国企人员刑事风险防控

国企人员刑事风险防控汇报人：XXX汇报时间：2023年5月目录一国有企业高危刑事风险类型二国有企业人员履职履责刑事风险点三国有企业刑事风险防控国有企业高危刑事风险类型PART01一、国有企业高危刑事风险类型国有企业大员十个高频罪名一、国有企业高危刑事风险类型国家工作人员刑法第九十三条：【国家工作人员的范围】本法所称国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。一、国有企业高危刑事风险类型1.受贿罪主体：国家工作人员，或者其他经手、管理公共财物的人员客观方面：表现为利用职务便利，索取他人财物，或非法收受他人财物为他人谋取利益立案标准：个人受贿数额在3万元以上；个人受贿数额在1万元以上不满3万元，但具有特殊情形的一、国有企业高危刑事风险类型受贿罪案例湖南中烟原总经理周昌贡的女婿秦亮，利用其岳父的职务便利伙同岳父周昌贡、妻子周某非法收受他人贿赂上千万元。秦亮犯受贿罪，被判处有期徒刑10年。一、国有企业高危刑事风险类型2.贪污罪主体：国家工作人员，或者其他经手、管理公共财物的人员客观方面：利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物立案标准：个人贪污数额在3万元以上的；个人贪污数额1万元以上不满3万元，但具有特殊情形的一、国有企业高危刑事风险类型贪污罪案例1湘煤集团原党委书记、董事长，湖南黑金时代股份有限公司原董事长覃道雄，犯受贿罪、贪污罪、滥用职权罪等，被判处有期徒刑九年。一、国有企业高危刑事风险类型贪污罪(职务侵占罪)案例2山东石大胜华化工集团股份有限公司项目部资料预算员郑萍，"小官"巨贪2963.8万元，被判12年一、国有企业高危刑事风险类型3.挪用公款罪主体：国家工作人员，或者其他经手、管理公共财物的人员客观方面：利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动，或者挪用数额较大的公款进行营利活动，或者挪用数额较大的公款超过三个月未还的行为一、国有企业高危刑事风险类型立案标准：挪用公款归个人使用，进行非法活动的，以五千元至一万元为起点；挪用公款归个人进行营利活动的或归个人使用超过三个月未还的，以一万元至三万元为起点一、国有企业高危刑事风险类型挪用公款罪案例上海联华超市股份有限公司原董事长王宗南因挪用公款、受贿一案，被判处有期徒刑18年。同时，4名高管因挪用公款案，被分别判处八年至十二年有期徒刑一、国有企业高危刑事风险类型4.私分国有资产罪主体：主体是国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体。本罪是单位犯罪，处罚直接负责的主管人员和其他直接责任人员客观方面：违反国家规定，以单位名义将国有资产集体私分给个人，数额较大的行为立案标准：涉嫌私分国有资产，累计数额在10万元以上的，应予立案一、国有企业高危刑事风险类型私分国有资产罪案例国网湖南省电力公司下属全资子公司——湖南省电力安装工程公司原总经理原火生犯私分国有资产、故意销毁会计凭证、会计账簿罪，两罪并罚，判处一年六个月一、国有企业高危刑事风险类型5.行贿罪主体：一般主体客观方面：为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物，或者在经济往来中，给予国家工作人员以各种名义的回扣、手续费的行为立案标准：1、行贿数额在1万元以上的；2、行贿数额不满1万元，但具有特殊情形的一、国有企业高危刑事风险类型行贿罪案例原五矿钢铁兰州分公司经理、中钢钢铁兰州分公司经理田迎杰行贿逾千万，犯行贿罪、挪用公款罪，两罪并罚被判14年国有企业人员履职履责刑事风险点PART02二、国有企业人员履职履责刑事风险点国有企业人员刑事风险十大高发环节二、国有企业人员履职履责刑事风险点1.日常管理不同类型的企业在日常经营管理中如果严重违法违规，可能涉及不同的刑事风险、触犯不同的罪名，主要包括：虚开增值税专用发票罪、职务侵占罪、单位行贿罪、非法吸收公众存款罪二、国有企业人员履职履责刑事风险点2.财务管理无论对于国企还是民企，财务管理环节的漏洞都是高危刑事风险点，这直接导致贪污、职务侵占以及挪用公款、挪用资金犯罪的高发。完善企业财务管理制度对于国企是迫切任务。可能触犯的罪名：虚开增值税专用发票罪、挪用资金罪、挪用公款罪、贪污罪、职务侵占罪二、国有企业人员履职履责刑事风险点3.工程发包、承揽受《招投标法》的限制，发生在工程直接发包、分包环节的权钱交易数额相对较小，但该环节仍是预防工程建设领域腐败犯罪的薄弱环节。同时，发生在这一环节的腐败犯罪，往往会因对冲贿赂成本而降低工程质量，为日后发生工程质量事故埋下隐患，可能触犯罪名：单位行贿罪、受贿罪、行贿罪、合同诈骗罪、重大责任事故罪二、国有企业人员履职履责刑事风险点4.贸易即便是具有合法身份的企业，在贸易往来中也可能不守信用甚而实施诈骗犯罪。在贸易往来中严格依正常商业流程谨慎行事，冷静面对各种商业机会，是防范此类犯罪的关键。可能触犯的罪名：合同诈骗罪、单位行贿罪、虚开增值税专用发票罪、走私普通货物、物品罪、非法吸收公众存款罪二、国有企业人员履职履责刑事风险点5.薪资管理国企人员薪资管理不仅是公司治理的重要内容，也成为社会各界高度关注的热点话题。高管薪酬违规发放甚至涉嫌职务犯罪的现象却屡见不鲜，在造成国有资产遭受流失的同时，也引发了收入分配不公等社会问题。可能触犯的罪名：私分国有资产罪、贪污罪、挪用公款罪、故意毁坏会计凭证罪、拒不支付劳动报酬罪二、国有企业人员履职履责刑事风险点6.物资采购国有企业物资采购中的犯罪现象易发，且犯罪职务越来越低、金额越来越大，已成为国有介业中较为突出的现象。可能触犯的罪名：受贿罪、职务侵占罪、走私普通货物、物品罪、合同诈骗罪、非国家工作人员受贿罪二、国有企业人员履职履责刑事风险点7.融资企业融资存在一定困难，大量非法吸收公众存款、集资诈骗、贷款诈骗以及骗取贷款犯罪由此引发，在国企融资以及重整项目中，一定要合法审查其风险。可能触犯的罪名：高利转贷罪、非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪、骗取贷款罪、骗取票据承兑罪、合同诈骗罪、诈骗罪二、国有企业人员履职履责刑事风险点8.人事变动国企人事变动中存在的违法违规、滥用职权、以权谋私等行为引发的恶性事件时有发生，不仅给企业造成了巨大的经济损失，甚至影响企业的长远发展。可能触