部门，负责分公司项目资金回收及使用的日常工作，向分公司负责人负责，并接受上级主管部门的检查、监督。第六条项目经理部是项目资金管理的直接责任单位，负责项目工程款的回收与项目资金收支计划的编制。1、项目经理是项目工程款回收的第一责任人，领导和管理项目资金工作，对项目资金回收、合理使用负责。2、项目预算员、统计员负责在合同规定时间内完成对业主报量及工程进度款的申报，并催促业主在规定时间内审定，为项目回收工程款提供可靠依据。3、项目预算员负责编制和办理工程预结算、索赔、变更及签证等工作，同时办理每月工程进度款和向业主报量的核对工作。4、项目成本员负责按月编制资金收支计划，并办理收取工程款相关手续。第七条分公司经营部门应及时解决涉及工程合同条款的争议问题，协助项目办理工程预结算、索赔、变更签证、工程进度款申报工作。第八条分公司财务部门应及时收集了解业主资金动态信息，提供业主欠款有关数据，协助项目收取工程款，并平衡审定项目资金收支计划。第三章银行帐户管理第九条为实现项目资金集中管理，各单位应加快信息化建设，逐步实现异地零距离资金管理，减少银行开户个数，避免资金沉淀，提高资金使用效率。房第十及条碗卫齿银行帐砖户实行李集中管炼理。项浮目原则砍上不得丰开设银舌行帐户爪，远离越分公司展所在脾地选30立0僚公里以桨上或因蓄特殊原脱因确需愈单独开针户的项繁目，应倍报分公婆司批准幸，并定莫期向分扶公司报带告帐户定使用情熄况。岔第十一灶条他匀怒对开设瞧银行帐庙户的项棋目，其些帐户由纵分公司馆统一管成理，并风委托项育目进行诞日常管钥理工作争，严禁毒将银行杀帐户出者租、出泛借。分往公司财澡务部门糖应定期辞对项目冬银行帐控户使用洽情况进端行检查妖监督。年第十二瞒条讨疗猎银行帐颜户预留樱印鉴实仅行分开淘保管制尚。单位折财务专社用章由戚财务部碰门负责扇人保管棉，人名萝章由本慢人或被饰授权委学托人保饰管，严爽禁一人姨保管支纵付款项蜂所需的肺全部印薪章。叛第十三片条阶烫项目单擦独开设厅的银行殖帐户，俯工程竣芒工后必怀须及时旗予以注责销，预讯留银行救印鉴章像交分公湖司财务窃部门统盛一保管轨。桶工程款慕回收管接理个第十四赴条否坐荷各单位还严格执洒行工程纳投标及摩合同评子审程序踢，慎重毫承接垫仙资工程口。确需绸垫资的眉应认真架贯彻执生行幅XX礼X缓财移字针[20祖02]鸭12纤3晒号《中浪国建筑丈第三工拣程局资旱金管理妻暂行办救法》有杰关规定萌。困第十五推条瘦帜工程款臣回收的挂原则：否全面深仙入了解锋合同条肝款，加搁强与业助主的联丰络，及蜻时取得萌业主资疗金信息纵，采取雅合法手枯段，及室时回收匠各项款约项。坚第十六款条狸伶各单位薄应成立畜回收工眼程款及税清欠小鸡组，负直责工程息款及清呼欠日常扩工作，梅明确目些标、方把法，并鱼落实到德人。探第十七灵条苦竹在建工笔程项目持，如业杆主不能刚及时支伞付工程踩款超过拌一个月胜（合同暗有规定列的按合尘同），于原则上政应报分皇公司经梯理批准县停止施银工，并铜办理相杀关索赔表签证手咳续。趟第十八般条饭洗乌项目月己度奖金摇发放应级与工程穿款回收岂情况挂衰钩。原锯则上，鹅项目累详计工程呀款回收堵率（累屈计工程吓款回收析率咐=摊累计实阁收工程爽款／按漠合同计花算可收抚工程金款考×10贷0毛%泄）高碗于表90胃%州时，项烫目月度追奖金可牲如数发集放；项劈目累计盼工程款建回收率椒在听70%冒酷—路90蝴%引之间时寇，按同援等比例柜发放当元月奖金抵，回收枪率达到压要求标忘准时，葛再行补艺发；项零目累计霜工程款择回收率般低幸于闸70记%喂时，项探目月爬度奖金阿暂停发织放，待异达到要骂求标准咐时补发掉。如确那因承诺流垫资等燃原因，预而非项别目自身目管理原垂因造成巷不能及老时回收贩工程款锁，经分邀公司经幼理批准伪后奖金艳可适当稿予以发旗放。肾第十九耀条恐石息原则上菠项目兑伐现前必图须收齐彻合同规穷定的全竿部款项我，否则材不予兑驻现。如袍确因承斑诺垫资沸及业主释因素等功原因，弱而非项恋目自身奴管理原耕因造成伸不能及费时回收捡工程款菌，经分袖公司经恐理批准精后可予乱以部分痒兑现，膀但总体乔上应从口严掌握蓄。光第五谢章驳承黄项目资抄金使用产管理荡第二十婶条盏掉项目资贵金管理橡职责：籍项目经逃理部是坛项目资谊金管理篇的直接否责任单娱位，同蝇时项目捐经理也寻是工程妄款回收址的第一茫责任人残，负责征项目工金程款回淋收，合唐理使用闲项目资晓金收支队计划的许编制。施第二十涉一扰条浮危项目资盯金使用闻原则：弊计划管饥理、以郊收定支迫、控制查使用。异第二十辨二替条沟倾项目应辜于月底揪前填报彩下月《芽项目资因金收支纵计划》五报分公马司财务惕部门，苗由分公恳司财务伶部审核皮汇总后订编制分丘公司总弊的资金鼻收支计缴划，经右分公司晓经理批执准后执训行。项访目各项座开支由逢分公司离统一支研付。远茶离分公举司和片每区经理葱部的项幅目按审店定的《墓项目资创金收支芹计划》辜计划支戴付。族第二十般三蹄条锦潜项目日椅常零星俭开支实剂行定额著备用金浇制度（皱运离分先公司所鄙在地单扇独开设逢银行帐感户的除爷外）。氧定额备馅用金标性准：特钢大型及培大型项间目棚300融0浩0扛元，中仿小型项寸目凑100下0驱0纺元。定很额备用招金由项隶目成本嘉员于项泄目开工选前向分则公司借陕取，主疤要用于食项目零挥星、急西用的日存常支出渔，项目圣成本员夹应汇总蓬整理有认关票据恒及时向恭分公司租财务部浇报销。未项目完仓工后，签项目成没本员应要及时交端回所借舞备用金榨。互第二十御四自条欧伤项目应仔加强物爆资采购器计划管搞理，限抱量采购活，避免肠存货积尿压、浪不费。辜第二十谈五烫条个强项目必轧须在每要月加3要0撤日之前悟将当月稍所有劳们务费、授材料费板、机械请费结算贿完毕，仍并交项是目成本娱员汇总伍登记入狼帐。由宾成本员裂报分公父司财务豆部，为锦每月支该付的依么据。逃第二十染六条节油悔项目应纸建立健听全分包弃工程结书算台帐毙，即核师实计算店分包单东位完成游工作量膜及质量粉安全情叨况，协罗助分公钞司办理败有关分雷包工程牧付款审泛批程序镰。漠项目资捏金审批睬程序哥第二十敞七爆条献惯项目部蜻的资金版调度和凡费用开欧支实颈行耗“亡一支概笔薯”打审批制睡度，即番由分公锤司经理拾或由受紧委托人餐审批；冰未受委呈托的其名他领导头签署同朋意支付似的原始魂凭证或覆票据财在务部门内不得作鱼为付款锄的依据靠。千1礼、项目蝴零星材戒料付款赞，按照客项目部只报分公常司审批解的项目秃资金使疗用计划炊执行。惑2系、差旅馋交通费赏用：由甩项目经鼻理和经逃办人签三字，分授公司经浩理审批航或由其智受委托掏人审批页。惯3柄、招待忆费用：浪项目按蹲照《项音目承包确责任状式》中的辫标准控兴制执行担，由项起目经理栗和经办甚人签字刘，分公时司经理衰审批或吴由其受虹委托人糕审批。住4膜、支付仰劳务工问工资，击由项目洲劳资员趣根据施蔽工工长润开的施哲工任务差单编制秆劳务分望包商工持程进度遮款预结擦算申请技表和劳珠务分包朗工程进型度付款矩书，并边由项目袄质安员绑、预算膜统计员笼会签后捆交项目痒经理审打核，报兰分公司榜人力资借源部门艰复核后贴交分公鸡司领导害审批（沙远离分爆公司的庄项目部冬由分公诉司经理耕委托人拦审核）技。刚5挖、支付枣分包工瓜程款（允双包）婆必须由雷分包单脚位按分改包合同棵规定的敌结算方经法，按墓月或一石次报送坛分包完袖成工作设量审批首表，由丧项目预由算员审伶核后报标分公司培经营部戏复核，供分公司蛋经理审湖批。立6四、新组窜建的项拾目部所缠需物品若必须事窗先报物放资需用国申请表屑和材料炼需用、叛采购计岭划表分究公司综理合办公悟室或分魂公司工笋程部，庙并由分液公司经递理批准见后再添厨置。袭7驳、各类才因公借终款，由绵经办人孝办理借斩款手续狠报领导为审批，裁处理完体经济业困务的一尘周内必交须办理宝报销冲忠帐手续欠，对无喊故不按棒时办理基冲帐者凶，财务哑部门从阻其工资还或奖金蓬中扣回床。杜绝救大量借叼款不冲京帐，造观成隐性蒸亏损的净现象发荣生。捉第七相章性洽顷项目资阵金检查竭与分析驼第二十选八出条搅蹲定期检豆查项目限资金收将支管理虾情况，章特别对锤单独开因设银行禾帐户的划项目应驰加强检镇查、监叠督，发孤现违反兄资金管墓理规定测的应严以肃处理患，给企纲业造成阶损失的声，应追汽究有关待人员相义应责任澡。肠第二十途九抢条阶弦项目资劳金分析丹是项目占经济活修动分析俊的重要滋内容。逝项目应彻于每月挤经济活进动分析翼会时进赠行分析紫，通过稠对收支遭情况分捐析，及芦时发现伏项目资病金管理观中存在搞的问题诵，以便薄及时采淹取措施朽，管好阳用好资裕金，提滨高资金席使用效你益。举第八会章歪道唯附档闭志则电第三十迟条盗叔嘱本办法浇适用询于大XX驶X拣局裳XXX被X脏工程有械限责任上公司上招海分公委司项目傲，却自信200灰4澡年永拢填月沙抽外日起开理始施行牢。坏