XXXX股份有限公司经营管理规章制度

清华同方股份有限公司应用信息系统事业本部经营管理规章制度二零零六年二月总则计划预算管理推行预算制度的组织和依据制订计划预算的依据计划预算内容年度综合计划有关项目指标解释及填制要求计划指标的调整合同管理合同管理总则合同签订管理合同评审管理合同归档管理资金管理资金管理总则资金计划预算管理流动资金授权管理收支流程管理资信管理总则渠道资信管理制度赊销管理制度应收账款管理制度商务管理到货商务程序库存物资销售商务程序内部调拨销售商务程序其他销售商务程序销售结算程序采购结算程序采购退货程序销售退货程序换货程序10、现场采购业务程序储运管理入库流程出库流程储存保管配货与运输物资退货程序物流业务流程与表格调度管理和稽核调度管理制度及流程稽核制度月末数据核对程序核算经营物资的获取经营物资的流转经营成果的结算费用的核算控（参）股公司经营管理经营管理财务管理人事行政管理对外投资管理关于合并会计报表的规定摘要经营指标分析、考核经营指标考核总则考核内容与考核周期考核办法总则根据本部总经理办公会确定的发展与经营规划、经营管理工作指导思想进行。贯彻各业务部门“产业、经营、资产授权并负责”管理思想。统一的财务规则为本部经营管理的基本准则。经营管理的核心工作：促进、保障生产经营、业务发展正常开展。有效对生产经营活动进行预测、检查、监督、控制、分析。推进、强化业务部门自身经营管理。基本规则的统一下，相应职能部门协同进行经营监控、服务和管理。针对内部管理基本完善和正在完善的不同业务部门，采取不同的经营理办法。针对利润中心、费用中心采取不同的经营管理办法。依据中长期规划，年度综合经营计划。采用计划预算、经营指标目标，实施分析、预测、监督与经营考核等。受股份公司委托，本部托管的控、参股、分公司统一纳入经营计划预算和经营指标目标管理。完善并贯彻实施五五分成经营考核办法 第二章计划预算管理 为了实现信息本部的经营、发展规划，科学地组织生产经营活动.建立完善的预测、决策、预算、控制、监督、检查、分析、评价的经营管理体系.特制定本办法. 计划预算管理为实现本部的经营目标和达到效果，每年必须明确制定本部经营决策、纲领和发展方向计划.计划预算目标实现的全过程要自上而下地建立目标，制订措施、确定制度，组织实施和严格考核，提高现代管理水平，提高经济效益.第一节推行计划预算的组织信息本部计划预算委员会：主任：总经理副主任委员：经营管理副总经理,副总委员：各业务群组负责人、各部门总经理、总助、总监、业务部门、各职能部经理执行秘书：综合经营管理－运营部经理计划预算委员会的职责：⑴决定本部或各业务、职能部门的经营目标及方针.⑵审查各部门的初步预算并讨论建议修正事项.⑶协调各部门间的矛盾或分歧事项.⑷预算的核准.⑸环境变更时，预算的修改及经营方针的变更.⑹接受并分析预算执行报告.计划预算执行秘书的职责：⑴提供各部门编制预算所需的表单格式及进度表等.⑵提供各部门所需的经营相关资料等以供编制预算的参考.⑶汇总各部门的初步预算，提出建议事项，交计划预算委员会讨论.⑷督促预算编制的进度.⑸比较与分析实际执行结果与预算的差异情况.⑹督促各部门切实执行预算有关事宜.⑺其他有关预算推行的策划与联络事项.第二节制订计划预算的依据⑴同方发展方向、发展规划.⑵本部下达的经营等技术经济指标和其它要求.⑶本部的中长期发展规划、管理规划、研发规划、全面质量管理规划、技术改造规划、生产发展规划、环境保护及其它规划等.国内外市场的调查、分析、预测(包括本行业市场容量、本部市场份额)，了解外部环境变化，包含消费者习性，政府法令，劳工及环保等问题是否会为本部本身创造出可能的机会与威胁.s清楚了解、分析本身的优劣点，实际生产经营能力和条件、现有水平，上年度企业计划预算实施的遗留问题.从最原始简单的获利，提高到综合竞争能力的积累，提高到对社会有所贡献，提高员工的生活水平及提供更好的产品和服务给消费者等根本思想.在明确掌握外在环境的机会与威胁及详细明了本身之优缺点后订立一个非常清楚的目标及方针，可量化，并可行的计划方案.第三节计划预算内容计划预算分中长期规划、年度综合计划及月度综合计划中长期规划中长期规划是确定信息本部未来发展方向和目标的战略性计划，通过年度计划的安排逐步实现.中长期计划分：①产业发展规划②经营发展目标③技术研发规划④管理规划⑤文化建设二、年度综合计划年度综合计划是本部在计划年度内的行动纲领，为保证本部年度规划、目标的实现，对各项生产、经营活动做出的安排.各部门每年应按要求编制年度综合计划.年度综合计划分:《年度综合计划的编制说明书》⑴本年度经营方向及领域⑵上年度的经营状况分析⑶市场策划：包括市场分析、竞争比较、市场预测⑷营销策略和实施：包括营销策略、营销渠道、销售预测⑸本年度经营方针和目标：包括生产经营计划目标、投资及扩大生产投资目标、人力资源及薪金目标、质量方针和目标、新产品开发、安全生产目标、管理目标等企业文化建设、团队建设年度综合计划的主要措施企业组织机构框架图《年度综合经营计划》⑴清华同方2003年各分公司生产经营主要指标计划表（表一）年度主要生产经营指标计划编制单位：序号指标单位上年实际本年计划说明1一、生产经营绝对指标万元21、产品销售合同万元32、承接工程合同签订额万元43、技术服务合同签订额万元54、其他合同万元因销售商品而签订的合同及其他能取得收入类合同。65、产品产值万元76、经营收入万元指主营业务收入87、利润万元指所得税前98、员工薪金万元108、员工人数人11二、生产经营相对指标121、净资产收益率利润/净资产132、产品产销率产品产销率应大于95%143、商品购销率商品购销率应大于95%154、人均经营收入经营收入/员工人数165、人均利润利润/员工人数176、每元薪金实现经营收入经营收入/员工薪金187、每元薪金实现利润利润/员工薪金198、市场占有情况公司在本行业中的市场份额20(1)21(2)229、产品合格率23(1)24(2)2510、安全生产目标26(1)、27(2)、批准：审核：制表：⑵清华同方2003年各分公司生产经营的收入、成本、利润预算表（表二）预算利润表单位：项目1季度2季度3季度4季度合计上年合计一.主营业务收入其中:产品收入商品收入工程收入技术收入减:主营业务成本其中:产品成本商品成本工程成本技术成本减:主营业务税金及附加其中:产品税金商品税金工程税金技术税金二.主营业务利润其中:产品利润商品利润工程利润技术利润三.其它业务收入其它业务支出其它业务税金加:其它业务利润减：营业费用管理费用财务费用四.营业利润补贴收入营业外收入减:营业外支出五.利润总额表二1成本预算本年预算比率本年预算金额上年实际比率上年实际金额产品成本--商品成本--工程成本--技术成本--主要财务数据：本年预算上年实际年平均余额内部资金占用费预算应收帐款期末余额*存货期末余额*内部往来余额注：内部资金占用费利率为6.7275%表二2⑶清华同方2003年各分公司成本费用预算汇总表（表三）成本费用预算汇总表表三年编制单位：单位：万元费用项目管理费用营业费用生产费用技术服务费用工程费用科研开发费用工资福利费工会会费职工教育经费住房周转金养老保险金折旧差旅费办公费外事活动费业务招待费运杂费水电费资料费保险费广告费劳务费无形资产摊销房租税金咨询费技术开发费长期待摊费摊销业务宣传费维修费加工费物料消耗中介机构费劳动保护费试验测试费线路租赁费低值易耗品摊销其他合计注：以上费用为实际发生额，非结转损益金额.生产费用指产品生产过程中发生的除原材料以外的一切费用工程费用指工程施工中发生的除材料款、设备款和工程款以外的一切费用。⑷清华同方2003年各分公司现金流量预算表（表四）预算现金流量表单位;人民币单位：万元项目行次1季度2季度3季度4季度全年合计期初现金余额1加：现金收入2销售商品、提供劳务收到的现金3收到的其它与经营活动有关的现金4减：现金支出5购买商品和劳务的现金支出6支付给职工以及为职工支付的现金7支付的增值税款8支付的所得税款9支付的除增值税、所得税以外的其它税费10支付的其他与经营活动有关的现金11购建固定资产、无形资产和其它长期投资所支付的现金12现金多余或不足13申请由总部拨入14项目期初现金余额16补充材料：17当期应支付工资18当期应交税金19当期总部代付款（承兑汇票、备用金及其他款项）20*本表现金均包括现金和银行存款关系：第2行＝第3行＋第4行第5行＝第6，7，8，9，10，11，12行之和第13行＝第1行＋第2行－第5行第16行＝第13行＋第14行－第15行全年合计期初余额＝1季度期初余额本期期末余额＝下期期初余额填表说明：1、销售商品、提供劳务收到的现金指销售商品、提供劳务等应收到的现金，包括通过总部代收的2、收到的其它与经营活动有关的现金指除销售商品、提供劳务收到的现金以外的公司经营所收到的现金3、购买商品和劳务的现金支出指购货所支付的现金，包括购货时所支付的增值税款等4、支付给职工以及为职工支付的现金指为职工支付的工资及工资性质的其他支出5、支付的增值税款指实际应上交的增值税6、支付的所得税款指实际应上交的所得税7、支付的除增值税、所得税以外的其它税费指印花税、营业税、城建税教育费附加等8、支付的其他与经营活动有关的现金指营业费用管理费用中一些费用性质的支出9、购建固定资产、无形资产和其它长期投资所支付的现金指购建固定资产等支付的现金⑸清华同方2003年各分公司主要产品生产计划表（表五）本年主要产品生产计划编制单位：序号产品名称计量单位上年产量计划产量计划产品产值(按产品市场销售价计算）编制说明12345678910111213141516171819202122232425批准：审核：制表：联系电话：⑹清华同方2003年各分公司投资计划表（表六）清华同方年各公司投资计划表（基建工程、大修、固定资产购置、技改、研发）编制单位金额单位：万元序号类别、项目（设备）名称规格型号数量单位金额科研、新产品、工程投资构成完成时间用途说明材料人工设备费用批准：审核：制表：⑺清华方2003年各分公司员工计划表（表七）清华同方年各公司员工计划表编制单位：项目公司部门薪金计划总人数岗位情况学历情况职务情况职称情况经营管理技术开发市场销售生产制造后勤服务研究生大学本科大学专科中专技校高中职高初中总经理副总经理部门经理部门副经理项目经理其他人员高级职称中级职称初级职称高级技师技师高级工中级工初级工普通工上年2003年机构设置与编制合计：人员增减批准：制表：电话：年度综合经营计划所规定的各项计划任务是通过一定的经营计划指标来表示。指标体系及管理至关重要。经营计划指标应按平均先进水平，并应高于上期实际达到的水平，需经过努力才能实现的。经营计划指标必须进行层层分解，坚持谁管，谁分解谁负责。分解指标必须和总指标保持平衡和衔接，分解指标执行情况按规定路线进行反馈。本部经营指标的确定，根据股份本部要求和本部内部管理工作的需要，归口确定。本部综合经营管理部负责汇总、平衡、上报和下达，并相应归口管理。年度综合经营计划须在当年12月底正式下达次年的本部年度经营综合计划。月度资金调整、补充计划分：月度流动资金平衡表(JL-JY-20)项目金额科目定义期初现金余额上月底部门现金流量余额加：现金流入工程回款工程项目回款销售回款对外销售回款，不含内部调拨本部调拨调出给本部内部其他部门的内部调拨单金额×1.17(含税金额）其他流入除以上现金流入之外的其他现金流入，包括信用金、服务费等减：现金流出分包支出分包合同付款、技术服务费、咨询费、税金对外采购支出采购合同支出；不含内部调拨；属于广告宣传、促销用品、包装品的计入广告宣传本部调拨从本部内部其他部门调入商品的内部调拨单金额×1.17(含税金额）费用支出实际现金支出部分的费用支出，不含折旧费和财务部记提、分摊但没有实际现金流出的费用薪酬支出实际支付给员工的或为员工支出的现金，包括实发工资、支付的福利费用等投资用款对外投资发生的现金支出固定资产当期新增固定资产支出其他流出不属于以上现金流出的支出，包括个人备用金等当期现金净发生额现金流入—现金流出现金流量余额期初现金余额+现金流入—现金流出金额：万元填写部门：填写日期：填表人：责任人：月度用款计划表(JL-JY-21)本月收入计划结转下月项目资金计划合同编号合同名称本月底项目进度本月工程收入计划结转金额工程毛利率预计下月回款金额回款概率考虑概率后回款金额预计下月分包支付金额预计下月工程入库金额预计下月工程出库金额普通增值税票不含税金额工程票金额技术服务票金额金额：填写部门：填写日期：填写人：填表说明:1.工程项目资金计划表共分为三个部分，第一部分为为至本月底（制表月份）在建工程项目的工程进度和预计制表月份结转收入金额；第二部分为计划月份工程项目的现金流量情况；第三部分为计划月份项目的采购物资出入库情况2.月度计划表提交时间：每月25日之前提交下月计划；例，3月份计划填写流程为：2月25日之前提交3月份计划，包括⑴、至2月25日项目实际进度及计划2月份结转收入；⑵、3月份工程项目资金（回款、支款）计划；⑶、3月份工程物资的出入库计划3.由于财务部在月底根据各部门上报的工程进度结转当月工程收入，请涉及工程项目的部门务必在每月25日之前提交工程项目资金计划表，以配合财务部做好各部门工程收入结转工作4.本月底实际进度为截止到计划日时，项目已经完成的形象进度5.本月工程收入计划结转金额为部门按照财务销售收入的需要，考虑实际进度后，希望当月结转的工程收入，如已经开发票，则将该金额以“红字”表示6.预计下月回款金额为根据该项目的合同约定以及实际进度预计下月回款金额7.回款概率为根据实际情况进行估算，以百分数表示8.考虑概率后的回款金额为预计下月回款金额×回款概率，汇总后填入流动资金中回款总额9.预计下月新签项目，合同编号项以CRM编号填写月度工程项目资金计划表(JL-JY-22)产品系列编号产品系列名称下月

期初库存下月计划

入库金额下月计划

出库金额下月

期末库存下月计划

销售订单金额下月计划

订单回款下月计划

回收应收账款金额下月计划

回款总额下月计划

采购支出金额备注合计金额:万元填写部门:填写日期:填写人:填表说明:1.产品系列编号:各部门按物流商务要求对产品大类进行系列归类，并在综合经营管理部备案的产品系列编号2.产品系列名称:各部门按物流商务要求对产品大类进行系列归类，并在综合经营管理部备案的产品系列名称3.下月期初库存:以每月25日实物库存为依据，不可销售部分经本部审批后不列入此表，填写不含税金额4.下月计划入库金额;预计下月采购入库金额（不含税）5.下月计划出库金额:根据下月计划销售金额对应填写预计出库金额（不含税）6.下月期末库存余额;下月期初库存＋下月计划入库金额－下月计划出库金额7.下月计划销售订单金额;预计销售订单金额，与下月计划出库金额应有相应的配比关系8.下月计划订单回款;下月对应预计签订的销售订单的计划回款金额9.下月计划回收应收账款金额:以前应收账款下月计划回款金额10.下月计划回款总额:下月计划订单回款＋下月计划回收应收账款金额11.下月计划采购支出金额:根据下月计划入库金额及采购合同进行预计第四节年度综合计划有关项目指标解释及填制要求计划预算制是本部重要的经营管理方法，是各部门业绩考核的依据，是费用额度控制的基础，是资金使用的依据，是产业规划的体现，各部门应在详尽把握业务状况下按要求认真编制各类计划预算.年度综合计划表中：表一、五、六、七的项目由综合经营管理部部负责解释；表二、三、四的项目由财务部负责解释.1．同方2003年各分公司生产经营主要指标计划表（表一）⑴“产品产值”应按表五中的计划产品产值合计数填；⑵“承接工程合同签订额”、“技术服务合同签订额”指当年计划签订的合同额；⑶“经营收入”应等于表二中的主营业务收入合计；⑷“利润”应等于表二中的利润总额；⑸“员工薪金”指公司发给员工个人的全部收入（以人力资源部门统计口径为准）.等于表七的薪金计划数.⑹员工人数”应等于表七中的2003年总人数合计.2．清华同方2003年各分公司生产经营的收入、成本、利润预算表（表二）按财务口径填；3．清华同方2003年各分公司成本费用预算汇总表（表三）（1）“费用项目”：指公司年度内所发生的所有费用支出.所有资本性支出（固定资产、专项支出）列表三中.此表按季度编制，汇总成年度计划.（2）“工资费用”：指按规定发给员工的、计入当年费用的工资、奖金、津贴、补贴及按国家规定可以发放的其他工资性支出.（工资费用：不一定等于员工薪金数）（3）“住房周转金”：指国家规定，根据员工工资收入提取的企业应承担的住房公积金部分.（4）“福利工会等附加费用”：指国家规定比例按员工工资额计提的福利费、工会经费、职工教育经费等.（5）就业医疗退休保险费”：按国家有关规定公司参加养老保险、失业保险、工伤保险、大病统筹等在员工薪金基础上衍生出来的用于社会保障体系的费用.（6）无形资产摊销”：指企业无形资产摊销费用.（7）“长期摊销费用”：指长期的待摊费用（一年以上）的摊销.（8）“固定资产折旧”：按固定资产分类的项目规定提取的折旧费用.（9）“房租”：指企业租赁房屋所发生的费用.差旅会议费”：包括外地出差、探亲及市内交通费用；参加学习、进修、培训人员的伙食补贴等.公司召开各种会议开支的会场租金及参加会议人员的住宿费、伙食补助等.办公费”：人员办公所发生的费用.（10）外事活动费”：人员出国及参加外事活动所发生的费用.（11）“业务招待费”：公司开展业务经营所需支付的合理招待及交际费用.（12）“运杂费”：指搬运货物及公用车辆的维修费、燃料费、停车费、牌照费及装卸费等.（13）“水电费”：包括公用的水、电及设备运行耗用的水电费.（14）“资料费”：包括购买业务书籍、订阅报刊、复印打印资料所需费用.（15）“广告宣传费”：为向社会宣传本公司形象及产品而支付的宣传费用.（16）“劳务费”：公司使用社会上出劳务人员的费用.（17）“咨询费”：公司开展业务咨询所需要的费用.（18）“技术开发费”：公司自行开发、研究费用（不包括由同方研发中心立项、拨款的开发、研究费用）.（19）保险费”：公司缴纳的财产保险费以及销售产品、提供劳务过程中所发生的保险费.(20)“税金”：公司缴纳的计入费用中的房产税、车船使用税、印花税等.(21)“加工费”：公司委托外单位加工产品所支付的费用.(22)“维修费”公司维修固定资产及维修产品所支付的的费用.(23)“物料消耗”：指经营过程中消耗的零星材料；(24)“试验测试费”：指生产销售过程中发生的对产品或原材料的检测、试验和检验费用；(25)“中介机构费”：指支付给会计师事务所、律师事务所等中介机构的费用；(26)“线路租赁费”：指租赁的无线、有线、光缆等通讯线路以及租赁的其他通讯设施的费用；(27)“劳动保护费”：指生产过程中为保护生产人员安全和健康等发生的费用；(28)“低值易耗品摊销”：指生产过程中发生的摊销低值易耗品的费用；(29)“其他费用”：不属于上述各项的其他费.清华同方2003年各分公司现金流量预算表（表四）按表下边的填表说明填.清华同方2003年各分公司主要产品生产计划表（表五）中的“计划产品产值”应按完工产品市场销售价填清华同方2003年各分公司投资计划表（表六）应按基建工程、大修项目、固定资产购置、技术改造项目、科研开发项目（指由研发中心立项的）、分类、分项填列.清华同方2003年各分公司员工计划表（表七）必须按公司的机构设置分别填列人员计划、薪金计划情况.预算编审程序及日程进度计划预算编制的程序?每年年底，由本部总经理、各分管副总、总助、总监、各部门总经理等提出下年度企业目标设想，本部总经理会集体讨论，形成本部计划预算指导思想，并由总经理下达指令.由综合经营管理部、规划审计部、总经办等组织，根据总经理指令，分经营、市场、研发、生产、质量、发展体系提交下年度计划预算设想，并收集准备依据资料.分体系组织可行性分析论证，形成各自计划预算预案.发至各部门征求意见，根据反馈意见再讨论修订.经本部总经理办公会讨论审议通过，由综合经营管理部负责分系统，在十二月编制出本部下年本部经营计划预算目标及执行图.二、预算编审程序及日程进度每年11月计划预算委员会执行秘书着手拟订预算年度初步设定的经营目标，及准备预算编制筹备事项，并编成会议资料.

11月－12月召开本部计划预算委员会，说明预算编制程序，颁布本部年度经营目标.

12月召开各部门计划预算会，根据本部年度经营目标，颁布各业务部门年度经营目标，责成各部门主管着手拟订各项管理计划大纲及完成进度表，并设定直接成本、薪酬、费用预算标准.

本部预算委员会执行秘书汇总各单位的初步预算及计划大纲，做成修正案提交本部预算委员会讨论.总经理计划预算审定会由总经理、各分管副总、总助、总监、各部门总经理、相关职能部门负责人等参加.审定根据计划预算执行图逐项逐条检查进度的效果.先由分管领导汇报，后由负责部门补充，并解答总经理及其它人员提出的问题，对于存在的薄弱环节，集体分析原因，研究对策措施，综合经营管理部制定整改措施计划，由总经理责成有关部门组织整改.召开第二次本部计划预算委员会，协调修正总经理会及各业务部门提报的年度经营计划.核定各部门提报的直接成本、薪酬、费用预算标准、及各部门提报的经营计划说明书.

总经理会根据本部预算委员会决议事项修正预算.

财务部、综合经营管理部、规划审计部开始编制预算.

总经理室开始编制经营计划说明书.

召开第三次本部预算委员会，讨论通过年度经营计划及年度预算案.

颁布年度经营计划及年度预算.

各单位开始编制下一年度元月份预算.三、时间每月30日~次月5日综合经营管理部发布经营情况监控表及相应经营明细数据；每月25日前各部门提交上月、上季计划执行分析报告，并上报总经理办；每月25日前各部门编制相应次月资金调整、补充计划，并上报总经理办；第五节计划指标的调整为维护计划的严肃性，计划批准下达后，必须严格执行，各归口部门和执行单位均不得随意修改.如确因客观原因影响，经主观努力仍不能完成计划时，必须办理审定手续.本部各部门计划指标的调整，经综合经营管理部、总经办、规划审计部汇总、审核报本部领导审批，属股份本部下达的计划指标，还要报上级主管机关审批，在未批准前仍按原计划执行.整年度计划指标应提前申请调整某一项计划指标，同时相应调整其他有关计划指标时，应一并上报，呈请审批，以保证计划的平衡、协调.调整计划指标一律以书面批复为准，在未接书面批复以前，一律按原计划考核.1、预算调整时间本部每年初审定全年预算，原则上每年7月份进行预算调整，每年末进行预算执行情况考评的预算管理体系；2、预算调整流程2.1、各部门按业务类型进行全面预算，主要涉及合同、经营收入、流动资金、经营利润、人员编制、广告宣传、固定资产、研发投入等方面；2.2、部门各类预算由本部管理部门进行归口初审，具体为：预算内容初审部门经营预算综合经营管理部、财务部、规划审计部人员编制人力资源部固定资产、办公场所行政后勤部研发投入研发中心广告宣传企划部2.3、归口部门将初审意见提交本部总经理办公会；总经理办公会确定本部各类预算预计总额；2.4、本部总经理办公会最终审定年度预算，并颁布实施；第三章合同管理合同管理总则第一条为规范合同管理工作，避免和减少因合同管理不当造成的损失，根据国家有关法律、法规，结合清华同方股份有限公司应用信息系统本部实际情况，特制定本办法。第二条本办法所称合同包括应用信息事业本部及所属各部门与其他法人、组织或个人以及应用信息事业本部系统所属各部门之间签订的经济合同、技术合同、其它合同。第三条本办法适用于应用信息事业本部及所属各部门。第四条合同管理实行各部门分级管理原则和综合经营管理部归口管理原则以及法律部协同从法律角度的审核建议原则，并实行签订人制度和合同备案制度。第五条按照合同性质进行合同签订、评审管理及合同执行中的监督管理，规范与合同相关的责任与授权；按分级授权审批的方式进行合同评审，在授权范围内，给予业务部门以充分的独立经营权；在授权范围外，由本部授权人员进行最终审批；采用本部推荐的经本部法律顾问审查后的标准合同文本，合同评审过程中原则上不再进行法律风险评审；未采用标准合同文本的，原则上需本部法律顾问出具意见书。合同签订管理合同定义合同是当事人之间设立、变更或者终止民事权利义务关系的协议。此处合同不包含劳动合同等非在公司经营行为范畴内的合同.合同包含以下几类：买卖合同：是出卖人转移标的物所有权于买受人，买受人支付价款的合同。1.1.1销售合同：事业本部定义范围包含产品销售合同、商品销售合同、技术转让合同采购合同：事业本部定义范围包含产品采购合同、商品采购合同、工程采购合同承揽合同：承揽人按照工程定做人的要求完成特定事物的承揽工作，定做人接受承揽成果的合同.事业本部定义范围包括：1.2.1工程合同：我方作为承揽人签订的工程承揽合同1.2.2分包合同：我方签订工程合同后将合同承揽内容部分或全部转给他人承揽的合同委托或代理合同：包含委托加工合同、代理销售合同等技术服务（咨询）合同：是咨询人与咨询服务人就特定技术项目提供可行性论证、技术咨询、专题技术调查、分析评价报告等所订立的合同运输合同：承运人和托运人因运送行为而签订的合同租赁合同：出租人将租赁物交由承租人使用、收益，承租人支付租金的合同其他合同：指不属于以上六项范畴的合同，有借用合同、知识产权许可使用合同、保管合同、仓储合同等.合同签订前的审查2.1合同签订前的审查责任部门为进行合同签订的各部门，对重要合同，法律部、综合经营管理部将协助部门进行合同签订前的审查工作2.2在合同签订前，应对合同另一方当事人的主体资格和资信进行了解和审查。了解和审查范围包括但不限于：2.2.1主体资格合法：具有经年检的营业执照，其核载的内容与实际相符2.2.2欲签合同标的应符合当事人经营范围，涉及专营许可的，应具备相应的许可、等级、资质证书2.2.3由代理人代签合同的，应出具真实、有效的法定代表人身份证明书、授权委托书、代理人身份证明2.2.4具有相应的履约能力：具有支付能力或生产能力或运输能力等。必要时应要求其出具资产负债表、资金证明、注册会计师签署的验资报告等相关文件2.3合同承办人应根据审查结果提出审查意见，对重要合同需将必要的真实资料一同送法律部、综合经营管理部进行验核。合同对方当事人履约能力或资信状况有瑕疵的，不应与其签订合同；必须签订合同时，应要求其提供合法、真实、有效的担保。其中，以保证形式做出的担保，其担保人必须是具有代偿能力的独立经济实体，并应对担保人适用前款规定进行审查。上述所列各种文件为合同不可缺少的组成附件，其文本为复印本时，须加注“与原件核对无误”字样，并由核对人签字。2.4有关部门认为重要的或标的额较大的及专业性强的合同谈判，应有法律顾问和经济技术等专业人员参加。2.5合同除即时清结者外，一律采用书面形式。应用信息系统本部及各部门应依照法律部起草的各种合同范本执行。如采用未经法律部同意使用的合同文本，须经法律部审核。如对范本条款有重大变更或需对范本文义解释有异议的，需报法律部。应用信息事业本部及各单位需要新增合同范本类别，需报法律部完成合同范本。2.6当事人协商一致的修改、补充合同的文书、电报、电传、图表等是合同的组成部分。计划单、调拨单、任务单（书）、预算单（书）等一类文件可以作为合同的组成部分，但不得以其替代合同。3、合同签订授权合同自签订生效至实施完毕效力终止，整个过程中的权利义务承担与追溯分为三级：第一级为合同签订人（即主要承办人），第二级为合同签订部门（部门代表人为部门经理），第三级为应用信息事业本部。因此，从合同签订开始，实行合同签订的授权管理。合同签订人可以是部门管理人员、业务人员，但不得是社会临时性借、聘人员。签订人须依法律、法规及本办法进行工作。签订人应对自签订起至合同履行完毕全过程负主要责任，期间出现的任何与合同有关的问题须及时与有关部门及综合经营管理部、法律部进行协商，并以签订人为主进行解决。3.1工程合同签订授权3.1.1授权表中定义说明预计工程毛贡献率：指考虑工程预计直接成本的毛利率，预计毛贡献率=（合同金额-预计分包成本-预计设备成本）/合同金额；年合同额：指上一经营年度内部门签订的确认生效的工程合同金额；授权范围根据部门工程项目签订能力和项目预计毛贡献率进行确定；授权原则参照各部门年度工程项目签订情况和签订项目的预计毛利情况3.1.2工程项目签订授权表授权范围年合同额≤5000万元的部门签订人权限年合同额＞5000万元的部门签订人权限合同标的预计毛贡献率不论金额大小毛贡献率≤30%部门总经理部门总经理标的＞500万毛贡献率＞30%部门总经理或副总经理部门总经理或副总经理100＜标的≤500毛贡献率＞30%部门总经理、副总经理及相关授权人部门总经理或副总经理标的≤100万毛贡献率＞30%部门总经理、副总经理及相关授权人部门总经理或副总经理3.2分包合同签订授权3.2.13.2.2分包合同签订授权表授权范围年工程合同额≤5000万元的部门签订人权限年合同额＞5000万元的部门签订人权限分包合同标的签订该分包后工程毛贡献率不论金额大小工程预计之外的分包合同部门总经理部门总经理签订此分包后工程毛贡献率≤30%部门总经理部门总经理标的＞100万签订此分包后工程毛贡献率＞30%部门总经理部门总经理或副总经理标的≤100万签订此分包后工程毛贡献率＞30%部门总经理或副总经理部门总经理或副总经理及相关授权人3.3工程采购合同签订授权3.3.1授权表中定义说明：工程设备清单指签订工程合同后评审时提供的设备效益明细表3.3.2工程采购合同签订授权表授权范围年工程合同额≤5000万元的部门签订人权限年合同额＞5000万元的部门签订人权限采购设备不在工程设备清单内部门总经理部门总经理或副总经理采购设备在工程设备清单内部门总经理或副总经理部门总经理或副总经理及相关授权人3.4销售采购合同签订授权授权范围产品商品销售收入≤3000万元的部门产品商品销售收入＞3000万元的部门标的＞50万部门总经理或副总经理部门总经理或副总经理标的≤50万部门部门的经理及授权人部门部门的经理及授权人3.5销售合同签订授权3.5.1授权表中定义说明：销售合同毛利率产品商品销售收入≤3000万元的部门产品商品销售收入＞3000万元的部门自有产品毛利率≤20%部门总经理或副总经理部门总经理或副总经理代理产品毛利率≤6%部门总经理或副总经理部门总经理或副总经理自有产品毛利率＞20%部门总经理或副总经理及相关授权人部门总经理或副总经理及相关授权人代理产品毛利率＞6%部门总经理或副总经理及相关授权人部门总经理或副总经理及相关授权人合同评审管理第一部分合同评审总则第一条按分级授权审批的方式进行评审，在授权范围内，给予业务部门以充分的独立经营权；在授权范围外，由本部授权人员进行最终审批；第二条采用本部推荐的经本部法律顾问审查后的标准合同文本，合同评审过程中原则上不再进行法律风险评审；未采用标准合同文本的，原则上需本部法律顾问出具意见书；第三条业务部门、综合经营管理部、法律部对合同审核的侧重点和出发点存在一致性和差异性。1.业务部门对合同的审核内容包括1.1合同的经济性：（1）市场需求情况属实；（2）市场需求预测可靠、合理；（3）投入产出核算经济、准确。1.2合同的技术性：（1）工程技术依据真实、可靠；（2）技术措施完备、可行；（3）技术标准和参数科学、真实、可行。1.3合同的可行性：（1）整本项目技术具有可靠性；（2）经济效益或社会效益具有真实性；（3）资产、资金使用效果的财务可行性；（4）具有可操作性。1.4合同的安全性：（1）涉及的知识产权已采取相应的保护或限制措施；（2）无损本公司商誉、商业秘密及其他利益。2.综合经营管理部对合同的审核内容包括：2.1资金、资产的合理性：（1）资金来源，资产的所有权明确、合理；（2）资金使用和资产动用的审批手续完备；（3）资金、资产的用途及使用方式合理。2.2价款、酬金和结算的合理性：（1）价款、酬金的确定正确合理；（2）资金结算、酬金支付方式明确、具体；（3）与资金、资产等有关的其他事项。2.3索赔条款的合理性。3.法律部对合同的审核内容包括：3.1合法性：（1）主体合法，签约各方具有签约的权利能力和行为能力；（2）内容合法，签约各方意思表示真实、有效，无悖法律、法规、政策及计划，无规避法律行为，无显失公平内容；（3）形式合法；（4）签约程序合法。3.2严密性：（1）条款齐备、完整；（2）文字清楚准确；（3）设定的权利和义务具体、确切；（4）相应手续完备；（5）相关附件完备；（6）附加条件适当、合法。3.3切实可行性：（1）资信可靠，有履约能力；（2）担保方式切实、可靠。3.4合同承办形式审核：（1）承办人无误；（2）符合规定程序；（3）各审核部门审核意见书齐备；（4）合同文本文字无误，正副本及附件份数齐备。第二部分工程合同评审1、评审内容工程合同进行实施评审和效益评审，工程实施能力评审由各部门内部进行；实施评审主要为实施能力的评审，应包括技术方案评审、项目实施评审、设备供应评审；效益评审主要为经济效益评审，应包括预计分包、预计设备造价，对由预计分包、预计设备造价得出的预计工程毛贡献率进行评审；效益评审应提供每个单项系统的预计值和预计设备清单明细表，此数据将作为分包合同和采购合同评审的依据；如有特殊市场费用、工程实施的税费应单独列示说明，作为今后实际付款的依据；工程毛贡献率为只考虑预计直接成本的毛利率，工程发生的直接费用和间接费用参与部门整体利润考核；工程毛贡献率＝（合同金额－预计不含税的分包价格－预计含税的设备成本）/合同金额2、评审授权授权范围年工程合同额≤5000万元的部门权限年合同额＞5000万元的部门权限法律部权限综合经营管理部权限本部权限合同标的预计毛贡献率不论标的金额大小＜30%完成实施评审和提出效益评审完成实施评审和提出效益评审若未采用本部推荐文本，先到法律部进行风险评审评审经营风险性最终审批标的＞500万≥30%完成实施评审和提出效益评审完成实施评审和提出效益评审若未采用本部推荐文本，先到法律部进行风险评审评审经营风险性最终审批200万≤标的≤500万≥30%完成实施评审和提出效益评审完成实施评审和提出效益评审若未采用本部推荐文本，先到法律部进行风险评审评审经营风险性，最终审批小于200万≥30%完成实施评审和提出效益评审完成实施评审和提出效益评审若未采用本部推荐文本，先到法律部进行风险评审评审经营风险性，无重大风险则盖章有重大风险，最终审批3、评审流程3.1、合同主要承揽人负责填写“工程合同实施评审表”和“工程效益评审表”中的“送审人意见”，对合同洽谈背景、应注意的重大问题进行说明，并注明工程项目前期市场活动中编制的CRM编号；合同签订人对合同执行中可能的法律后果负主要责任，为加强本部合同签订的严肃性和合同纠纷的可追溯性，未有责任部门授权人员签字的合同文本不应进行评审；3.2、送审人填制完成“工程合同实施评审表”后，在部门内部按授权范围顺序进行技术方案评审、项目实施评审、设备供应评审，各项审批中提出的问题都应有明确的解决措施，部门授权人员在落实各种解决措施的前提下进行工程实施的最终审批；3.2、工程合同实施评审完成后，送审人填制完成“工程效益评审表”后，部门内授权人员按合作协议、报价体系或采购成本进行详细的效益评审，编制相应的“设备效益明细表”并提出相应的评审意见，部门授权人员在落实相应的评审意见后进行工程效益的授权审批；设备效益明细表是工程采购合同评审的主要依据，未提供设备效益明细表的项目采购合同，不应进行评审；3.3、部门内部完成实施评审和效益评审后，将“工程合同实施评审表”、“工程效益评审表”、“设备效益明细表”、需要盖章的合同文本送综合经营管理部进行本部级合同评审，同时提交相应的合作协议等效益证明材料，未提供相应证明材料者，综合经营管理部有权拒绝评审；3.4、综合经营管理部接到效益评审的请求后即开始程序审查：3.4.1、首先进行法律风险评审，对未使用本部推荐的标准文本的，提交法律顾问进行法律风险评审；对使用本部推荐的标准文本，进入效益评审；3.4.2、提供明确效益证明材料者，综合经营管理部根据经营数据进行确认，确认结果为工程决算前考核依据，并根据工程进展情况进行调整；未提供效益证明材料者，综合经营管理部根据实际情况拒绝评审或提出效益确认意见；3.4.3、综合经营管理部完成效益评审后，根据授权范围进行最终审批；3.4.4、最终审批完成后，综合经营管理部进行编号、盖章、归档、数据登录；经综合经营管理部编号盖章的合同都记入当年市场业绩；4、评审时间4.1、法律风险评审原则上当天完成，特殊情况可延迟到第二个工作日；4.2、原则上整个合同评审在一个完整的工作日内完成评审，特殊情况可延迟到2个完整工作日；5、合同立项合同约定生效条款实现时，同时预付款到位后，合同自动立项，可开展相应的设备采购及其它经济活动；第三部分工程分包合同评审1.评审内容分包合同应明确税费的缴纳方式及发票类型，未明确者，综合经营管理部有权拒绝评审；分包方的选择原则上采用招投标方式进行确定，评审时尽可能提供分包方的造价预算；分包合同进行效益评审，重点是对承揽合同重新核定预计工程毛利率的评审；分包合同总额＝已签不含税的分包价格＋评审分包合同不含税的价格工程毛贡献率＝（合同金额－分包合同总额-预计含税的设备成本）/合同金额2.评审授权授权范围年工程合同额≤5000万元的部门权限年合同额＞5000万元的部门权限法律部权限综合经营管理部权限本部权限合同标的签订此分包后工程预计毛贡献率不论标的大小此分包合同不在预计分包之内提出效益评审提出效益评审若未采用本部推荐文本，先到法律部进行风险评审评审经营风险性最终审批，无重大风险则盖章不论标的大小＜30%提出效益评审提出效益评审若未采用本部推荐文本，先到法律部进行风险评审评审经营风险性最终审批，无重大风险则盖章标的＞100万签订此分包后工程毛贡献率＞30%提出效益评审提出效益评审若未采用本部推荐文本，先到法律部进行风险评审评审经营风险性最终审批后盖章标的≤100万签订此分包后工程毛贡献率＞30%提出效益评审提出效益评审若未采用本部推荐文本，先到法律部进行风险评审评审经营风险性，无重大风险则盖章有重大风险，最终审批3.评审流程3.1分包主要洽谈人负责填写“分包合同效益评审表”中的“送审人意见”，对合同洽谈背景、应注意的重大问题进行说明，同时对合同文本的规范性、合法性负责；合同签订人对合同执行中可能的法律后果负主要责任，未有责任部门授权人员签字的合同文本不应进行评审；3.2送审人填制完成“分包合同效益评审表”后，部门内授权人员按合作协议、分包预算造价书进行详细的效益评审，提出相应的评审意见，部门授权人员在落实相应的评审意见后进行分包效益的授权审批；3.3部门内部完成效益评审后，将“分包合同效益评审表”、需要盖章的合同文本送综合经营管理部进行本部级合同评审，同时提交相应的合作协议、分包预算造价书等效益证明材料，未提供相应证明材料者，综合经营管理部有权拒绝评审；3.4综合经营管理部接到效益评审的请求后即开始程序审查：3.4.1首先进行法律风险评审，对未使用本部推荐的标准文本的，提交法律顾问进行法律风险评审；对使用本部推荐的标准文本，进入效益评审；3.4.2提供明确效益证明材料者，综合经营管理部根据经营数据进行确认，确认结果为工程决算前考核依据，并根据工程进展情况进行调整；未提供效益证明材料者，综合经营管理部根据实际情况拒绝评审或提出效益确认意见；3.4.3综合经营管理部完成效益评审后，根据授权范围进行最终审批；3.4.4最终审批完成后，综合经营管理部进行编号、盖章、归档、数据登录；4.评审时间4.1法律风险评审原则上当天完成，特殊情况可延迟到第二个工作日；4.2原则上整个合同评审在一个完整的工作日内完成评审，特殊情况可延迟到2个完整工作日；5.合同立项工程合同立项后，合同约定生效条款实现时，分包合同自动立项，可开展相应经济活动；6．工程分包合同效益评审表清华同方应用信息系统本部工程分包合同效益评审表部门名称:单位：万元总包合同名称总包合同编号分包单位名称分包合同名称分包支付金额具体分包内容分包单位名称未确定此分包前预计贡献毛利率情况总包合同金额预计设备成本预计分包金额预计贡献毛利润预计毛贡献率1确定此分包后预计贡献毛利率情况总包合同金额预计设备成本预计分包金额预计贡献毛利润预计毛贡献率2贡献毛利变动率部门送审人送审说明:发票类型：□建筑安装业发票□增值税发票□技术服务发票□普通发票□其他发票付款方式：√预付款日期___________________________________________预付款比例______________________√进度款日期___________________________________________进度款比例______________________√验收款日期___________________________________________验收款比例______________________√质保款日期___________________________________________质保款比例______________________重要事项说明：送审人签字：日期：部门内授权部门评审意见:授权部门签字：日期：部门授权领导审批意见:部门授权领导签字：日期：事业本部评审意见非事业本部推荐的标准文本法律部评审意见:事业本部法律顾问签字：日期：分包确定后毛贡献率分包合同编号事业本部授权部门签字：日期：事业本部授权领导最终审批意见:事业本部授权领导签字：日期：说明：1、毛贡献率变动率=（预计毛贡献率1-预计毛贡献率2）/预计毛贡献率1。工程采购合同评审1.评审内容工程采购合同进行效益评审，未提供效益评审的工程采购合同，综合经营管理部有权拒绝评审；对应合同增补的采购，应提供业主的确认单；对于现场损坏、丢失的采购，应提供明确的责任确认单；对于设计遗漏的采购，应提供成本补偿的确认单；未提供以上材料者，综合经营管理部有权拒绝评审；部门必须提供工程采购的合格供方名录、价格政策及评价标准，在综合经营管理部备案，作为工程采购合同效益评审的评审依据之一。采购毛利变动率＝(实际采购成本－预计设备成本)/预计设备成本2.评审权限标准有待进一步确定，根据预算采购金额及约定行业工程最低毛利率，满足其一，并通过风险评审，即可盖章；否则，均需上报、审批。采购毛利变动率标准有待进一步确定，根据预算采购金额及约定行业工程最低毛利率，满足其一，并通过风险评审，即可盖章；否则，均需上报、审批。年工程合同额≤5000万元的部门权限年合同额＞5000万元的部门权限综合经营管理部权限本部权限<=5%完成效益评审完成效益评审确认评审后盖章>5%但<=10%提出效益评审完成效益评审确认评审,无重大风险则盖章有重大风险，审批后盖章>10%提出效益评审提出效益评审确认评审审批后盖章3.评审流程3.1采购员负责填写“工程采购合同效益评审表”中的“送审人意见”，对供应商选择、价格政策、应注意的重大问题进行说明，同时对合同文本的规范性、合法性负责；3.2送审人填制完成“工程采购合同效益评审表”后，部门内授权人员按备案的供应商名录及相应的价格政策、工程预计成本进行详细的效益评审，提出相应的评审意见，部门授权人员在落实相应的评审意见后进行采购效益的授权审批；3.3部门内部完成效益评审后，将“工程采购合同效益评审表”、需要盖章的合同文本送经营管理部进行本部级合同评审，同时提交供应商名录及相应的价格政策、工程预计成本等效益证明材料，未提供相应证明材料者，综合经营管理部有权拒绝评审；3.4综合经营管理部接到效益评审的请求后即开始程序审查：3.4.1首先进行法律风险评审，对未使用本部推荐的标准文本的，提交法律顾问进行法律风险评审；对使用本部推荐的标准文本，进入效益评审；3.4.2提供明确效益证明材料者，综合经营管理部根据经营数据进行确认，确认结果为工程决算前考核依据，并根据工程进展情况进行调整；未提供效益证明材料者，综合经营管理部根据实际情况拒绝评审或提出效益确认意见；3.4.3综合经营管理部完成效益评审后，根据授权范围进行最终审批；3.4.4最终审批完成后，综合经营管理部进行编号、盖章、归档、数据登录；4.评审时间4.1法律风险评审原则上当天完成，特殊情况可延迟到第二个工作日；4.2原则上整个合同评审在接到评审申请后1小时内完成评审，特殊情况可延迟到2个完整工作日；5.合同立项工程合同立项后，合同约定生效条款实现时，采购合同自动立项，可开展相应经济活动；6.工程采购合同效益评审表清华同方应用信息系统本部工程采购合同效益评审表部门名称:单位：元供货方：采购合同号:工程编号工程名称市场总价采购总价设备毛利率采购类型：□设计清单□设计遗漏□设计变更□工程增补□现场丢失损坏□维修□其它序号设备名称规格型号数量单位市场单价市场总价采购单价采购总价单项毛利率合计部门送审人送审说明:发票类型:付款方式:重要说明:送审人签字：签字日期：部门评审意见:部门授权人员签字：签字日期：事业本部授权部门评审意见:事业本部授权人员签字：签字日期：事业本部授权领导最终审批意见:事业本部授权领导签字:签字日期:说明：1、设备毛利率＝（市场报价金额－实际采购金额）/市场报价金额2、市场单价为工程承揽合同中对业主所报的设备的单价销售采购合同评审1.评审内容销售采购合同进行效益评审，按部门确定的产品系列进行评审，重点考察出库金额、库存金额、应收账款等指标；未提供效益评审表，综合经营管理部有权拒绝评审；部门提供销售采购的合格供方名录、价格政策及评价标准，同时提供各产品系列的安全库存、采购周期，在综合经营管理部备案，作为采购合同评审的依据之一；2、评审权限标准待进一步明确，原则上（采购合同金额＋已签采购未到货金额＋库存）-（上月部门、标准待进一步明确，原则上（采购合同金额＋已签采购未到货金额＋库存）-（上月部门、产品系列出库金额*设定产品系列的采购周期）/设定产品系列的采购周期<=设定部门最高库存量、设定产品系列最高库存量，即可通过审批，盖章；否则，均需上报、审批。库存金额设定部门最高库存量，设定产品系列最高库存量，设定产品系列的采购周期。设定部门最高库存量，设定产品系列最高库存量，设定产品系列的采购周期。产品商品销售收入≤3000万元的部门产品商品销售收入＞3000万元的部门经营管理部权限本部权限小于上月出库金额提出效益评审提出效益评审确认评审盖章大于上月出库金额大于300万提出效益评审提出效益评审确认评审,无重大风险盖章有重大风险，审批后盖章小于300万大于50万提出效益评审完成效益评审确认评审,无重大风险盖章有重大风险，审批后盖章小于50万完成效益评审完成效益评审确认评审盖章3、评审流程3.1、采购员负责填写“销售采购合同效益评审表”中的“送审人意见”，对供应商选择、价格政策、应注意的重大问题进行说明，同时对合同文本的规范性、合法性负责；未有责任部门授权人员签字的合同文本不应进行评审；3.2、送审人填制完成“销售采购合同效益评审表”后，部门内授权人员按备案的供应商名录及相应的价格政策、安全库存进行详细的效益评审，提出相应的评审意见，部门授权人员在落实相应的评审意见后进行采购效益的授权审批；3.3、部门内部完成效益评审后，将“销售采购合同效益评审表”、需要盖章的合同文本送综合经营管理部进行本部级合同评审，同时提交供应商名录及相应的价格政策，未提供相应证明材料者，综合经营管理部有权拒绝评审；3.4、综合经营管理部接到效益评审的请求后即开始程序审查：3.4.1、首先进行法律风险评审，对未使用本部推荐的标准文本的，提交法律顾问进行法律风险评审；对使用本部推荐的标准文本，进入效益评审；3.4.2、提供明确效益证明材料者，综合经营管理部根据经营数据进行确认；未提供效益证明材料者，综合经营管理部根据实际情况拒绝评审或提出效益确认意见；3.4.3、综合经营管理部完成效益评审后，根据授权范围进行最终审批；3.4.4、最终审批完成后，综合经营管理部进行编号、盖章、归档、数据登录；4、评审时间4.1、法律风险评审原则上当天完成，特殊情况可延迟到第二个工作日；4.2、原则上整个合同评审在接到评审申请后1小时内完成评审，特殊情况可延迟到2个完整工作日；5、合同立项合同约定生效条款实现时，采购合同自动立项，可开展相应经济活动；6.销售采购合同效益评审表清华同方应用信息系统本部销售采购合同效益评审表部门名称：单位：元供货方：产品系列编号：采购合同号:序号设备名称规格型号库存数量库存单价上次采购后累计出库数量采购数量采购单价采购总价预计销售单价预计销售毛利率合计业务部门送审人送审说明:发票类型:付款方式:合同说明:送审人签字：签字日期：业务部门评审意见:业务部门授权人员签字：签字日期：事业本部授权部门评审意见:事业本部授权人员签字：签字日期：事业本部授权领导最终审批意见:事业本部授权领导签字:签字日期:生产采购合同评审随着本部产品+技术服务的经营方针，随着本部生产体系的建设，应着重加强此方面的管理。产品BOM单的备案。随着本部产品+技术服务的经营方针，随着本部生产体系的建设，应着重加强此方面的管理。产品BOM单的备案。设定材料的标准采购单价及浮动范围。主要材料供应商备案。设定材料最低安全库存。产品销售预测的备案。根据销售预测、产品库存，确定生产计划。根据生产计划、产品BOM单进行材料展开，并根据材料安全库存、库存材料、已签采购合同余量及材料采购周期，编制采购计划。以上涉及计划至少预测3个月的期间，随实际销售逐月滚动修正。且所有计划均需授权人签字批准，作为评审采购合同的依据。合同审批原则上在采购计划之内，价格符合标准即可通过评审，盖章；否则，均需上报、审批。原则上本部实现按销售订单进行生产，同时结合经济批量的原则，设定安全库存的上限和下限，并在经营管理部备案；生产采购合同由责任部门进行评审，所有采购应有文字性证据，证据统一编号，编号原则为SCxx-YYYY，其中XX为年份，YYYY为顺序号；需要盖章的合同，应尽量使用本部推荐使用的标准文本，未使用标准文本的，原则上要经过本部法律顾问的审批（审批时间不超过2天），同时填s写“盖章申请单”，经责任部门授权人员签字后到综合经营管理部统一盖章；责任部门负责相应采购合同的编号、归档、数据登录；每周将相应电子文档记录发送到综合经营管理部，作为采购付款的审批依据；销售合同评审评审内容1.1、销售合同进行效益评审，效益评审主要进行销售毛利率、销售回款条件进行评审；销售合同约定中原则上不允许赊销；评审权限销售类别授权范围产品商品销售收入≤3000万元的部门产品商品销售收入＞3000万元的部门经营管理部权限本部权限自有产品毛利率≤20%提出效益评审提出效益评审评审经营风险性本部审批毛利率＞20%提出效益评审提出效益评审评审经营风险性，无重大风险则盖章有重大风险，审批后盖章代理产品毛利率≤6%提出效益评审提出效益评审评审经营风险性本部审批毛利率＞6%提出效益评审提出效益评审评审经营风险性，无重大风险则盖章有重大风险，审批后盖章评审流程3.1、销售合同主要洽谈人负责填写销售合同效益评审表中的送审人意见，对应注意的重大问题进行说明，同时对合同文本的规范性、合法性负责；3.2、送审人填写完送审人意见后，部门内部评审授权人员对销售合同进行内部评审，对合同中的重要问题提供解决说明，并在评审后签字；3.3、部门内部完成效益评审后，将“销售合同效益评审表”、需要盖章的合同文本送综合经营管理部进行本部级合同评审，同时提交相应的合作协议、对大额销售合同提供预计采购、生产成本计划等效益证明材料，做为综合经营管理部评审的依据3.4、综合经营管理部接到效益评审的请求后即开始程序审查：3.4.1、首先进行法律风险评审，对未使用本部推荐的标准文本的，提交法律顾问进行法律风险评审；对使用本部推荐的标准文本，进入效益评审；3.4.2、提供明确效益证明材料者，综合经营管理部根据经营数据进行确认；3.4.3、综合经营管理部完成效益评审后，根据授权范围进行最终审批；3.4.4、最终审批完成后，综合经营管理部进行编号、盖章、归档、数据登录；销售合同效益评审表清华同方应用信息系统本部销售合同效益评审表部门名称：单位：万元合同名称合同编号供货方序号产品名称规格型号销售单价预计采购单价销售毛利率总计部门送审人送审说明:送审人签字：日期：部门内授权部门评审意见:事业部授权部门签字：日期：部门授权领导审批意见:事业部授权领导签字：日期：事业本部评审意见非事业本部推荐的标准文本法律部评审意见:法律顾问签字：日期：事业本部授权部门签字：日期：其他类合同、协议、定单等评审所有协议均需要到法律部进行法律风险评审，再到综合经营管理部进行初审后，最后经事业本部主管经营的副总经理或事业本部总经理最终审核通过后再进行编号、盖章、登记。OEM协议送审人将OEM协议及OEM合作方生产、经营资质类文件拿到本部法律部进行风险评审；风险评审未通过的OEM协议，本部将不予编号盖章；风险评审通过的协议，送审人将法律部评审意见、协议文本拿到综合经营管理部进行效益评审；效益评审将主要审核协议中各项产品的以往销售量、销售利润等情况；综合经营管理部效益评审通过的OEM协议，到事业本部主管经营的副总经理或事业本部总经理处进行最终审核。审核通过后到综合经营管理部进行盖章。市场合作协议送审人将市场合作类协议及涉及到合作内容的合作方经营资质类文件拿到本部法律部进行风险评审；风险评审未通过的市场合作协议，本部将不予盖章；风险评审通过的协议，送审人将法律部评审意见、协议文本拿到事业本部主管经营的副总经理或事业本部总经理处进行最终审核。审核通过后到综合经营管理部进行盖章。代理协议送审人将代理协议文本及合作方资质类文件送本部法律部进行风险评审风险评审未通过的代理协议，将不予盖章；风险评审通过的协议，送审人将法律部评审意见、协议文本拿到到事业本部主管经营的副总经理或事业本部总经理处进行最终审核。审核通过后到综合经营管理部进行盖章。委托生产、加工类合同送审人将代理协议文本及合作方资质类文件送本部法律部进行风险评审；风险评审未通过的委托生产、加工类合同，本部将不予编号盖章；风险评审通过的协议，送审人将法律部评审意见、协议文本拿到综合经营管理部进行效益评审；效益评审将主要审核协议中各项产品的以往销售量、销售利润、产品加工成本等情况；综合经营管理部效益评审通过的委托生产、加工类合同，在到事业本部主管经营的副总经理或事业本部总经理处进行最终审核。审核通过后到综合经营管理部进行盖章。其他合同不在上述提及的合同，如运输协议等，部门送审人将合同文本及部门授权领导签字的盖章审清单到综合经营管理部直接办理盖章登记手续。第四节合同归档管理合同分类与编号按照合同性质进行分类，按照合同类别进行签订、评审、记录、备档、跟踪等各项管理；2.1、事业本部合同管理的分类方式为：收益类合同：工程合同、销售合同、技术服务（供方）合同、其他收益类合同；成本、支出类合同：采购合同、分包合同、技术服务（需方）合同、其他支出类合同；不涉及金额的协议；2.2、合同采用本部统一的编号管理办法，按照以上三类进行分类编号备档，编号规则如下：合同性质合同类别编号规则编号说明收益类工程承揽合同GCxx-yyy-zzGC为“工程”的拼音缩写，xx为年份的后2位、yyy为3位阿拉伯数字的顺序号，zz为2位字母的部门名称简称收益类销售合同（含技术转让合同、其他收益类合同）XSxx-yyyy-zzXS为“销售”的拼音缩写，xx为年份的后2位、yyyy为4位阿拉伯数字的顺序号，zz为2位字母的部门名称简称收益类技术服务（咨询）合同JFxx-yyy-zzJF为“技服”的拼音缩写，xx为年份的后2位、yyy为3位阿拉伯数字的顺序号，zz为2位字母的部门名称简称成本（支出）类工程分包合同FBxx-yyy-zFB为“分包”的拼音缩写，xx-yyy为对应的工程承揽合同编号，z为分包顺序号，标明第几个分包合同成本（支出）类采购合同（包含技术购买合同、技术服务需方合同，其他支出类合同）CGxx-yyyy-zzCG为“采购”的拼音缩写，xx为年份的后2位、yyyy为4位阿拉伯数字的顺序号，zz为2位字母的部门名称简称协议类不涉及金额的协议（含合作协议、OEM协议、代理协议、委托加工协议等）XYxx-yyy-zzXY为“协议”的拼音缩写，xx为年份的后2位、yyy为3位阿拉伯数字的顺序号，zz为2位字母的部门名称简称合同盖章及生效各类合同，经过合同最终评审通过后，到综合经营管理部合同管理人员处进行合同编号、盖章、登记，并提供合同的原件和电子文档一份，在综合经营管理部备档；综合经营管理部按照合同内容进行签订部门、合同金额、签订人、付款条件等主要信息的记录，并以次作为各部门合同类考核指标的统计依据；所有统计入部门考核指标的合同均为合同双方签字盖章后生效的合同，我方单独盖章，对方未盖章返回的合同不作为统计依据。第四章资金管理第一节资金管理总则 本部经营体系实行流动资金自我平衡的管理原则，非经营体系实行流动资金按预算进行管理的原则；实行资金预算管理，按照本部总经理会批准的各部门年度预算和部门实际经营状况进行资金总量的控制与调整。本办法所称资金，系指库存现金、银行存款及随时可变现的有价证券而言。资金计划预算管理1、年度度资金预算每个经营年度的年初，各部门编制资金使用计划（即现金流量计划），随同本部规定的其他计划预算内容提交本部总经理办公会审核批准，批准后的资金使用计划将作为部门年度内资金使用管理的总量考核监控指标；2、月度、周资金计划每月底，部门提供下月资金使用计划，提供给综合经营管理部和财务部，综合经营管理部协同财务部根据本部实际资金状况，进行每周和每月的资金使用统筹；3、每月末和每季度末，综合经营管理部向本部总经理办公会提交当期各部门经营情况考核和分析，对未实现当期或年度考核要求的部门，综合经营管理部提请信息本部总经理办公会上讨论，并提出下期相关部门资金管理金额、授权等相关方面的管理要求。调度与管理随着各部门实际经营状况的变动和经营规模的调整，而进行总量和政策上的调整。第三节流动资金授权管理本部资金管理实行授权管理，各部门填写经营管理授权人明细表，部门负责人签字后到综合经营管理部备档，综合经营管理部根据授权人备档资料进行资金单据的审核；授权人员如有变动，部门需及时调整授权，未见到部门提交的新授权之时，仍按照未调整前的授权进行授权人员外出不能办理审核签字手续时，需书面通知综合经营管理部在此期间的临时指定授权人；对于新设立或拆并的部门，综合经营管理部在见到信息本部总经理办公会下发关于新部门成立或拆并及负责人授权管理文件之后，设立新部门帐套，并按照部门备档的各项经营管理授权进行业务单据审核、统计；未见到信息本部关于部门组建及拆并的相应文件，综合经营管理部将不设立新的帐套或帐套拆并工作。5、原则上部门授权人员为本部各部门总经理，在部门人数超过100人后经本部批准后可进行进一步授权，授权人数原则上不得超过3人；部门人数在50-100人之间经本部批准后可进一步授权，授权人数原则上不超过2人；部门人数小于50人的原则上不得进一步授权；各级授权人员应将签字字样在财务部存档备案；6、授权人员应严格按照本部授权范围对各类资金进行审批，不得越级审批和超权限审批；第四节收支流程管理1、帐号管理本部目前在建设银行、中信银行各开设了1个账号：银行账号建行清华园分理处中信海淀支行71115-1-01-826-000578-14本部财务部统一制定名片样式的账号、税号说明，各部门财务专员根据需要时可到财务部领取；各部门签订各类收款合同时应当将使用的账号、税号准确填写，以提高收款效率；2、回款管理回款的形式主要有：现金、支票、电汇、汇票、银行承兑汇票、外汇。零星的业务收入或技服收入用现金结算的情况较多，其余均需用票据结算。⑴现金：以现金形式收回货款应到财务部填写现金交款单，到银行交款后将回单交财务⑵支票：同行支票能当日入帐，异行则要晚一天；支票在开票日10天之内有效，业务人员拿到支票后应尽快