华理国际经济学课件-国际贸易政策

华理国际经济学课件——国际贸易政策2023/5/27华理国际经济学课件——国际贸易政策重商主义的保护贸易学说及其政策主张最早的保护贸易理论要算15—17世纪流行于欧洲的重商主义。重商主义认为，货币是财富的唯一形态，一切经济活动的目的就是为了获取金银货币，一国金银货币拥有量的大小，反映了该国的富裕程度和国力的强弱。为获取尽可能多的金银，除了开采金银矿外，只有发展对外贸易。2华理国际经济学课件——国际贸易政策货币差额论以威廉·斯塔福为代表的早期重商主义者主张在对外贸易中绝对地多卖少买甚至只卖不买，严禁货币向外输出，这样就会带来外国货币的净流入。贸易差额论以托马斯·孟为代表的晚期重商主义者则主张允许货币输出国外，认为只要追求尽可能大的贸易顺差，就可以获得更多的外国货币，从而形成更大的财富积累。

3华理国际经济学课件——国际贸易政策重商主义政策属于奖出限入的保护贸易主义政策：国家管制对外贸易。管制金银货币，严禁金银出口；实行对外贸易的垄断；制定发展本国航运业的法律，禁止外国船只从事本国沿海航运和本土与殖民地之间的航运。奖出限入。反对进口奢侈品，对一般制成品的进口征收重税，对原材料免税进口。主张阻止原料或半成品出口，奖励制成品出口，对本国的出口给予补贴，降低或免除对一些商品的出口关税。实行出口（商品所使用的原料）退税。管制本国工业，鼓励和扶持弱工业的政策。主张对本国的工业发展严格管制，并采取保护关税等措施来扶植本国弱工业的发展。（以手工劳动为主的制造业）具体建议，比如奖励增加人口；实行低工资政策；高薪聘请外国工匠，禁止本国熟练工人外流和工具设备的出口，等等。4华理国际经济学课件——国际贸易政策重商主义的理论和政策主张，是建立在对国际贸易作用的错误看法基础之上的。它把货币看成是财富的唯一形态，认为开展对外贸易的目的就是为了获得金银货币，而通过对外贸易，并不能使双方获利，一方之所得必为一方之所失。因此，重商主义者的对外贸易政策必然是以损人利己为目的的奖出限入。但这种理论和政策曾在历史上起过进步作用，它促进了资本原始积累，推动了资本主义生产方式的发展。5华理国际经济学课件——国际贸易政策自由贸易政策英国是最早要求实行自由贸易的国家。其措施：逐步降低关税税率，减少纳税的商品目录和简化税法。在重商主义时期，英国有关关税的法令达1000件以上，不同的法令经常对同一商品规定不同的税率。1825年起英国开始简化税法，降低税率，对制成品进口税平均规定在30%左右，原料进口税为20%，而对出口的限制大部分废除。1841年英国征收进口税的商品目录有1163种，1853年减少到466种，1882年再减少至20种，而禁止出口的法令都被废除了。取消外贸公司的特权。对广大民营企业开放外贸领域。1813年和1834年，英国先后废除了东印度公司对印度和中国贸易的垄断权，从此对外贸易向所有英国人开放。6华理国际经济学课件——国际贸易政策废除航海法。从1824年起英国与其他国家订立的贸易条约中，逐步放松了对外国船只运输商品到英国的限制。1854年起对一切国家开放外贸商品的运输。与外国签订贸易条约。1860年英法两国之间签订了“科伯登条约”，这是以自由贸易为精神签订的第一项贸易条约，其中列有最惠国条款。条约规定英国对法国的葡萄酒和烧酒减低进口税，并承诺不禁止煤炭的输出。法国则把英国制成品的关税降低到了30%以下。随后英国又与其他国家缔结了一系列这种形式的条约，在这个时期欧洲各国形成了一个完整的贸易条约网。7华理国际经济学课件——国际贸易政策保护贸易政策幼稚工业保护理论李斯特：1841年出版《政治经济学的国民体系》，建立了一套以生产力理论为基础、以保护关税制度为核心的、为后进国家服务的保护贸易理论。8华理国际经济学课件——国际贸易政策李斯特认为，国际贸易作为国家之间的贸易交往，是否实行自由贸易政策，要视情况而定，不可一概而论。英国古典经济学家所论证的自由贸易理论，只有利于英国的利益而不利于其他国家尤其是工业发展较为落后的国家。当时英国工业发展水平高，产品竞争力强，当然可以实行自由贸易政策。而其他国家经济落后、产品竞争力弱而不具备自由贸易的条件。在这种情况下，如果推行自由贸易政策，对落后国家无疑是个灾难。因此，自由贸易制度和政策不适合经济落后的国家，它们应当实行保护贸易制度，使本国的幼小工业受到保护。9华理国际经济学课件——国际贸易政策李斯特提出了著名的生产力理论来作为其保护贸易的理论基础。在李斯特看来，财富本身和财富的生产力是有重大区别的。财富本身固然重要，但“财富的生产力比之财富本身，不晓得要重要多少倍；它不但可以使已有的或已经增加的财富获得保障，而且可以使已经消失的财富获得补偿。个人如此，拿整个国家来说，更加是如此。”因此，一国在对外贸易中实行怎么样的外贸政策，首先必须考虑的，是国内生产力的发展，而不是从交换中获得的财富增加多少。10华理国际经济学课件——国际贸易政策李斯特认为一国要采用什么样的贸易政策，要根据本国经济发展的不同情况而定：原始未开发时期、畜牧业时期、农业时期、农工业时期、农工商业时期。当一个国家由未开发阶段转入畜牧业阶段、转入农业、进而转入工业与海运事业的初期发展阶段时，应当与先进国家进行贸易，这样将会对经济发展和社会进步起到强有力的刺激作用。当一个国家已经越过工业发展的初级阶段，已经具备建成一个工业国在精神和物质上的必要条件，只是由于还存在着一个比他更先进的工业国家的竞争力量，使得前进的道路发生障碍时，那才有理由实行保护贸易政策。根据李斯特观察，当时英国已经实行工业化并处于垄断地位，主张自由贸易理所当然。而英国为了发展本国的工业，也曾使用过保护贸易制度。德国当时则处于第四阶段即农工业时期，工业尚处于建立和发展时期，还不具备自由竞争的能力，因此必须实行保护贸易的政策。11华理国际经济学课件——国际贸易政策保护政策的对象与期限：农业不需要保护，保护的只是工业；不是保护所有工业，而是国内幼稚的但有发展希望的工业；幼稚工业如无外部激烈竞争，也不需保护；保护措施要适当，一旦受保护对象成长起来，即应取消保护；保护关税的税率应随工业的发展而变化：一开始不能订得很高，以免妨碍资金、技术和企业家精神的引进；从国内工业起步开始逐步提高关税，待其成长后逐渐降低关税。根据不同的对象区别对待：高贵奢侈消费品工业提供少量低限度保护；复杂机器设备、技术等，如国内没有，低税或免税进口；国内需求量大、对国计民生有重大影响的制成品重点保护。保护期限以30年为最高界限。12华理国际经济学课件——国际贸易政策简评李斯特在国际贸易学说史上，第一个系统探讨了后进国家在面临国际竞争的条件下，如何运用保护贸易政策和措施来促进本国工业发展的问题，第一个建立了具有完整体系的保护主义的贸易理论，在一定程度上符合后起工业国的需要，并对以后的国际贸易产生了较大的影响。但他的理论主要从单个国家的利益出发，是一种偏重于消极防卫的贸易政策，很容易遭到其他国家的报复，也不能很好地适应于开放的经济应如何主动参与国际的分工与竞争。13华理国际经济学课件——国际贸易政策超保护贸易政策当垄断代替自由竞争之后，帝国主义国家纷纷转向侵略性的保护贸易政策。这种政策同以前的保护贸易有明显的不同：它不是保护国内的幼稚工业，而是保护国内高度发展起来或正出现衰落的垄断工业；它不是为了培养自由竞争的能力，而是巩固和加强对国内外市场的垄断；它不是为了防御性的限制进口，而是在垄断国内市场的基础上向国外市场发动进攻；它不是为了保护一般的工业资产阶级，而是保护大垄断资产阶级。保护的措施不只限于关税和贸易条约，还广泛采用各种非关税壁垒和奖出限入的措施。简而言之，保护政策成为争夺世界市场的手段，成为攻击而不是防卫的武器。14华理国际经济学课件——国际贸易政策两次保护主义的浪潮第一次：1875年前后始，除比、荷、美外，西方工业国家都较大幅度地提高了关税。德国在1879年首先提高进口商品关税，随后又于1885年、1887年、1902年三提关税，使其进口税率达36%，工业品达到25%。法国也连续三次修订关税，英国仍奉行自由贸易政策（伦敦是国际贸易和国际金融中心，又拥有广大的殖民地，实行自由贸易比较有利）。然而在保护贸易主义浪潮的冲击下，英国也不得不扩大关税的范围。主要原因：首先，垄断资本主义的发展一方面表明生产力有了较大的发展，另一方面各国的内部市场受到垄断企业控制，市场饱和矛盾日益突出，垄断企业的力量迫使政府加强干预。其次，世界经济缓慢增长，需求不足，各国发展不平衡。再次，竞争的对手增加，比如，西欧国家普遍感到农产品方面竞争不过俄国、美洲等等。15华理国际经济学课件——国际贸易政策第二次：在1929年世界大危机之后，经济萧条—市场—大量提高进口关税。英、德等国都加强了奖励出口的政策。1930年，美国把关税税率首先提升到了极高的水平，进口商品的平均税率达53.2%，由此引发关税战。与此同时，资本主义国家也爆发了一场货币战，1931年英国放弃金本位之后先后形成了好几个排他性的货币集团，如英镑集团、德国双边清算集团等等。16华理国际经济学课件——国际贸易政策贸易自由化与新贸易保护主义贸易自由化第二次世界大战后到20世纪70年代初，世界政治经济力量重新组合。美国的实力空前提高，强大的经济实力和膨胀的经济，使其既需要又有能力冲破当时发达国家所流行的高关税政策。日本和西欧战后经济的恢复，也愿意彼此放松贸易壁垒，扩大出口。此外，国际分工进一步深化，推动生产国际化、资本国际化，跨国公司迅速兴起，迫切需要一个自由贸易的环境以推动资本和商品的流动。17华理国际经济学课件——国际贸易政策主要表现在大幅度削减关税和降低或撤消非关税壁垒。GATT平均进口最惠国税率下降至5%左右；EC（现在EU）实行关税同盟，使关税大幅下降；普遍优惠制待遇（GSP）。在非关税减让方面，发达国家不同程度地放松了对进口数量的限制，扩大进口自由化，增加自由进口的商品；放宽或取消外汇管制，实行货币自由兑换，促进了贸易自由化的发展。18华理国际经济学课件——国际贸易政策战后出现的贸易自由化倾向和资本主义自由竞争时期由英国等少数国家倡导的自由贸易不同。资本主义自由竞争时期的自由贸易反映了英国工业资产阶级资本自由扩张的利益和要求，代表了资本主义上升阶段工业资产阶级的利益和要求。而战后的贸易自由化倾向是在国家垄断资本主义日益加强的条件下发展起来的，它主要反映了垄断资本的利益，是世界经济和生产力发展的内在要求。它在一定程度上和保护贸易相结合，是一种有选择的贸易自由化。19华理国际经济学课件——国际贸易政策在具体实行中，这种自由化政策形成了这样的趋势：工业制成品的自由化程度超过农产品；机器设备一类资本品的自由化程度超过工业消费品；区域性经济集团内部的自由化程度超过其外部；发达国家之间的自由化程度超过发展中国家。因此，这种贸易自由化发展并不平衡，甚至是不稳定的。当本国的利益受到威胁时，保护贸易倾向必然重新抬头。20华理国际经济学课件——国际贸易政策新贸易保护主义

新贸易保护主义是相对于自由竞争时期的贸易保护主义而言的，它形成于20世纪70年代中期，其间，资本主义国家经历了两次经济危机，经济出现衰退，进入滞胀的困境，就业压力增大，市场问题日趋严重。因此，以国内市场为主的产业垄断资产阶级和劳工团体纷纷要求政府采取保护措施。此外，由于工业国家的发展不平衡，美国的贸易逆差迅速上升，其主要工业产品如钢铁、汽车、电器等不仅受到日本、西欧等国家的激烈竞争，甚至面临一些新兴工业化国家以及其他出口国的竞争威胁。在这种情况下，美国一方面迫使拥有巨额顺差的国家开放市场，另一方面则加强对进口的限制。因此，美国成为新贸易保护主义的重要策源地。美国率先采取贸易保护主义措施，引起了各国贸易政策的连锁反应，各国纷纷效尤，致使新贸易保护主义得以蔓延和扩张。21华理国际经济学课件——国际贸易政策新贸易保护主义不同于30年代的旧贸易保护主义贸易保护措施由过去以关税壁垒和直接贸易限制为主逐渐被间接的贸易限制所代替。发达国家求助于GATT免责条款，重新进行贸易立法的解释，设置进口限制，并且越来越倾向于滥用反补贴，反倾销。贸易政策措施朝制度化、系统化和综合化的方向发展。管理贸易（ManagementTrade）制度；把贸易领域的问题与其他领域的经济问题甚至包括某些非经济领域的问题联系起来。其重点从限制进口转向鼓励出口，双边和多边谈判与协调成为扩展贸易的重要手段。从国家贸易壁垒转向区域性贸易壁垒，实行区域性的共同开放和区域外的共同保护。22华理国际经济学课件——国际贸易政策孙定东

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电子邮箱dosun@国际经济学第二节关税、非关税壁垒与出口鼓励措施

Chapter3国际贸易政策23华理国际经济学课件——国际贸易政策关税含义、作用与特点含义：关税是一国海关对进出其关境的物品所征收的一种税收。（关境VS国境）作用：增加财政收入（财政关税：RevenueTariff）；保护本国生产（保护关税：ProtectiveTariff）。特点：1、关税的税收主体和客体分别是进出口商和进出口货物；2、关税是一种间接税；3、具有涉外统一性，执行统一的对外经济政策，是对外贸易政策的重要手段，可起到调节进出口贸易发展的作用。24华理国际经济学课件——国际贸易政策关税的种类过境税（TransitDuties）：一国海关对通过其关境再转运第三国的外国货物所征收的关税。出口税（ExportDuties）：出口国的海关在本国商品输往国外时，对出口商品征收的一种关税。其目的：获得财政收入；保护本国生产；保护本国供应；发展中国家利用出口税作为与帝国主义国家的跨国公司进行斗争的武器。25华理国际经济学课件——国际贸易政策进口税（ImportDuties）：进口国海关在外国商品输入时，对本国进口商所征收的关税。正常进口税（NormalTariff）：进口国海关在外国商品输入时，依据本国的海关关税税则对外国进口商品所征收的正常关税。正常进口税可以分为最惠国税和普通税两种。最惠国税适用于与本国签订有最惠国待遇原则的贸易协定的国家或地区所进口的商品。普通税适用于没有与本国签订有最惠国待遇原则的贸易协定的国家或地区所进口的商品。参加了关贸总协定（现称“世界贸易组织”）的国家和地区之间都能享受最惠国待遇。26华理国际经济学课件——国际贸易政策进口附加税（ImportSurtaxes）：对进口商品除按公布的税率征收正常关税外再加征的额外的关税。这种税是一种特定的临时性措施，也称特别关税，其目的是为了解决国际收支逆差，防止外国商品倾销，或对某国实行歧视与报复等。

a.反倾销税（Anti-dumpingduty）：某一进口国针对某一或某些出口商的倾销行为征收的一种特别关税。按照关贸总协定的有关规定，必须符合两个必要条件才能征收反倾销税，即：进口产品的价格低于正常价格；倾销品对进口国造成了危害。对某一产品，只有在进行价格比较后才能确定其为倾销品。另外，必须用事实来说明倾销对进口国造成了损害。这种损害是指对进口国的某项工业造成实质性损害或产生实质性损害威胁，或妨碍进口国某项新兴工业的建立。

27华理国际经济学课件——国际贸易政策确定倾销对进口国国内工业的损害要从三个方面来认定：一是产品在进口国数量的相对和绝对增长；二是产品价格对国内产品相似价格的影响；三是对产业的潜在威胁和对建立新产业的阻碍。此外，还要确定上述损害是否由倾销所致。若由于其他因素（如需求因素或消费格局改变等）造成的损害则不应归咎于倾销性进口。对倾销的确立和反倾销税的征收，有严格的立案、调查和处理程序。按照关贸总协定的有关规定，如果某进口商品最终确证符合被征反倾销的条件，则所征的税额不得超过经调查确认的倾销差额，即正常价格与出口价格的差额。征收反倾销税的期限也不得超过为抵销倾销所造成的损害必须的期限。一旦损失得到弥补，进口国应该立即停止征收反倾销税。有些国家规定，在满足一定条件的情况下，在最终确定倾销之前，可以先征收与反倾销税作用相当的暂定关税。

28华理国际经济学课件——国际贸易政策b.反补贴税（Counter-vailingduty）：是指进口国为了抵销某种进口商品在生产、制造、加工、买卖、输出过程中所接受的直接或间接的任何奖金或补贴而征收的一种进口附加税。征收反补贴税的目的在于增加进口商品的价格，抵销其所享受的补贴金额，削弱其竞争能力，使其不能在进口国的国内市场上进行低价竞争或倾销。对于进行倾销的接受补贴的产品，不能既征反倾销税，同时又征反补贴税。补贴和倾销对进口国产生的损害可以说是一样的，但对补贴的确定要比对倾销的确定难度要大得多、复杂得多。c.紧急关税（Emergencyduty）：是为消除外国商品在短期内大量进口对国内同类产品生产造成重大损害或产生重大威胁而征收的一种附加税。例如1972年5月，澳大利亚受到外国涤纶和棉纶涤纶进口的冲击，为保护国内生产，澳决定征收紧急关税，在每磅20澳分的正税外另征每磅48澳分的进口附加税。由于紧急关税是在紧急情况下征收的，是一种临时性关税，因此，当紧急情况环节缓解后，紧急关税必须撤消，否则会受到别国的关税报复。29华理国际经济学课件——国际贸易政策d.惩罚关税（PenaltyTariff）：是指出口国某商品违反了与进口国之间的协议，或者未按进口国海关规定办理进口报关手续时，由进口国海关向该进口商品征收的一种临时性的进口附加税。这种特别关税具有惩罚或罚款性质。e.报复关税（Retaliatoryduty）：一国为了报复他国对本国商品、船舶、企业、投资或知识产权等方面的不公正歧视性待遇，对从该国进口的商品所课征的进口附加税。通常在对方取消不公正待遇时，报复关税也会相应取消。然而，报复关税也像惩罚关税一样易引起他国的反报复，最终导致关税战。

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差价税（VariableLevy）：又称差额税，指当本国生产的某种产品的国内价格高于同类的进口商品价格时，为削弱进口商品的竞争能力，保护国内生产和国内市场，按价格差额征收的关税，目的在于使该种进口商品的税后价格保持在一个预定的价格标准上，以稳定进口国国内该种商品的市场价格。对于征收差额税的商品，有的规定按价格差额征收，有的规定在征收一般关税以外另外征收，这种差价税实际上属于进口附加税。差价税没有固定的税率和税额，而是随着国内外价格差额的变动而变动，因此是一种滑动关税（SlidingDuty）。31华理国际经济学课件——国际贸易政策特惠关税（PreferentialDuties）：又称优惠税，是对来自特定国家或地区的全部或部分进口商品给予特别优惠的低关税或免税待遇，目的在于为了增进与受惠国之间的友好贸易往来。特惠税有的是互惠税，有的是非互惠的。32华理国际经济学课件——国际贸易政策特惠关税最早实行于宗主国与殖民地之间，其目的是为了保持宗主国在殖民地市场上占据优势。最有名的特惠关税是英联邦帝国特惠制，它是在1932年，由英联邦国家在渥太华会议上建立，自1973年英国加入欧洲共同市场后，帝国特惠制也随之名存实亡。现在实行特惠制的主要是EU（EC前身）向ACP发展中国家单方提供特惠的“洛美协定”。第一个“洛美协定”于1975年2月签订，第五个“洛美协定”于2000年5月31日正式签字，其有效期首次达20年。受惠的ACP国家或地区已从最初的46个增加到86个。“洛美协定”在关税方面的优惠主要有三点：1）欧洲共同市场对来自ACP国家或地区的工业品全部给予免税优惠；2）农产品的96％免税；3）这些发展中国家无须给予反向优惠。“洛美协定”的特惠关税是目前世界上免税程度最大的一种特别优惠的关税，还包括放宽部分非关税壁垒。33华理国际经济学课件——国际贸易政策普遍优惠制（GeneralizedSystemofPreference,GSP）：简称普惠制，是发达国家给予发展中国家出口制成品或半制成品（包括某些初级产品）普遍的、非歧视的、非互惠的一种关税优惠制度。普遍性、非歧视性和非互惠性是普惠制的三项主要的原则。普遍性是指所有发达国家对发展中国家出口的制成品和半制成品给予普遍的优惠；非歧视性是指所有发展中国家无例外地享受普遍优惠待遇；非互惠性是指发达国家单方面给予发展中国家关税优惠，而不要求发展中国家或地区提供反向优惠。34华理国际经济学课件——国际贸易政策普惠制的目标是，扩大发展中国家对发达国家制成品和半制成品的出口，增加发展中国家的外汇收入；促进发展中国家的工业化，加速经济增长。普惠制的实行是发展中国家在联合国贸易与发展会议上长期斗争的结果。1968年联合国贸易与发展会议上，发展中国家团结一致，促使会上作出了普惠制决议。1971年7月EC首先制定普惠制方案。目前，全世界已有190多个发展中国家和地区享受普惠制待遇，给惠国则达到了31个。35华理国际经济学课件——国际贸易政策关税征收的依据及其方法

依据：海关关税税则——一国对进出口商品计征关税的规章和对进口、出口的应税商品、免税商品以及禁止进口的商品加以系统分类的一览表。包括两个部分：一是海关课征关税的规章、条例及说明；二是关税税率表。关税税率表主要包括税则号列（简称税号）、货品分类目录和税率三部分。36华理国际经济学课件——国际贸易政策商品分类目录是指把种类繁多的商品加以综合，按照一定的方法分门别类，简化成为数量有限的商品类，并将这些类目分别编号，逐号列出商品名称的一览表。商品分类目录的排列，一般可分为三至五级。第一级：大类（按商品的自然属性、用途或行业部门等原则）；第二级：章或级组；第三级：章下列出商品项目。商品项目的编号，有的从第一个项目开始按自然数序排列，有的按类、章、商品项目，分别按序编号。每个商品项目：具体列名；相似商品：综合为一般列名商品；“未列名商品”项目：具体列名和一般列名不能包括的同类商品。在上述基本商品项目之下，还可根据一国征税或统计等方面的需要，将商品进一步细分为子目或分目，为第四、五级。37华理国际经济学课件——国际贸易政策鉴于各国海关所使用的关税税则商品分类目录不一致，及由此给海关统计比较、国际贸易谈判造成的诸多不便，1983年，海关合作理事会通过《商品名称及编码协调制度国际公约》及其附件《商品名称及编码协调制度》（TheHarmonizedCommodityDescriptionandCodingSystem，简称协调制度或HS），并于1988年1月1日正式生效。协调制度是一个完整、系统、通用、准确的国际贸易商品分类体系。完整，在于将当前国际贸易主要商品品种分类列出；系统，在于能遵循科学的原则，将商品按人们所了解的生产部类、自然属性和用途分类列出；通用，在于在国际上已为上百个国家使用，具有可比性；准确，在于能使各个项目范围清楚明了，不交叉重复。38华理国际经济学课件——国际贸易政策HS：21大类，97章（其中第77章留空备用，故实际上是96章），项目增至1241个，项目下增设有子目，共5091个项目（1996年1月1日第二次修订版中，六位数字级子目增至5113个）。大类基本上是按社会生产的分工（或生产部类）分类（如农业在第1、2类；化学工业/6；纺织工业/11；冶金工业/15；机电制造业/16等），“章”基本上按商品的自然属性或用途来确定，包括第2章至第83章（除第64至66章外，如第1-5章是活动物和动物产品；第6-14章是活植物和植物产品；第25-27章是矿产品。又如第11类包括了动、植物和化学纤维的纺织原料及其产品，其中，第50章和第51章是蚕丝、羊毛及其他动物毛；第52章和第53章是棉花、麻及其他植物纺织纤维；第54章和第55章为化学纤维），第64-66章和第84-97章按货物用途或功能划分（其中，第64章是鞋，第65章是帽，第84章是机械设备，第85章是电气设备，第87章是车辆，第88章是航空航天器，第89章是船舶等）。在每一章内，项目的前后顺序则是按照动物、植物、矿物性质来排列。39华理国际经济学课件——国际贸易政策项目号列章每章内的项目位置每一章内，项目的前后顺序则是按照动物、植物、矿物性质来排列一级子目二级子目如果税目号下不再分子目，则第五位、第六位数均以“0”表示。例如1101．00表示“小麦或精粉”，1102．10表示“黑麦精粉”。在一级子目和二级子目中最多可分为九项，即1至9项。常以子目中的“9”表示“其他商品”；有时也用“8”表示“其他商品”，而用“9”表示“零件”。•四位数字级的税目编号主要用于计税，五位、六位数字级子目号：海关统计各缔约国可以在子目之下增设分目40华理国际经济学课件——国际贸易政策单式税则：一个税目只有一个税率，适用于来自任何国家的商品，没有差别对待。仅少数发展中国家，如委内瑞拉、巴拿马、乌干达、肯尼亚等实行单式税则。复式税则：一个项目下订有两个或两个以上的税率，对来自不同国家的进口商品，适用不同的税率。其中，普通税是最高税率，特惠税是最低税率。关税税则国定税率税则：由一个国家政策独立制定的并有权加以变更的税率。协定税率税则：一国与其他国家通过贸易谈判，以条约或协定的方式制定的关税税率。41华理国际经济学课件——国际贸易政策关税的计征方法：从量税（SpecificTariff）：按照商品的重量（数量、长度、容量或面积等）单位征收的关税，表示为贸易商品每一实物单位的一个固定金额。从价税（AdValoremTariff）：按进口商品的价格为标准计征的关税，表示为贸易商品价值的一个固定的百分率。混合税（CompoundTariff）：采用从价税和从量税同时征收的方法。选择税（AlternativeTariff）：对一种进口商品同时规定从价税和从量税两种税率，在征收时选择其税额较高的一种征税。42华理国际经济学课件——国际贸易政策

关税的衡量关税的“高度”非加权平均关税率（unweighted-averagetariffrate）；加权平均关税率（weighted-averagetariffrate）：每种商品税率都以其在总进口额中的比重为权数进行加权计算。加权平均关税率有偏低的趋势。为了避免加权平均关税率的偏向，可以采用这个国家商品贸易在世界贸易中的比重作为权重，这样可以减少本国对于进口商品种类偏好的影响。禁止性关税（ProhibitiveTariff）：其税率高到使商品不能进口。在使用加权关税时需要注意的是，如果一些商品没有关税，一些商品是禁止性关税，加权关税率可能就是零关税，这不能说明这个国家是自由贸易的国家。43华理国际经济学课件——国际贸易政策名义关税率和关税有效保护率名义关税率（nominaltariffrate）：一国税则表上所列的税率；有效保护率（effectivetariffrate，EffectiveRateofProtection，ERP）：当一国背离自由贸易、实施关税体系后，某一行业的产值增值变动的百分比。即其中，V’表示征收关税后的价值增加额；V表示征收关税前国内生产中的价值增加额。

44华理国际经济学课件——国际贸易政策对自行车投入征收10%的关税自由贸易只对投入征税：实际保护率=(58-80)/80=-27.5%只对自行车征税：实际保护率=(110-80)/80=37.5%对投入和自行车同时征税：实际保护率=(88-80)/80=10%每辆自行车价格300自行车成本投入220单位增值80(V)投入征税后242自行车征税后330单位增值88(V’)对自行车征收10%的关税45华理国际经济学课件——国际贸易政策关税“结构升级”（escalatedtariffstructure）关税结构又称为关税税率结构，是指一国关税税则中各类商品关税税率之间高低的相互关系。世界各国因其国内经济和进出口商品的差异，关税结构也各不相同。但一般表现为：资本品税率较低，消费品税率较高；生活必需品税率较低，奢侈品税率较高；本国不能生产的商品税率较低，本国能够生产的税率较高。其中一个突出的特征是关税税率随产品加工程度的逐渐深化而不断提高。制成品的关税税率高于中间产品的关税税率，中间产品的关税税率高于初级产品的关税税率。这种关税结构现象称为关税升级或阶梯式关税结构（cascadingstructure）。46华理国际经济学课件——国际贸易政策有效保护理论说明，原料和中间产品的进口税率与其制成品的进口税率相比越低，对有关的加工制造业最终产品的有效保护率则越高。关税升级，使得一国可对制成品征收比其所用的中间投入品更高的关税，这样，对该制成品的关税有效保护率将大于该国税则中所列该制成品的名义保护率。可见，尽管发达国家的平均关税水平较低，但是，由于关税呈升级现象，关税的有效保护程度一般都大于名义保护程度，且对制成品的实际保护最强。在关税减让谈判中，发达国家对发展中国家初级产品提供的优惠，远大于对制成品提供的优惠，缘由即出于此。因此，考察一国对某商品的保护程度，不仅要考察该商品的关税税率，还要考察对其各种投入品的关税税率，即要考察整个关税结构。了解这一点，对于一国制定进口税率或进行关税谈判都有重要意义。47华理国际经济学课件——国际贸易政策关税的经济效应PEPwPtOQ3Q2Q1Q0DSQCBSw+tSwabcdAGFH小国进口税局部均衡分析48华理国际经济学课件——国际贸易政策价格效应：国内价格由原来的Pt提高到Pw。消费效应：国内消费减少了Q3Q1，消费者剩余由PwCA变为PtBA，减少a+b+c+d的面积。生产效应：国内生产增加了Q2Q0，生产者剩余由PwGH变为PtFH，增加了面积a。贸易效应：进口量由Q2Q3减少到Q0Q1。收入效应：征税的关税收入为面积c。再分配效应：消费者剩余损失a+b+c+d中的a转移给了生产者以及c转移给了政府。49华理国际经济学课件——国际贸易政策福利净效应：生产者剩余增加-（a+b+c+d）-（b+d）关税造成的国民净损失+c政府关税收入+a消费者剩余损失其中，b为生产扭曲（Productiondistortion），表示征税后国内成本高的生产替代原来来自国外成本低的生产，而导致资源配置效率下降所造成的损失。d为消费扭曲（comsumptiondistortion），表示征税后因消费量下降而且其消费的单位商品价格上升所导致的消费者满意程度的降低，是消费者剩余的净损失。保护成本或无谓损失（Deadweightloss）50华理国际经济学课件——国际贸易政策局部均衡分析法下的贸易限制：大国情形进口需求曲线（demandforimportschedule)出口供给曲线（supplyforexportschedule)Dh0QQ4Q3Q2Q1Q5Q00QQ4Q3Q2Q1Q5Q0DhShShP0P1P2P3PP0P1P2P3PPm0Pm1Pm2Pm3P0QQx3Qx2Qx10QQm3Qm2Qm1Px0Px1Px2Px3PDmSx51华理国际经济学课件——国际贸易政策大国的市场均衡和进口从量税与从价税的效应0QM0QMPMPM0SfxDmE0QM1QM0QMPMPM2SfxDmE0QM1QM0QMPMPM2SfxDmES’fxS’fx在自由贸易条件下，贸易的均衡点在本国进口需求曲线和外国出口供给曲线的交点E点上，价格为Pmo。征收从量税以后，由于每一进口商品的价格都增加了一个从量税税额，所以，进口国面对的进口商品的供给曲线平行上移，相交于E’点（图②）。在图③中，是征收从价税，在一定的税率下，由于生产越多的越高价格水平的商品被征收的税额越多，所以进口国面对的进口商品的供给曲线更加偏离的上移。在征收进口关税以后，国内进口商品的价格上升，国内的消费者剩余减少。世界市场的商品价格降低，出口国的生产者剩余减少。阴影部分为进口国的财政收入增加。其中征税前的价格线上部为国内消费者承担，下半部为外国生产者承担。其中，蓝色部分为消费扭曲损失，红色部分为外国生产者的生产扭曲损失。E’E’PM1FPM1F①②③52华理国际经济学课件——国际贸易政策出口国B进口国A征收关税国家A的损失中的一部分被世界市场价格下降抵补，这部分实际上是出口国B所承担的。所以，征收关税的国家A是大国的话，其损失小于小国情况。大国情况进口关税的局部均衡分析PAPm0Pm1S’xbSxbSADADmaSBDBQm0=Qx0Qm1=Qx1P0P1Pm2PmPBQB0QA0tQx1Qm1Qx0Qm053华理国际经济学课件——国际贸易政策SdS1S2D1D2DdM1M2国外出口供给曲线大国进口需求曲线tabcdeABCb+d（a）国内市场（b）进口市场M1M2EPd=PWPW’Pd’fcePQPQ征税后出口供给曲线Sd+w+tSd+wHG54华理国际经济学课件——国际贸易政策自由贸易条件下均衡点在H，进口量为M1，征收关税t后均衡点G，价格上升为Pd’，引起进口商品进口需求减少，外国供应商降价到Pw’

，此时进口量为M2。消费者剩余减少a+b+c+d部分，生产者剩余增加a部分（再分配效应），c部分是因国内价格提供而由国内消费者承担的政府关税收入（收入效应），b部分是由于国内价格提高使国内低效率厂商扩大生产给消费者造成的一种净损失，d部分是由于消费量减少和消费价格提高给消费者造成的净损失。征税后因大国进口需求减弱，进口商品价格降为Pw’，贸易条件改善，因此外国出口商承担了部分关税，即关税t引起国外出口供给曲线上移所形成的总税收c+e中的e部分。综上，关税净福利效应为e-(b+d)，即取决于贸易条件效应和关税保护成本的对比。如果e>(b+d)，征收关税增加本国福利；如果e<(b+d)，征收关税则减少本国福利。55华理国际经济学课件——国际贸易政策最优关税率——贸易大国征收进口税改善贸易条件带来的收益超过由于进口量减少带来的损失而产生的净福利最大化时的关税水平。只有征税国为贸易大国时才存在最优关税，并且最优关税应在零关税和禁止性关税之间。56华理国际经济学课件——国际贸易政策最优关税率的图解PWM’MPPW’PHPH’边际损失＝边际收益＝进口商品的国外供给进口商品的国内需求QEFHF’H’GKG’NR57华理国际经济学课件——国际贸易政策根据“关税的边际收益＝关税的边际损失”的原则可以得到下面的关系：由于为进口商品的供给弹性，记为。则最优关税率可以简化为：。小国，因此小国的最优关税率为0。58华理国际经济学课件——国际贸易政策一般均衡分析法下的贸易限制：小国情形在自由贸易条件下，该国在B0点生产，出口X，进口Y，在C0点消费。如果对进口Y征收关税，国内Y商品价格上升，生产点转移到B1点，进口减少。消费点在C1上，和新的国内价格线相切。此时，福利下降。如果是采取对进口替代产业的补贴政策，生产者会增加进口替代产品Y的生产，但是，消费者面对的仍是世界市场价格，在这样的条件下，消费者的消费选择在C2点。高于征收关税的C1点，低于自由贸易的C0点。XYB0C0IC0B1PX/PYOC2C1IC2IC1PX/PY(1+t)PX/PYPX/PY(1+t)59华理国际经济学课件——国际贸易政策一般均衡分析法下的贸易限制：大国情形（I）该国出口X商品，进口Y商品。自由贸易条件下生产和消费的均衡点分别为B0和C0，国际交换条件为PX/PY，社会福利水平为IC0。单位商品征收从价税t后，国内价格上升，国内生产者和消费者都面临更平坦的相对价格线PX/PY(1+t)，而进口的减少使国际市场相对价格变的更加陡峭（见图中贸易三角），新的生产和消费的均衡点变为B1和C1，进出口都减少，消费福利由IC0降为IC1，社会整体福利下降，这是由于关税的保护成本的负效应大于贸易条件改善的正效应的结果。XYB0C0C1IC0IC1PX/PYPX/PYB1PX/PY(1+t)PX/PY(1+t)O60华理国际经济学课件——国际贸易政策一般均衡分析法下的贸易限制：大国情形（II）XYB0C0C1IC0IC1PX/PYPX/PYB1PX/PY(1+t)PX/PY(1+t)O其他与前同，但单位商品征收从价税t后，国内Y商品价格涨幅不大，新的生产均衡点B1与自由贸易条件的均衡点B0比较接近。而且由于该国进口数量的减少，使国际市场Y商品的相对价格大幅度下降，新的国际市场价格变得非常陡峭，该国贸易条件得到很大改善，形成新的生产和消费的均衡点B1和C1，社会整体福利水平提高，这是关税的贸易条件改善的正效应大于贸易保护成本负效应的结果。61华理国际经济学课件——国际贸易政策非关税壁垒

非关税壁垒的特征含义：非关税壁垒（Non-TariffBarriers，简称NTBs）是指除关税以外的一切限制进口的种种措施。非关税壁垒可分为直接的和间接的两大类。前者是由进口国直接对进口商品的数量或金额加以限制或迫使出口国直接限制商品出口。如进口配额制、进口许可证和“自动”出口限制等。后者是对进口商品制订严格的条例，间接地限制商品进口，如进口押金制、进口最低限价、繁苛的技术标准、卫生安全检验和包装、标签规定等。62华理国际经济学课件——国际贸易政策非关税壁垒的特征灵活性。通常采用行政手段，制定、改变或调整都来得迅速、简单，伸缩性大，在限制进口方面表现出更大的灵活性和时效性。有效性。关税壁垒通过征税提高进口商品成本，对商品进口的限制是相对的。但是，有些非关税壁垒对进口的限制是绝对的，如进口配额。这种方法在限制进口方面更直接、更严厉，因而也更有效。63华理国际经济学课件——国际贸易政策隐蔽性。非关税壁垒措施往往不公开，或者规定极为繁琐复杂的标准和手续，使出口商难以应付和适应。它既能以正常的海关检验要求的名义出现，又可借用进口国的有关行政规定和法令条例，使之更易于巧妙地隐藏在具体执行过程中而无需作公开的规定。歧视性。非关税壁垒可以针对某个国家或某种商品相应制定，因而更具歧视性。64华理国际经济学课件——国际贸易政策非关税壁垒的主要措施进口配额：一国在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额加以直接限制。在规定的期限内，配额以内的货物可以进口，超过配额不准进口，或征收较高的关税或罚款才能进口。进口配额绝对配额AbsoluteQuotas关税配额TariffQuotas全球配额（GlobalQuotas）国别配额（CountryQuotas）进口商配额（ImporterQuotas）关税配额与绝对配额的明显区别在于，关税配额在超过配额后仍可进口，但得征收一种较高的关税；而绝对配额在超过配额的情况下就一概不得进口。65华理国际经济学课件——国际贸易政策

“自动”出口限制（“voluntary”exportrestraint,VER）：是指出口国家或地区在进口国的要求和压力下，“自动”规定某一时期内（一般为3年）某些商品对该国的进口限制，在该限额内自行控制出口，超过限额即停止出口。“自动”出口限制一般有两种情况：一种是自行单方面规定的出口配额，即不受国际协定的约束，出口国在进口国的压力下，在一定时期内“自动控制”某项商品出口的金额或数量；另一种是协定的“自动”出口配额，即进出口方通过谈判签订“自限协定”（Self-restraintAgreement）或有秩序的销售协定（OrderlyMarketingAgreement）。66华理国际经济学课件——国际贸易政策进口许可证制（ImportLicenceSystem）：商品的进口，事先要由进口商向国家有关机构提出申请，经过审查批准并发给进口许可证后，方可进口，没有许可证，一律不准进口。进口许可证从进口商品的许可程度与进口配额的关系有定额的进口许可证无定额的进口许可证公开一般许可证OpenGeneralLicence特种进口许可证SpecificLicence67华理国际经济学课件——国际贸易政策外汇管制（ForeignExchangeControl）：政府根据一定法令，对外汇买卖等所实行的限制性措施。分为数量性外汇管制和成本性外汇管制两种。进口押金制（AdvancedDeposit）：又称进口存款制，它要求进口商在进口商品时，必须预先按照进口金额的一定比率和规定的时间，在指定的银行无息存放一笔现金。这增加了进口商品的资金负担，从而起到了限制进口的作用。68华理国际经济学课件——国际贸易政策最低限价（MinimumPrice）：进口国对某一商品规定最低价格。进口价格如低于这一价格就征收附加税。禁止进口（ProhibitiveImport）：是进口限制的极端措施。当一国政府认为一般的限制已不足以解救国内市场受冲击的困境时，便直接颁布法令，公开禁止某些商品的进口。69华理国际经济学课件——国际贸易政策出口的国家垄断（StateMonopoly）：对某些商品的进出口规定由国家直接经营，或者是把某些商品的进出出口经营权给予某个指定的企业或组织，又称为国营贸易（StateTrade）。主要发达国家的进出口的国家垄断主要集中在三类商品上：烟和酒、农产品、武器。歧视性的政府采购政策（DiscriminatoryGovernmentProcurement）：通过制定有关的法令，规定政府机构在采购时必须优先购买本国产品，从而导致对国外产品形成歧视的做法。70华理国际经济学课件——国际贸易政策各种国内税（InternalTaxes）：工业发达国家，特别是西欧国家，广泛采用国内课税制度来限制进口。这是一种比关税更加灵活和更易于伪装的贸易政策和手段。有秩序的销售安排（OrderlyMarketingArrangement）：通过政府正式的干预，由出口国和进口国签订具体协定，按照这一协定，出口国将自己产品的出口约束在一定水平上。71华理国际经济学课件——国际贸易政策专断的海关估价制度（ArbitraryCustomsValuation）。正常估价顺序：进口商品成交价（TransactionValue，发票价）；相同商品成交价（TransactionValueOfIdenticalGoods）；类似商品成交价（TransactionValueOfSimilarGoods）；倒扣法（国内销售价-佣金、销售利润和一般费用、进口国内运费、保险金、进口关税和国内税等，即CIF）；计算价格法（FOB）；其他合理办法。72华理国际经济学课件——国际贸易政策复杂苛刻的技术标准、卫生检疫规定以及商品包装和标签规定（TechnicalStandard,HealthandSanitaryRegulation,PackingandLabelingRegulation）主要的TBT：技术标准与法规（德法汽车战等）产品检疫、检验标准（英法牛肉战、花生、茶叶等）商品包装和标签（包装的形状、材料等规定，标签注释）信息技术壁垒绿色壁垒等维护国家安全或保护人类健康和安全保护动植物的生命和健康保护生态环境防止欺诈行为，保证产品质量73华理国际经济学课件——国际贸易政策（1）技术标准与规章技术标准：技术标准是指经公认机构批准的、非强制执行的、供通用或重复使用的产品或相关工艺和生产方法的规则、指南或特性的文件。有关专门术语、符号、包装、标志或标签要求也是标准的组成部分。技术规章：规定产品特性与其有关的工艺和生产方法，包括应适用的管理规定，并强制要求与其符合的文件。合格评定程序：任何直接或间接用于确定是否满足技术规章域标准有关要求的程序。一般由认证、认可和相互承认组成，影响较大的是第三方认证。认证可以分为产品认证和体系认证。74华理国际经济学课件——国际贸易政策产品认证产品认证主要指产品符合技术规定或标准的规定。其中因产品的安全性直接关系到消费者的生命健康，所以产品的安全认证为强制认证。欧盟对欧洲以外的国家的产品进入欧洲市场要求符合欧盟指令和标准（CE）（CONFORMITEEUROPEENNE）；北美主要有美国的UL认证（UnderwriterLaboratories）加拿大的CSA认证（CanadianStandardsAssociation）日本有JIS认证（日本工业标志）75华理国际经济学课件——国际贸易政策体系认证体系认证是指确认生产或管理体系符合相应规定。目前最为流行的国际体系认证有IS09000质量管理体系认证IS014000环境管理体系认证；QS9000汽车行业质量管理体系认证TL9000电信产品质量管理体系认证等76华理国际经济学课件——国际贸易政策（2）产品检疫、检验制度与措施WTO：《实施动植物卫生检疫措施的协议》SPS影响最大的产品是食品和药品。食品方面主要是农药、兽药残留量的规定；加工过程添加剂的规定；对动植物病虫害的规定；其他污染物的规定；生产、加工卫生、安全的规定等77华理国际经济学课件——国际贸易政策美国《联邦食品、药品及化妆品法》FDA《公共卫生服务法》《茶叶进口法》欧盟《食品安全白皮书》日本《食品卫生法》、《植物检疫法》、《家畜传染预防法》78华理国际经济学课件——国际贸易政策（3）商品包装和标签要求对包装的限制主要包装材料及其所形成的包装废弃物和包装容器结构。对在国内市场上销售的商品，规定了种种包装和标签条例。有一些国家甚至对包装物料、罐头、瓶型均有具体的规定和要求。以此来限制外国商品的进口。通过特定的包装、标签等规定来限制进口，如商品条形码问题。79华理国际经济学课件——国际贸易政策绿色包装以立法的形式规定禁止使用某些包装材料建立存储返还制度。日本分别于1991年和1992年发布并强制推行的《回收条例》和《废弃物清除条例修正案》税收优惠或处罚，鼓励使用可再生的资源欧盟对纺织品等进口产品还要求加贴生态标签，目前最为流行的生态标签OK0-Tex、Standard100(生态纺织品标准100),是纺织品进入欧洲市场的通行证80华理国际经济学课件——国际贸易政策（4）信息技术壁垒EDI和电子商务将是21世纪国际贸易的主要表现形态，发展中国家出口因信息技术水平较低而受到影响信息不透明，如合格认定程序信息传递不及时，如技术标准更改住处传递途径不畅等。81华理国际经济学课件——国际贸易政策（5）绿色壁垒是指那些为保护环境而直接或间接采取的限制甚至禁止贸易的措施。主要包括以下内容：国际环保公约，WTO协议中的环境条款，国际环境管理系列标准（ISO14000），绿色标志制度，国别环保法规、标准，加工和生产方法（PPM）标准，环境成本内在化问题：环保税、征收生态倾销税。82华理国际经济学课件——国际贸易政策新的非关税壁垒提高专利保护的成本专利收费标准的提高，明显地抬高了发展中国家在美国寻求专利保护的门槛，是非关税形式的贸易壁垒。动物福利在当前关税大幅度降低和传统非关税壁垒不断被消除和规范的情况下，西方一些发达国家又利用文化教育、传统习俗等方面的优势或影响力，以自己国家的动物法案为屏障，阻止一些来自发展中国家的动物源性商品的进口，将动物福利与国际贸易紧密挂钩，从而形成了一种特殊的、新的贸易壁垒——动物福利壁垒。83华理国际经济学课件——国际贸易政策中国：巨大而广泛的影响TBT已成为阻碍我国出口产品进入发达国家市场的首要的非关税壁垒。受影响的主要产品：农产品：卫生标准、药残纺织品：检测纺织品中甲醛、重金属、杀虫剂等七种物质

机电产品：性能、排污量限制、兼容性、可回收率、节能性等多方面玩具：1999年12月，欧盟有关供3岁以下儿童使用的聚氯乙烯（PVC）软塑料玩具标准，直接影响中国每年4亿美元的玩具出口，中国玩具制造业蒙受巨大损失，150万劳动力就业受到影响。

食品和药品：食品和药物管理局的检查

包装：木质包装和木质铺垫材料等84华理国际经济学课件——国际贸易政策主要原因我国贸易方向主要集中于美、日、欧盟这三个TBT的发源地75%我国出口产品的技术含量低以及质量落后质量标准落后10—20年;70~80%的标准低于国际和国外先进标准我国长期游离于多边贸易体系之外我国对TBT的重视不够85华理国际经济学课件——国际贸易政策对策建立TBT数据库加强技术标准和技术规章等的建设，建立有效完善的国内TBT体系充分利用《TBT协定》有关条款树立清洁生产观念，建立清洁生产机制积极推行ISO9000系统和IS014000系列的认证全过程控制：产品生命周期的全过程控制、生产的全过程控制5R：研究（Research）、削减（Reduce）、再开发（Reuse）、循环（Recycle）、保护（Rescue）。86华理国际经济学课件——国际贸易政策认识和对付非关税壁垒的途径对中国出口影响比较大的非关税壁垒措施：安全卫生要求与配额应对配额措施：力争多得全球配额、正确对待国别配额可行的战略和战术：讲贸易平衡、运用连锁办法、做好公关工作、充分利用已有的配额、扩大配额以外地区的出口87华理国际经济学课件——国际贸易政策进口配额的影响每一个配额水平都有一个能产生相同市场结果的等价关税（equivalenttariff）。每一个关税税率都有一个能产生相同市场结果的等价配额（equivalentquota）。S:国内供给曲线S+配额QED:国内需求曲线FGHOQS0QS1QD1QD0PPqPintabcdgh88华理国际经济学课件——国际贸易政策进口配额GH。国内购买者面临的供给曲线不再是Pint水平线，而是S和GH的叠加，即S+配额。均衡点为E，国内国际市场价格上升到Pq。国内供应从OQS0增至OQS1，生产者剩余增加了a；消费需求由OQD0减至OQD1，消费者剩余减少了a+b+c+d；由于进口减少，减少贸易支出g+h，国际收支得到改善；进口配额持有人以Pint价格进口配额限量QS1QD1，但以Pq价格售出，获得相当于c的配额利润。89华理国际经济学课件——国际贸易政策消费者剩余的减少中，a和c实际上转化为生产者剩余和本国进口商/外国出口商/本国政府或外国政府（以出售进出口许可证的方式）的配额利润（经济的配额租金）了。进口配额的综合效应为‒(b+d)。它表明，消费者剩余减少中有一部分没有得到补偿，形成国民经济净损失。其中，b为生产损失，产生于以高于Pint的成本提供产品；d为消费损失，产生于价格提高后消费量的减少。90华理国际经济学课件——国际贸易政策进口配额和进口关税的比较配额容易导致垄断。国内厂商垄断配额以外的国内市场（国内需求缺乏弹性时，提价更易获取利润）；外国出口商对配额形成垄断（当进口国进口需求弹性较低时，外国出口商更易获利）。如果配额租金被外国出口商或外国政府掠取的话，本国所遭受的福利损失就要大于征收等价关税时的福利损失。91华理国际经济学课件——国际贸易政策配额的管理效率低。准拍卖方式易产生官员贪污受贿等寻租现象；如以生产能力作为颁发标准（或固定颁发），则可能助长企业盲目扩大设备投资和生产能力，从而造成生产过剩或资源浪费，或因政府产生误判或存在某种偏好，破坏市场公平竞争；如按行政程序申请，会因程序繁琐或排队造成资源浪费。此外，配额的管理费用也将消耗掉部分生产性资源，带来额外的无谓损失（它也可能大于征收关税时的管理费用）。92华理国际经济学课件——国际贸易政策配额的限制作用强于关税。关税下进口量会随需求的变动而变动（禁止性关税除外），如果消费者愿意支付较高价格，进口可以继续增加，进口状况不易确定。而进口配额下不能改变进口量，进口需求的增加只会导致价格变化，因此配额对进口的限制更强，保护效果更好，而且是可以确定的。93华理国际经济学课件——国际贸易政策其他差异。①在把配额改换为进口税时，并不能保证进口量与配额相等，即使最初可以做到这一点。原因