呆滞物料管理规定和呆滞物料管理办法

呆滞物料管理规定一目的1、为了规范呆滞物料管理，避免公司库存物料的积压，以达到物尽其用，减少资金积压的目的。严格区分呆滞料和有效物料，提高库房管理水平和物料流转效率，有效使用空间，促进公司资金的良性运作。2、呆滞料定义：是指储存期限超过两年仍未使用过的物料，或两年内有使用但次数不超过10次，库存周转率极低的物料,以及超过技术许可储存期的物料。3、范围：适用原材料、半成品及成品呆滞料的处理。二、范围1、呆滞料定义：是指储存期限超过一年仍未使用过的物料，或一年内有使用但存量过多、用量极少、库存周转率极低的物料,以及超过技术许可储存期的物料。2.呆滞物料的范围：2.1适用原材料、半成品及成品呆滞料的处理。2.2对成品、半成品制成后客户取消订单、过多库存等因素影响，储存超过1年以上的。2.3对原材料、成品有储存保护期限的物料，已到保存期限的。a、以下为材质保存年限：材质保存年限聚氨酯、热塑性材料4年丁腈橡胶、氢化丁腈橡胶、氯化橡胶6年乙丙橡胶8年氟橡胶、硅橡胶、氟硅橡胶10年聚四氟乙烯无限期2.4因工艺变更,结构或设计变更造成的成品、半成品均视为呆滞物料。2.5在仓库库存12个月以上的成品、半成品及原材料未有出库记录的均视为呆滞物料。2.6因公司策略原因停止销售的成品、半成品视为呆滞物料。三、职责1、仓库：负责对呆滞料的接收、储存管理工作；配合相关部门作好呆滞料处置工作，包括可回收利用的呆滞料的更换以及委外加工的物料产生的呆滞料返工返修、退换等。2、质量部：针对仓库统计的呆滞物料进行质量的检验。2.1、库存超过12个月的呆滞物料仓库再次报检，检验进行质量判定。2.2、有储存保护期限的物料并且已到保存期限的，或该呆滞物料保存期间出现问题需进行品质判定的。3、生产工艺部：负责核对是否现有的订单可以使用，并由生产工艺将其纳入订单物料，不再申购。4、采购部：负责联络供应商是否可以退换料，低价卖出及其他处理方案。5、质量部：评估现有的呆滞物料是否可以代用，并出具代用的方案。6、生产工艺部：执行质量部出具的呆滞物料代用方案。7、市场开发部：因销售订单取消或变更、市场需求预测变化，市场开发部应在变更发生后一天内通知生产工艺部并给予相关指引，以防止呆滞料的产生。8、内务部财务人员：负责对呆滞料处置过程的监控、核价、评估及账务处理等工作。9、生产工艺部：负责对呆滞物料进行统计。10、总经理：对呆滞料的处置进行审批。四、呆滞物料的处理流程（一）呆滞物料产生的原因，大致分为下几类：1、订单变更或市场变化较大，导致物料呆滞。2、设计变更，导致物料呆滞。3、采购失误，导致物料呆滞。4、实施安全库存管理的物料由于订单结构变化，导致物料呆滞。5、生产剩余物料无处消耗，导致物料呆滞。6、其他原因导致物料呆滞。（二）拟定呆滞物料处理预案1、呆滞物料处理原则：a呆滞物料原则上由造成呆滞的责任部门负责消耗。b以公司利益为本，处理呆滞的费用不能超过呆滞物料成本。c不能因呆滞物料处理造成新的物料呆滞。d呆滞物料的消化必须是在保证品质的前提下使用。2、计划部根据呆滞物料归属情况及形成原因，确定形成呆滞物料的直接责任部门，并参照以下几种拟定处理预案：A在不违反客户需求和技术需求的前提下设法进行销售；b协调供应商退、换货处理；c折价卖给供应商；d出具可行的再利用技术方案，如降级使用等；e暂缓处理，等待利用时机，如新产品开发使用等；f报废处理；g坏帐报损；h其他处理方案。3、评审呆滞物料处理方案3.1、计划部定期（每月1日至10日之间）组织总经理、副总经理、采购部、内务部、生产工艺部、技术部门、质量部门、等召开呆滞物料分析会，共同商讨、评审处理预案，确定最终处理方案。具体评审项目如下：a、评审方案的技术可行性、使用情况；b、评审需发外返工物料（包含退、换物料）的实施方案、回料时间、所需费用等；c、销售可能性；d、报废与折价部分的金额确认。3.2计划部根据最终处理方案在分析会上进行任务分配，明确方案各组成部分的处理部门以及完成时限。3.3实施呆滞物料处理方案。3.4生产工艺部采购人员、内务部财务人员、质量部门、市场部门、技术部门严格按照呆滞物料最终处理方案执行，并在要求时限内完成。3.5如执行与供应商进行退换货或折价卖给供应商的方案时，采购人员应与供应商做好协调沟通，并填写《呆滞物料退换货单》和《质量异常信息反馈表》进行换货，经部门负责人、副总审核后，转交库房办理K3制单等相关手续。3.6如执行呆滞物料再利用方案时，生产工艺部应及时将呆滞物料进行报检，质量部门按照呆滞物料处理方案中相关技术要求进行检验，检验合格后方可使用。若检验部门无法检验其是否可以再利用，需返回厂家重新检验，并由厂家出具检验合格单。3.7执行其它处理方案时，各部门按改制、销售、报废等业务流程操作。3.8如某部门在无法按处理方案实施或要求时限内完成时，该部门应及时通知生产工艺部，由计划部召开临时会议重新商讨处理方案。3.9生产工艺部对呆滞物料的形成和处理，进行全过程的监督。五、呆滞物料的奖惩（有关奖励和惩罚由相关领导讨论决定）（一）呆滞物料、报废物料利用后的奖励公司内部人员可提出利用呆滞物料、报废物料的方案报“专项小组”。对可行的方案，各相关部门应积极配合实施。实施完成后对方案提出人或积极推动方案实施的部门予以奖励。奖励金额为被处理物料价格的0.5%¬～5%报废处理呆滞物料不参与奖励；本部门责任造成的呆滞物料本部门人员处理的不参与奖励，但消除其相应扣罚金额；出库了但未实际消化的不参与奖励。（二）造成呆滞物料的考核1、直接导致呆滞物料产生的责任部门，按呆滞物料价值罚款1%～20%。2、对于已出处理方案的呆滞物料，未及时按处理方案处理呆滞物料的责任部门，罚款50元/次；3、扣罚责任部门的比例分配：若呆滞物料产生的责任部门有多个，责任认定时只分主、次，所有主要责任部门承担70%，所有次要责任部门承担30%；（三）根据处理进度每三个月进行一次处理成果通报和奖励。六、附件（一）呆滞物料流程图（二）报废单（三）质量异常信息反馈表（四）退货检验单附件一：呆滞物料处理流程图序号程序责任部门/责任人表单作业内容1呆滞物料的处理申请采购评估是否可以退换料技术部评估是否可以代用OK市场营销评估是否可销售OKOK生产计划对其审核是否有订单用OK质量人员对呆滞物料进行检验呆滞物料的处理申请采购评估是否可以退换料技术部评估是否可以代用OK市场营销评估是否可销售OKOK生产计划对其审核是否有订单用OK质量人员对呆滞物料进行检验计划《呆滞物料明细表》计划对工程变更，采购购买错误，申购错误，业务变更订单，库存12个月以及其他原因造成的呆滞物料进行统计。2质量部门《呆滞物料明细表》质量部对资材仓库所统计的库存12个月呆滞物料进行质量的判定.3生产计划《呆滞物料明细表》生产计划对《呆滞物料明细表》进行订单的核对，审查现有订单是否有用到，两个工作日内回复。4采购《呆滞物料明细表》采购针对呆滞的原材料进行退换料及低价卖出等相关处理方案，并标明具体的完成时间，两个工作日内回复。5技术部《呆滞物料明细表》技术针对呆滞物料进行评估是否可以代用，并出具代用方案。两个工作日内回复。6市场营销《呆滞物料明细表》向客户推销公司的呆滞成品备注：经以上流程呆滞物料仍不能处理的，由仓库出具《报废申请单》以上各部门会签后按《报废处理流程》处理。附件二：北京XX行新材料科技有限公司报废单产品名称产品图号/规格型号工单编号责任人数量申请人报废原因问题描述

责任人：日期：，质检部

处理意见

检验人：日期：，相关部门处理意见部门是否同意及原因生产部签字：日期：技术部签字：日期：财务部签字：日期：采购部签字：日期：计划部签字：日期：销售部签字：日期：经理或副总经理签字：日期：备注：处理意见由各部门领导写明原因并签字确认生效版本：A/0保存年限：三年保存年限：一年北京XX行新材料科技有限公司质量异常信息反馈表供货厂家：日期：序号产品名称规格尺寸材质数量（长度、重量）单价（元）总价（元）备注12345合计主管：质检问题现象描述：质检员：年月日生产工艺部问题现象描述：生产工艺部经理：年月日采购员建议：采购员：年月日供方原因分析及矫正预防措施：供方责任人：年月日经理审批：经理签字：年月日版本：A/0保存年限：三年版本：A/0 保存年限：三年 呆滞物料管理办法一、目的为规范公司库存呆滞物料的管理及呆滞物料处理流程，减少公司库存物料积压，减少资金的占压、浪费，使呆滞物料管理工作有章可循，特制订本呆滞物料管理办法。二、适用范围本办法所指的呆滞物料包括外购的物料和半成品以及产成品。三、呆滞物料的定义经检验合格入库的物料自购入之日起，间隔时间超过180天，至盘查时仍存在于库存的，称为呆滞物料。四、呆滞物料管理工作机构（一）公司设立呆滞物料处理领导小组，职责：负责呆滞物料处理的目标及项目推进方案的设定，项目参与人员的选择、进度的管控、最终处理方案是否可行的批准、项目实施优劣的评判及奖惩方案的建立。（二）公司设立呆滞物料处理小组（以下简称专项小组），职责：负责呆滞物料清单的梳理、呆滞物料处理方案的拟定、按呆滞物料领导小组批准的方案进行呆滞物料的处理。（三）相关部门职责1、物流科：负责呆滞物料的接收、储存管理工作；负责提供呆滞物料清单；配合相关部门作好呆滞物料处置工作，包括呆滞物料的更换、退换等联系工作。2、生产部：负责生产经营过程中呆滞物料产生的预防控制工作，分析呆滞物料产生的原因，负责定期对制造部门的物料进行盘点、清理、退库工作，同时配合返工返修工作，下达返修工单指令。3、财务部：负责对呆滞物料处置过程的监控、核价、评估及账务处理等工作。4、质检部：负责呆滞物料质量的判定工作，判定结果可分为：合格、不合格等。负责按照技术通知单或工艺通知单，对所有呆滞物料使用过程的监控。5、技术中心：负责呆滞物料处置的判定工作，判定的结果可分为：返工返修、回收利用等。对呆滞物料提出相应的处理意见。6、销售部门：接受呆滞物料处理小组的安排，参与评审，并提出相应的处理意见。7、采购部门：负责呆滞物料退供应商部分的进度跟踪以及变卖物料购买方联络、销售、收款等工作。8、企管部：负责报废呆滞物料的变卖、遗弃等处理工作，接到通知起规定时间内按环保体系的要求处理废品实物。负责对呆滞物料推进工作的考核。（四）呆滞物料处理工作小组工作流程1、呆滞物料处置每月组织一次评审清理工作。2、物流科、生产部负责每月清理在本部门的呆滞物料，编制《呆滞物料清单》并于每月1日前提交到专项小组确认发起后续处理方案及推动。3、专项小组在收到《呆滞物料清单》后第一时间内转发相关部门，各部门在3个工作日之内回复处理意见，专项小组2个工作日内完成处理意见整理，并作出评审意见初稿。处理意见包括：内部消耗（替代品利用、设计开发利用、二次加工利用），外部消耗（客户承担变更损失、原料退回供应商、同行业消化、市场销售、变成品销售）4、评审意见完成次日,专项小组将《呆滞物料处理报告》提交财务部，财务部在2个工作日内完成核价工作，作出审核意见并报送公司领导审批。未通过审批的，专项小组自收到审批意见次日组织相关部门对呆滞物料进行重新评审，或采用其他方法解决。5、专项小组自收到审批通过的《呆滞物料处理报告》后，通知采购部门、企管部等相关部门在规定时间内进行处理。变卖呆滞物料的，收购单位办理完财务手续后，凭收款凭证到生产部开具领料单。并由采购部门或者企管部带领至仓库办理发货手续。呆滞物料处理完毕，由专项小组将处理结果通报相关部门。五、呆滞物料管控流程（一）呆滞物料产生的原因，大致分为下几类：1、订单变更或市场变化较大，导致物料呆滞。2、设计变更，导致物料呆滞。3、请购、采购失误，导致物料呆滞。4、实施安全库存管理的物料由于订单结构变化，导致物料呆滞。5、试制、生产剩余物料无处消耗，导致物料呆滞。6、其他原因导致物料呆滞。（二）管控流程1、当客户变更或取消订单，销售部门要在第一时间通知物流科、采购部、生产部，1个工作日内由物料科、采购部、生产部统计将会产生呆滞物料的数量（包括库存数量、在制数量、在途数量、委外加工数量）。销售部门须根据统计出来的物料的成本，第一时间与客户沟通，并负责收回客户赔款。2、因为工艺、设计的需要，对公司产品进行变更时，技术中心必须填列《产品变更通知书》，由物流科、采购部、生产部确认该物料是否有库存、在途或在制。采购部门接到《产品变更通知书》，在第一时间通知相关供应商，全面停止此类物料的生产。在1个工作日内由物流科、采购部、生产部根据库存、在途或在制情况填列《物料清单》。技术中心在收到《物料清单》时，应当组织召集生产部、销售部、物流科、采购部碰头会，制定该批物料的具体处理措施、负责人，以防止呆滞物料的产生。对于变更后，有库存、在途的物料，尽量在以后开发或生产时能够改造使用或替换使用。3、采购部门申购物料时必须核对仓库即时库存。在接到审核后的订单，首先应核对物料清单然后进行物料的需求状况分析，计算出物料的用量和物料的请购天数，并且根据库存良品及实物的确认，确定物料的请购量及物料的到料时间并制作《采购订单》交由物流科签字确认后，方能采购。采购量=标准单位用量×计划生产量×（1+设定标准不良率）《采购订单》原件作为入库、发票记账、预付货款凭证附件交财务部备查。采购部门应当根据生产部门的生产能力、仓库物料库存量，要求供应商分批送货。采购部应当根据物料的到货情况，结合运输损坏率、物料合格率及时修订标准不良率。4、实行定量，定期综合控制管理，设定可常备安全库存量的物料范围，并对专用物料实行定量控制。公司只对常用件、易损件、通用件、价格波动大物料、交货周期长的物料设定安全库存量。生产部、物流科至少每季检讨和排查一次该安全库存量。对于该安全库存量的物料，必须遵循先进先出的原则，将该物料优先出库。对客户专用物料在采购前与该客户签订相关协议以规避因客户改变或取消订单而产生呆滞物料。5、造成呆滞物料的部门首先应采取措施进行利用，尽力减小损失。造成呆滞物料的部门应对原因进行分析，责任部门和责任人应向专项小组提交改善报告。6、物料经确认为呆滞物料的，由专项小组对责任部门、责任人提出考核。六、呆滞物料处理流程（一）处理方式1、将呆滞物料再加工后予以利用。2、用呆滞物料代替类似物料，以不影响功能、安全及主要外观为原则。3、将呆滞物料回收再利用。