定增商赢非公开发行预案二次修订稿

取得有关机关的批准或核准。 总额/定价基准日前20个日总量）。6、本次非公开完成后，对象的终评估结论。以年月日为基准日，星光100%股权评估值为205,431.76万元，星光95%股权的评估值为195,160.万元。以年月日为基准日，星光100%股权评估值为241,075.31万元，星光95%股权的评估值为APSGlobal于C-Corpration纳税类型，将适用40.75%的公司所得税税率（8.84%的州税及35%的税；Oneworld和Unger于年月日，，月-36个月、、、、11斌关于星光未来的业绩承诺是基于星光现有资产经营殊普通合伙）出具的《预测审核报告，星光2015年度收入预测为、、。。13、最近三年，公司仅2012年度公司实现归属于母者的净利 目 人星光国际（OneworldStar Dragon、StarPropertyExcellentInternationalOverseasHoldings 、、资合伙企业（有限合伙）10名特定投资者。 1231234567891234、、；为 ；为公司本次非公开的7,300万股、1,600万股、650万股。票与上市事宜，履行本次非公开相关、、、、乐源控股持有其98%股权、世纪持有其2%股权。。资本：38,888万元0 。次临时会议审议通过《大元化 乐源控股持有其2%股权、世纪持有其98%股权。 。之间不存在重大情况。资本：7,000万元90%股权，持有南通资产管理10%股权）。。资本：3,000万元。资本：2,000万元。 肖肖 。 。 。 。123456789会议决议公告日，价格为10.41元/股。的及价格进行除权除息处理，予以相应调整。业（有限合伙）的《协议之补充协议》关于缴付期限及其他特定说明：、、 1234普通股（占星光95%的已。 号斌.斌 OrientGate ,,imitdintdd SalvadorS.A.deC.V.100%的权益） 年月日2、UngerFabrik,LLC 年月日 年月日DelawareUSA Bartolo,llopango,SanSalvador 年月 其士楼 年月 年月 号其士楼 年月 号其士楼 星光前身TinDragonLimted于2012年1月3日依据BVI法律在BVI设立， 1斌TinStarInternationalHoldingsLimited（星光国际。，1，12014年8月26日开始，资产包内公司的现时股东分别与星光和OWSRachardSneider和ClaytonEdwardMedley，由斌、RichardSneider和ClaytonxltAPS数斌斌----------------SilverGrow、LegendEast、APSGroup、BillionMagic和GoldSpirit分别将持有的数数斌斌斌----------------RichardSneider和ClaytonEdwardMedley直接持有OWSHoldings相应的股权。1斌23OneworldApparel于 年月日成立，成立时的股东为Jaante,LLC，持有 “Starwell）12Allied）50%，，，AlliedOneworld和Unger25.5%LegendEast的名义持有。，，，议约定Jaante,LLC将其持有的Oneworld及Unger各49%的转让给Pacific123斌斌斌斌斌斌斌11Unger于年月日成立，由FBCapital,Inc及GuilfordMills,Inc.根据特Guilford12，，，AlliedOneworld和Unger25.5%LegendEast的名义持有。，，，议约定Jaante,LLC将其持有的Oneworld及Unger各49%的转让给Pacific123其持有Oneworld及Unger的股权作为对价星光新增发。11APSGlobal于 年月日设立，设立时的股东为APSGroup，持股比例为Star整体转让给APSGlobal。11212112121BenelliHoldingsLLC，MadridHoldingsLLC，GoldSpirit和12121斌23，ChampStarInternationalLimited唯一董事为斌，董事有权决定Champ14日起取得了APSES的实际控制权。，43,241股转让给星光，将其持有APSES的9股转让给12912911斌，，，，定StarAce除属于股东决定事项外的所有事项。 年月日，11OrientGate于OrientGateOrientGate成立时的投资总额为10,000港元，资本为10,000港元。成立时的股东为Gateway1999年2月6日，GatewayRegistrationsLimited及FortuneCorporateServicesOrient1斌2张1斌2张1斌2张OrientExcellenti1212 年月日成立，由斌100%持股11DiamondDragon于 年月日成立，根据DiamondDragon的《公司章程，年月日，1斌，，年月日签《有限权利书》斌行使其在Dimond，， 年月日，斌与签署《股权转让协议，将其持有Star11StarProperty于年月日成立，根据StarPropertyStar股东为StarGroup，持有100%（10,000股）的。年月日，签署《有限权利书，斌行使其在Star 年月日，斌与签署《股权转让协议，将其持有Star11运动服系列CEOArthurGordon

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-、UrbanOutfitters中均有大量销售。、Band女觉和压花工艺等元素。BandofGypsies的产品零售定价区间为17-85。neold-于年月日重组股东变更为星光，之后将由星光（法人纳税主体）就 注：年月日前，APSGlobal为LLC型公司，LLC主体在上类似国内APSGlobal变更为C-Corpration纳税形式，适1-8月的税负安排双方《资产收购补充协议中约定自年月日至ArmorAPSES年度和年-8--， 年月日星光有 ，------，，，，，，。。Oneworld的设计师团队，不间断地研究和识别消费者喜好的市场潮流，帮助Oneworld建立起了较好的市场声誉，成功的声誉和宽松的企业文化又帮助Oneworld吸引和保留了的人才。，Unger，。。；财务规划、生产和全球采购等多个领域。星光的现任全球CEO——Richardnr此前曾长期担任Kellwood（WesternRegion）公司的CEO；APS公司的现任；，，，，电视购物、产品和网络销售等，客户中既有高档的百货公司，也有以量取胜UrbanOutfitters等潮店销售，网上商店如Revolve和ASOS，百货商店Target’s等 项用项日至APSES于2014年1月纳入合并范围。项项用报告期内，斌于年月日取得了Oneworld和Unger实际控制权，因此Oneworld和Unger于年月日起纳入星光的合并报表；但为完整的反映相年月日，斌控制的LegendEast、SilverGrow和PacificPearl收购了Oneworld和Unger原股东未分配股利及相关税费约1,745.51元后Oneworld和Unger年和年-8KellwoodKellwood备备额备----低值易耗品------------- 年月后由于APSES具备

会计师查看了截至年月日StarAce和OrientGate存货（全部为发出商会计师获取了截至年月日Oneworld和Unger的存货，复核了存货跌会计师查看了Oneworld和Unger年月日存货期后销售情况未的部APS计提的计师获得且核对了APS年月日计提的存货跌价准备的相关邮件，未见经核查，星光年末存货相比年增加主要是收购APS增加了自主生产。截至年月日，星光存货跌价准备计提是充分、合理的。， 年月日星光的其他应收款账 ，2013年4月，斌控制的LegendEast、SilverGrow和PacificPearl收购了入无形资产，按直分15年摊销。属于Oneworld和Unger原股东未分配股利及相关税费约1,745.51元后和Unger可辨认净资产公允价值的差额5,173.98元确认为商誉。额14.47元确认为商誉。，，A年前星光采取以量取胜的发展战略。年，星光进行了战略结品，因此年度星光销售收入和利润均同比大幅下滑。年随着前期战略99%以上。星光总销售收入的绝大部分，2013年、2014年、20151-8月占比分别为Kellwood从主要客户来看，除2014年收购APSKellwoodKellwood 。。高，从而使得其毛利率相比StarAce从事的OEM业务毛利率高。、、，，，其中对SunCheer()Limited担保1,106.43万元，对JoyhillCapitalInvestmentLimited922.50万元，对AllCheerInternationalLimited458.71万元。，， 年月 ，， ，）DiamondDragon的实际股东及董事变更、组织章程大纲及细则修订后，Diamond） ）；1,880,000,000为准；如评估结果显示目标资产的价格低于拾捌亿捌仟万元（RMB1,880,000,000,00（ii）球星光现股东应依其可适用的缴纳前述期间APSGlobal,Oneworld,及、、62,200,000084,600,000520,290,00018,700,000民币汇率1：6.15进行计算，应相当于柒亿叁仟万零（RMB730,005,000、、，42,00,00050,000,00060,00,0005，,,0，、、，、、、、；；，，，，于500万元，16%的企业在万元到万元之间，销售额过亿的企业仅有12%。 群体——4-岁女童在年大概能达到有万，随着经济的增长和社会认知的 年月日星光有 123123112436576578。星光目前在洛杉矶有两个物流，一是Unger在洛杉矶East15thStreet。12345为205,431.76万元。因此，以年月日为评估基准日，募金拟收购月20日天健资产评估为本次股权收购以年月日为评估基在以年月日为评估基准日评估星光的股东全部权益的价值为,075.31万元。因此，年月日为评估基准日，募金拟收购的星光95%评估值 ），），、由于星光所属八家公司的业务类型地各有不同，公司所适用、Oneworld税类型，将适用40.75%的公司所得税税率（8.84%的州税及35%的税）；均不在本地，因此具有免税的，即税率为0。，，，，、、、、

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DiamondDragon提供房屋出租服务。20151-4（审计数20155-1220162017201820192020202120222023、、。。假设星光后期不进行大规模扩张，未来三年分红比例可以由50%逐渐达到星光的付息由长、短期借款构成。其中长期借款来源于Star

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β为Beta风险系数。 Re

ERmRf标普500指数来源于雅虎财经http:/ /，2015年4月30日股收益率表示，由前文可知Rf=1.94%。故本次市场风险溢价Rpm6.54%。为星光的无杠杆Beta值，为1.32。 汇率风险（1%）。，，由：

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15.51%。值=248,727.17万元（）

单位 201543020155-1220162017201820192020202120222023、、，，，评估对象及所在地分布在三个国家或地区地区主、、，，，所1234Sportswear所1234Sportswear、 、12个月的财务数据计算价值比率。16.85。 16.72%-47.44%。35%的流动性折价率。12345678为229,704.40万元。296.91%。4.95%。， ，、、，降库存巨大周转慢的弊端相比较而言的服装企业往往采用终、、，，，