2023年财会金融-中级银行从业资格（官方）考试历年真题甄选版带答案版

2023年财会金融-中级银行从业资格（官方）考试历年真题甄选版带答案（图片大小可自由调整）题型一二三四五六七总分得分一.单选题(共30题)1.根据《商业银行授信工作尽职指引》,表外授信不包括()。

A、保证

B、信用证

C、票据承兑

D、保理

答案：D

解析：解析:《商业银行授信工作尽职指引》第二条规定,表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等;表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等,所以ABC选项不符合题意。2.在理财规划实际工作中,资产配置的第一个步骤是()。

A、在有效前沿上找到最优风险资产组合

B、找到最优投资组合

C、选择风险资产类别

D、确定相应的资产配置比例及其标准差

答案：C

解析：解析:在理财规划实际工作中,资产配置主要包括以下几个步骤:①选择风险资产类别;②根据所选择的资产类别的长期预期报酬率、标准差和相互之间的相关系数,在有效前沿上找到最优风险资产组合及其预期收益率和标准差;③选择无风险资产及其无风险利率,结合客户的风险系数,在资本市场线上找到无风险资产和最优风险资产组合的比例,即最优投资组合;④对应客户现阶段的预期报酬率,和最优资产组合进行比较,并确定相应的资产配置比例及其标准差。3.赵兰特别喜欢自己活泼可爱的小侄女,打算在她12岁生日时为其侄女投保一份定额寿险,

A、赵兰违反了最大诚信原则

B、赵兰侄女年龄太小

C、赵兰对其侄女不具有保险利益

D、赵兰违反了损失补偿原则

答案：C

解析：解析:保险的基本原则之一是保险利益原则。根据《中华人民共和国保险法》第十二条规定,人身保险的投保人在保险合同订立时,对被保险人应当具有保险利益。投保人对下列人员具有保险利益:①本人;②配偶、子女、父母;③前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属;④与投保人有劳动关系的劳动者;⑤被保险人同意投保人为其订立合同的,视为投保人对被保险人具有保险利益。本题中,赵兰女士对其侄女是不具有保险利益的,所以会遭到保险公司的拒保。4.董事会做出决议,必须经商业银行全体董事()通过。

A、三分之一以上

B、过半数

C、三分之二以上

D、全数

答案：B

解析：解析:董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。董事会做出决议,必须经商业银行全体董事过半数通过;对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项,应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效。5.当商业银行资产负债久期缺口为正时,如果市场利率下降且其他条件保持不变,则商业银行的流动性将()。

A、增强

B、无法确定

C、保持不变

D、减弱

答案：A

解析：解析:当商业银行的久期缺口为正时,如果市场利率下降,则资产与负债的价值都会增加,但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大,银行的市场价值将增加,流动性也随之加强。6.下列文件中属于担保类文件的是()。

A、借款人所属国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供该担保的文件

B、海关部门就同意抵押协议项下进口设备抵押出具的批复文件

C、已缴纳印花税的缴付凭证

D、保险权益转让相关协议或文件

答案：D

解析：解析:担保类文件包括:①已正式签署的抵(质)押协议;②已正式签署的保证协议;③保险权益转让相关协议或文件;④其他必要性文件。本题其他选项都属于与登记、批准、备案、印花税有关的文件。7.股票的市场价格与其每股税后利润之比为()。

A、换手率

B、成交额

C、买手与卖手

D、市盈率

答案：D

解析：解析:市盈率,也被称为股价收益比率,定义为股票市场价格与其每股收益的比值,可表示为:市盈率(P/E)=股票价格(P)/每股收益(E),它是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。8.下列关于项目环境条件的说法,错误的是()。

A、仅是对项目生产的自然环境条件、交通运输条件等方面进行分析

B、主要包括项目的建设条件与生产条件

C、既有可控制的静态的稳定条件,又有动态的不确定性条件

D、银行对其分析时要重点关注不确定因素及相关项目的分析

答案：A

解析：解析:项目环境条件分析是对拟建项目的人力、物力、财力等资源,以及相关协作配套项目和环境保护工作等方面进行审查分析,并且在此基础上对厂址选择、总体方案、项目工程进度安排的合理性及是否符合国家有关部门的规定和要求等作出定性结论和提出建议,分析项目的环境条件是否对项目的顺利发展提供了有力的保障。9.银行机构进行信息披露的要求不包括()。

A、充分

B、完整

C、真实

D、全面

答案：B

解析：解析:银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露,提高银行经营透明度,有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理,提高银行治理水平和风险控制意识。10.下列各项不属于责任保险主要险种的是()。

A、提货不着险

B、产品责任保险

C、雇主责任保险

D、职业责任保险

答案：A

解析：解析:责任保险是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的的保险。主要业务种类包括:公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险和职业责任保险等。11.下列关于银行监管的法律法规的说法,不正确的是()。

A、在我国,按照法律的效力等级划分,银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成

B、行政法规是由国务院依法制定的,以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范,其效力等同于法律

C、规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规,在权限范围内制定的规范性文件

D、法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《中华人民共和国宪法》,并依照法定程序制定的有关法律规范,是法律框架的最基本组成部分

答案：B

解析：解析:B项,行政法规是由国务院依法制定,以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范,其效力低于法律。12.还款能力的主要标志就是()。

A、借款人的生产能力

B、借款人的信用状况

C、借款人的现金流量是否充足

D、担保人的担保条件是否良好

答案：C

解析：解析:现金流量是偿还贷款的主要来源,还款能力的主要标志就是借款人的现金流量是否充足。在贷款分类中,分析借款人现金流量是否充足,其主要目的是分析借款人经营活动产生的现金流量是否足以偿还贷款本息,通过持续经营所获得的资金是偿还债务最有保障的来源。13.在建立风险评估体系时,一般坚持的基本原则不包括下列哪一项()。

A、符合监管要求

B、保证一定的收益性

C、符合银行实际

D、保证一定的前瞻性

答案：B

解析：解析:在建立风险评估体系时,一般要坚持三个基本原则:符合监管要求、符合银行实际、保证一定的前瞻性。14.保险公司一般不接受以会计账册为标的物的投保,其原因在于所有人在会计账册上所具有的利益是()。

A、不具有利害关系的利益

B、非经济上有价的利益

C、不确定的利益

D、不合法的利益

答案：B

解析：解析:会计账册的价值不能用货币来衡量,即使造成了损失,也难以确定应予补偿的数额,保险金额赔偿或者给付也无法实现,因此一般不予承保。15.项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于()。

A、固定投资

B、建设投资

C、建筑工程费用

D、流动资产投资

答案：B

解析：解析:项目总投资由建设投资、流动资金、投资方向调节税和建设期利息四部分组成。其中,建设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费。16.对于商用房贷款抵押物,以下说法错误的是()。

A、用于抵押的财产需要估价的,必须由贷款银行进行评估

B、不具有独立产权的商业用房,存在处置风险

C、以财产作抵押的,借款人应根据贷款银行的要求办理抵押物保险

D、对商业前景不明的期房,原则上不得接受抵押

答案：A

解析：解析:A项,用于抵押的财产需要估价的,可以由贷款银行进行评估,也可委托贷款银行认可的资产评估机构进行估价。17.下列属于金融租赁公司业务与创新的是()。

A、融资租赁业务

B、固定收益类证券投资

C、资产证券化

D、接受承租人租赁保证金

答案：C

解析：解析:金融租赁公司业务与创新包括资产证券化、特殊目的公司(SPV)、租赁资产交易。18.()使风险的可能性转化为现实性。

A、风险因素

B、风险事故

C、潜在风险

D、风险损失

答案：B

解析：解析:风险事故是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件,是造成损失的直接的或外在的原因。风险只有通过风险事故的发生,才能导致损失。19.近年来,随着经济金融市场化、全球化以及信息技术的快速发展,金融创新呈现出一系列发展趋势。关于这些趋势,下列说法错误的是()。

A、金融产品、金融工具的多样化

B、融资方式证券化

C、表外业务的地位逐渐弱化

D、金融市场一体化

答案：C

解析：解析:近年来,随着经济金融市场化、全球化以及信息技术的快速发展,金融创新呈现出以下发展趋势:一是金融产品、金融工具的多样化;二是融资方式证券化;三是表外业务重要性增强;四是金融市场一体化;五是个性化金融服务将成为银行业务创新主流;六是金融产品和金融服务的综合化趋势日趋明显,多种金融产品整合起来共同服务于实体经济成为金融市场的主流;七是信息化也将成为商业银行金融创新的主要趋势之一。20.市场约束参与方不包括()。

A、监管部门

B、股东

C、外部中介机构

D、个人存款人

答案：D

解析：解析:市场约束参与方包括:监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部中介机构和其他参与方。21.商业银行在衡量组合信用风险时,必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。则下列说法最恰当的是()。

A、预期违约的借款人不一定同时违约

B、非预期违约的借款人一定会同时违约

C、非预期违约的借款人一定不会同时违约

D、预期违约的借款人一定会同时违约

答案：A

解析：解析:贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如,如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降,则两笔贷款是正相关的,即同时发生风险损失的可能性比较大;如果一个风险下降而另一个风险上升,则两笔贷款就是负相关的,即同时发生风险损失的可能性比较小。22.按照《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定,银行业金融机构不包括()。

A、政策性银行

B、商业银行

C、农村信用合作社

D、信托公司

答案：D

解析：解析:按照《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定,银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。23.个人汽车贷款业务中,汽车经销商同购车人相互勾结,以同一套购车资料向多家银行申请贷款,而这一套购车资料是完全真实的,属于汽车经销商欺诈行为中的()。

A、甲贷乙用

B、冒名顶替

C、一车多贷

D、虚报车价

答案：C

解析：解析:A项,甲贷乙用指实际用款人取得名义借款人的支持,以名义借款人的身份套取购车贷款;B项,冒名顶替指盗用普通客户的身份资料购买汽车并申请银行贷款;D项,虚报车价指经销商和借款人互相勾结,采取提高车辆合同价格、签订与实际买卖的汽车型号不相同的购车合同等方式虚报车价,并以该价格向银行申请贷款,致使购车人实质上以零首付甚至负首付形式购买汽车。24.()年发布的《中国银行业新监管标准指导意见》强化了资本充足率监管要求。

A、2011

B、2012

C、2010

D、2009

答案：A

解析：解析:2011年4月,银监会发布了《中国银行业实施新监管标准的指导意见》,明确了中国版巴塞尔资本协议的总体框架。考点巴塞尔资本协议在中国的实施25.根据《房产税暂行条例》的规定,从价计征方式下,房产税依照房产原值一次减除()后的余值计算缴纳。

A、10%~20%

B、10%~30%

C、20%~30%

D、10%~40%

答案：B

解析：解析:房产税计税依据为从价计征时,地方政府规定的减除比例为10%~30%。26.常用的授权形式中,()信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等。

A、按授信品种划分

B、按行业进行授权

C、按受权人划分

D、按客户风险评级授权

答案：C

解析：解析:按受权人划分,信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等。27.钱女士现年30岁,是一位单亲母亲,有一个5岁大的儿子。目前,钱女士在一家地产公司任销售经理,月薪12000元(税前),年终奖金10万元(税前),无任何社保。母子二人住在2013年1月初购买的一套两居室的住房中,房款100万中首付20%,剩余部分采取每月等额本息贷款方式,贷款年利率6%,贷款期限20年,目前房屋市价105万元。钱女士拥有活期存款10万元。2013年年末存入定期存款30万元,2014年初听朋友介绍购买某股票型基金10万元,目前基金净值12万元。2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦发生意外,儿子的生活将发生困难,因此她购买了年缴保费1800元的定期寿险,保险条款规定在保障期限内钱女士因意外或疾病而去世,可以获得60万元的保险赔付,保单现金价值12万元。钱女士家庭支出中,儿子的教育费用占有很大比例,钱女士离婚后将所有希望全部寄托在儿子身上,除了给儿子提供最好的学习教育外,还让儿子上书法、绘画等特长班,每月各项学费支出就达3000元。此外母子二人的生活费每月2000元,钱女士每年会带儿子到国内著名景点旅游,平均每年花费10000元。钱女士每年美容休闲支出8000元。目前,钱女士想请理财师通过理财规划为其解决以下问题:①钱女士感觉自己的保险仍然不够完备,但由于对保险不太了解,希望理财规划师能为其设计完善的保险保障规划。②钱女士一直希望给儿子最好的教育,计划儿子在国内读完大学后继续到国外深造,综合考虑国内外求学费用,预计在儿子13年后上大学时共需准备高等教育金110万元,投资报酬率为5%。③钱女士计划在25年后退休,考虑到其独身一人,因此预计需要养老费用200万元,投资报酬率为7%。提示:信息收集时间为2014年12月31日,不考虑活期存款利息收入,定期存款年利率3%,月支出均化为年支出的十二分之一,工资薪金所得的起征点为3500元,计算过程保留两位小数,计算结果保留到整数位。考虑到孩子的教育费用是刚性需求资金,理财师建议钱女士在投资组合上应采取稳健的投资组合,以下适合钱女士投资的产品组合是()。

A、股票和期货的投资组合

B、债券与现金的投资组合

C、平衡型基金和股票的投资组合

D、任意银行理财产品的投资组合

答案：C

解析：解析:A项风险过大;B项收益性偏低,钱女士的儿子还小,应充分考虑投资组合的收益性;D项,银行不同理财产品的风险和收益具有较大的差异,应慎重选择。28.风险事件:2011年10月31日,拥有长达200年历史的世界最大期货交易商——全球曼氏金融控股公司(以下简称“全球曼氏金融”)向纽约南区破产法院提交了破产保护申请。相关背景:2010年3月,原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩?克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执行官。2011年2月,乔恩?克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划。全球曼氏金融“看中”因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券,于是大量买入来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券,并将其抵押获取贷款,希望赚得利差。短短几个月,公司持有高达63亿美元的欧债敞口。随着欧债危机的不断加深,2011年10月24日,穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。10月25日,全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二财季的财务状况,披露损失高达1.91亿美元,创历史记录,致使公司股价当天暴跌48%。随后在不到一周的时间内,全球曼氏金融市值蒸发已超过2/3。10月31日,在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败后,全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请。根据上述案例描述,下列对商业银行战略风险管理的认识,最恰当的是()。

A、战略风险管理是一项长期性的战略投资,实施效果短期不能显现

B、战略风险管理不需要配置资本

C、战略风险可能引发其他多种风险

D、战略风险管理短期内没有益处

答案：C

解析：解析:战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资,实施效果需要很长时间才能显现。实质上,商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处,例如比竞争对手更早采取风险控制措施,可以更为妥善地处理风险事件等。战略风险与其他主要风险密切联系且相互作用,是一种多维风险。29.下列关于风险管理策略的说法,正确的是()。

A、对于由相互独立的多种资产组成的资产组合,只要组成的资产个数足够多,其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B、风险补偿是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿

C、风险转移简单的说是不做业务,不承担风险

D、风险规避可分为保险规避和非保险规避

答案：B

解析：解析:对于由相互独立的多种资产组成的资产组合,只要组成的资产个数足够多,其非系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除;风险规避简单的说是不做业务,不承担风险;风险转移可分为保险转移和非保险转移,是可以降低系统风险的;风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前,对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。30.李先生今年35岁,是某大学一名教师,他计划65岁时退休。为了在退休后仍然能够保持生活水平不变,李先生决定请理财师为其进行退休规划。综合考虑各种因素,李先生的退休规划要求如下:①预计李先生退休后每年需要生活费11.5万元;②按照经验寿命依据和李先生具体情况综合推算,预计李先生可以活到82岁;③李先生准备拿出20万元作为退休储备金的启动资金;④采用定期定额投资方式;⑤退休前投资的期望收益率为6.5%;⑥退休后投资的期望收益率为4.5%。初步测算李先生退休后还能活()年。

A、14

B、15

C、16

D、17

答案：D

解析：解析:李先生65岁退休,按照经验寿命依据和李先生具体情况综合推算,预计李先生可以活到82岁,所以,李先生退休后还能活17年(=82-65)。二.多选题(共30题)1.除了企业年金之外,其他类型的单位福利还包括()。

A、单位保健计划

B、最低生活保障

C、利润分享计划

D、员工持股计划

E、股权激励

答案：ACDE

解析：解析:除了企业年金之外,其他类型的单位福利还包括:单位保健计划、利润分享计划、员工持股计划、股权激励等。2.如果房地产市场发展过热,一方面居民大量存款买房,另一方面大量房地产企业和个人向银行借款,这种情况下,当房地产市场严重下跌,大量个人住房贷款无法偿还,房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款,这时商业银行所面临的主要风险包括()。

A、操作风险

B、市场风险

C、流动性风险

D、国家风险

E、信用风险

答案：BCE

解析：解析:B项,“房地产市场严重下跌”,预示着银行面临市场风险;C项,由于大量贷款无法收回,商业银行无法及时获得充足资金用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求,预示着银行面临流动性风险;E项,“大量个人住房贷款无法偿还,房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款”,预示着银行面临信用风险。3.下列属于盈利性监测指标的有()。

A、一类案件风险率

B、净息差

C、资本利润率

D、资产利润率

E、成本收入比

答案：BCDE

解析：解析:盈利性监测指标包括资本利润率、资产利润率、成本收入比和净息差。A项属于操作风险监测指标。4.在评估国别风险时,商业银行应当充分考虑一个国家或地区()的定性和定量因素。

A、政治

B、经济

C、金融

D、社会状况

E、自然资源

答案：ABD

解析：解析:在评估国别风险时,商业银行应当充分考虑一个国家或地区经济、政治和社会状况的定性和定量因素。5.商业银行对选定的抵押物要逐项验证产权,下列表述正确的有()。[2013年6月真题]

A、对用共有财产作抵押的,应以抵押人所有的份额为限并取得共有人同意抵押的证明

B、对集体所有制企业用其机器设备作抵押的,还应验证职工代表大会同意的证明

C、对国有企业用自有财产抵押的,应验证党委会决议

D、对实行租赁经营责任制的企业用其资产抵押的,要有产权单位同意的证明

E、对股份制企业用其房产抵押的,应验证董事会同意的证明文件

答案：ABDE

解析：解析:作为贷款担保的抵押物,必须是归抵押人所有的财产,或者是抵押人有权支配的财产,因此银行对选定的抵押物要逐项验证产权。实行租赁经营责任制的企业,要有产权单位同意的证明;集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时,除应该核对抵押物所有权外,还应验证董事会或职工代表大会同意的证明;用共有财产作抵押时,应取得共有人同意抵押的证明,并以抵押人所有的份额为限。C项,国有企业的财产不得作为抵押物。6.投资回报率对投资品价值的影响是不言而喻的,有时甚至是最主要的决定因素,一般来说,预期投资回报率的设定与客户的()等相关。

A、风险承受能力

B、学历

C、年龄

D、风险偏好

E、对投资工具的认识

答案：ABCDE

解析：解析:一般来说,预期投资回报率的设定与客户的年龄、学历、风险偏好、对投资工具的认识、风险承受能力等相关。7.个人商用房贷款的贷前调查应重点包括()。

A、借款申请人所提供的资料是否真实、合法和有效

B、借款行为是否自愿、属实,购房行为是否真实

C、借款人收入来源是否稳定

D、借款人购买商用房的价格是否合理

E、借款人是否已支付首期房款,首付比例是否符合要求

答案：ABCDE

解析：解析:本题考核商用房贷款的调查内容。个人商用房贷款调查由贷款经办行负责,贷款实行双人调查和见客谈话制度,在调查申请人基本情况、贷款用途、收入情况和贷款担保等情况时,应重点调查以下内容:①借款申请人所提供的资料是否真实、合法和有效,借款行为是否自愿、属实,购房行为是否真实,并告知借款人须承担的义务与违约后果;rn②借款人收入来源是否稳定,是否具备按时足额偿还贷款本息的能力,收入还贷比是否符合规定;在计算借款人收入时,可将所购商用房未来可能产生的租金收入作为借款人收入。所购商用房租金的估算,可参考该商用房内外部评估报告中确认的收益水平,或由调查人员参考同一区域同类型商用房近1年的平均租金进行计算;rn③通过查询银行特别关注客户信息系统、人民银行个人信息基础数据库,判断借款人资信状况是否良好,是否具有较好的还款意愿;rn④贷款年限加上借款人年龄是否符合规定;rn⑤借款人购买商用房的价格是否合理,是否符合规定的条件;rn⑥借款人是否已支付首期房款,首付款比例是否符合要求;rn⑦双人现场核实借款人拟购买的房产是否真实、合法、有效。抵押房产已办理所有权证书的,要查询抵押房产权属证书记载事项与登记机关不动产登记簿相关内容是否一致,银行抵押物清单记载的财产范围与登记机关不动产登记簿相关内容是否一致,并将核实情况记录在调查审查审批表中或其他信贷档案中;对有共有人的抵押房产,还应审查共有人是否出具了同意抵押的书面证明或在合同中签字确认;需进行价值评估的,评估报告是否真实,评估价格是否合理;rn⑧贷款申请额度、期限、成数、利率与还款方式是否符合规定。rn考点rn个人商用房贷款的贷款流程8.“审贷分离”的意义包括()。

A、独立判断风险,提高审批的独立性和科学性

B、相对固定的审查人员,有利于提高水平,减少失误

C、有利于促进银行的信贷管理机制改革、提高信贷管理水平以及提高信贷资产质量

D、是推动银行提高工作效率的必然要求

E、能提高审批速度

答案：ABC

解析：解析:审贷分离未必能提高审批速度,故不是推动银行提高工作效率的必然要求。9.目前市场上参与托管清算的受托机构有()。

A、中国清算行业协会

B、同业从业机构

C、专业中介机构

D、特定金融机构

E、法院指定的破产清算组

答案：BCDE

解析：解析:目前市场上参与托管清算的受托机构有同业从业机构、专业中介机构、特定金融机构、法院指定的破产清算组。10.1949年,赫伯特·V.普罗克诺提出的预期收人理论所带来的问题不包括()。

A、银行的资金局限于短期贷款,不利于经济的发展

B、自偿性贷款随经济周期而决定信用量,从而加大经济的波动

C、银行危机一旦爆发,其规模和影响范围将会越来越大

D、缺乏物质保证的贷款大量发放,为信用膨胀创造了条件

E、由于收入预测与经济周期有密切关系,因此可能会增加银行的信贷风险

答案：ABD

解析：解析:AB两项是真实票据理论带来的问题;D项是资产转换理论带来的问题。11.风险事件:为增强交易对手信用风险资本监管的有效性,推动商业银行提升衍生工具风险管理能力,原银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》,要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景:近年来,随着金融市场的发展,我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性,推动商业银行提升衍生工具风险管理能力,根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》,原银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际,提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤,明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法,分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条,要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架,建立健全衍生产品风险治理的政策流程,强化信息系统和基础设施,提高数据收集和存储能力,确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程,并明确了违约风险暴露的加总方式。下列加强交易对手信用风险管理的方法中,正确的有()。

A、在管理架构上,成立专门的部门负责交易对手信用风险管理,形成风险流程管理

B、在管理手段上,改进交易对手信用风险计量水平,开发交易对手信用风险计量系统

C、在管理制度中,重视抵押协议和保证金协议,完善中央交易对手与净额结算制度

D、在未来管理中,加强对信用估值调整(CV和错向风险的识别和管理

E、在管理理念上,将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理

答案：ABCDE

解析：解析:金融危机中,许多银行暴露出交易对手信用风险管理方面的不足,因此必须对交易对手信用风险管理给予足够的重视:①在管理理念上,将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理;②在管理架构上,成立专门的部门负责交易对手信用风险管理,形成风险流程管理;③在管理手段上,改进交易对手信用风险计量水平,开发交易对手信用风险计量系统;④在管理制度中,重视抵押协议和保证金协议,完善中央交易对手与净额结算制度;⑤在未来管理中,加强对CVA和错向风险的识别和管理。12.从2000年开始,有关政府部门对金融租赁业进行清理规范,行业进入恢复调整期,各金融租赁公司纷纷增资扩股,实力有所增强,基本确立了金融租赁业发展的()四大支柱,为行业健康可持续发展奠定了基石。

A、审计

B、会计

C、法律

D、税收

E、监管

答案：BCDE

解析：解析:从2000年开始,有关政府部门对金融租赁业进行清理规范,行业进入恢复调整期。各金融租赁公司纷纷增资扩股,实力有所增强.基本确立了金融租赁业发展的法律、税收、监管、会计四大支柱,为行业健康可持续发展奠定了基石。13.风险事件:n为增强交易对手信用风险资本监管的有效性,推动商业银行提升衍生工具风险管理能力,银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》,要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景:n近年来,随着金融市场的发展,我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性,推动商业银行提升衍生工具风险管理能力,根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》,银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。n《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际,提高衍生工具资本计量的风险敏感性。n《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤,明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法,分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。n《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条,要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架,建立健全衍生产品风险治理的政策流程,强化信息系统和基础设施,提高数据收集和存储能力,确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程,并明确了违约风险暴露的加总方式。n下列加强交易对手信用风险管理的方法中,正确的有()。查看材料

A、在管理架构上,成立专门的部门负责交易对手信用风险管理,形成风险流程管理

B、在管理手段上,改进交易对手信用风险计量水平,开发交易对手信用风险计量系统

C、在管理制度中,重视抵押协议和保证金协议,完善中央交易对手与净额结算制度

D、在未来管理中,加强对信用估值调整(CV和错向风险的识别和管理

E、在管理理念上,将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理

答案：ABCDE

解析：解析:金融危机中,许多银行暴露出交易对手信用风险管理方面的不足,因此必须对交易对手信用风险管理给予足够的重视:①在管理理念上,将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理;②在管理架构上,成立专门的部门负责交易对手信用风险管理,形成风险流程管理;③在管理手段上,改进交易对手信用风险计量水平,开发交易对手信用风险计量系统;④在管理制度中,重视抵押协议和保证金协议,完善中央交易对手与净额结算制度;⑤在未来管理中,加强对CVA和错向风险的识别和管理。14.商业银行信贷业务经营管理组织架构包括()。

A、稽核部门

B、董事会及其专门委员会

C、监事会

D、公司业务部门

E、高级管理层

答案：ABCDE

解析：解析:商业银行信贷业务经营管理组织架构包括:董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层和信贷业务前中后台部门。其中,信贷前台部门负责客户营销和维护,也是银行的“利润中心”,如公司业务部门、个人贷款业务部门;信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制,如信贷管理部门、风险管理部门、合规部门、授信执行部门等;信贷后台部门负责信贷业务的配套支持和保障,如财务会计部门、稽核部门、IT部门等。15.财务预测的审查包括()。

A、成本、利润的审查

B、销售收入审查

C、税金的审查

D、项目总投资的审查

E、无形资产摊销办法的审查

答案：ABCDE

解析：解析:财务预测的审查包括:①固定资产、无形资产、递延资产原值确定的审查及其折旧和摊销办法的审查;②销售收入审查;③成本的审查;④项目的总投资、建设投资、流动资金估算的审查;⑤税金的审查;⑥利润的审查。所以选项ABCDE均符合题意。16.西方商业银行资产负债管理的发展阶段分别为()。

A、资产管理阶段

B、资本管理阶段

C、负债管理阶段

D、资产负债综合管理阶段

E、成本利润管理阶段

答案：ACD

解析：解析:西方商业银行资产负债管理大致经历了三个发展阶段:资产管理阶段、负债管理阶段和资产负债综合管理阶段17.下列选项中,属于新型人寿保险的是()。

A、两全寿险

B、分红寿险

C、投资连结保险

D、万能寿险

E、生存保险

答案：BCD

解析：解析:B,C,D目前市场上常见的新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能寿险。18.战略规划在实施方案中应当阐述的内容包括()。

A、所涉及的风险因素

B、潜在收益

C、可以接受的风险水平

D、预期风险损失和财务分析

E、银行自身资本状况

答案：ABCD

解析：解析:战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划,并定期进行修正。战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平,并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内。19.为客户进行财富传承规划能够丰富金融机构和理财师的专业服务内容,提升专业形象,加强客户关系,具体表现包括()。

A、增加客户黏性,沉淀长期金融资产

B、提高客户的忠诚度

C、提高金融机构和理财师的知名度

D、维护客户关系,实现长期合作

E、提升专业形象

答案：ADE

解析：解析:对提供财富传承规划的服务机构来说,构和理财师的专业服务内容,提升专业形象,黏性,沉淀长期金融资产;②维护客户关系,为客户进行财富传承规划能够丰富金融机加强客户关系。具体表现在:①增加客户实现长期合作;③提升专业形象。20.风险事件:2014年4月3日,经中国银监会核准,中国工商银行(下称“工行”)正式获准实施资本管理高级方法。作为全球系统重要性银行,工行积极实施资本管理高级方法,学习借鉴国际先进经验,用更高的标准要求自己,不断提高风险管理能力,把工行打造成能够抵御住各种风险冲击的“百年老店”。相关背景:股改上市以来,面对国际金融危机和国内经济转型的挑战,工行积极探索,在各项业务保持持续发展的同时,控制住了风险。一是管好了战略风险。通过实施国际化战略、“大零售、大资管、信息化银行”战略,实现了风险的分散化与盈利的多元化。二是确立了稳健的风险文化。制定了本行的风险偏好,正确处理长、短期利益关系,形成了合规、严谨、稳健的风险文化。三是建立了完善的风险治理构架。从集团层面做到了各类风险的统一管理,使全行资产组合的布局更加合理。四是建立了科学的风险计量与监控体系。通过实施资本管理高级方法,利用大数据和系统手段,实现了对风险的科学化、精细化管理。经济进入新常态后,银行面临资产质量劣变的压力,工行通过实施内部评级法,抓转型、促应用,不断完善风险管理的精细化、前瞻性手段,积极应对新的形势与挑战。工行充分发挥自身的信息科技优势和信贷管理经验,于2014年成立了业内首个专业化信用风险监控机构——信用风险监控中心。该中心集信用风险的分析、监测、预警、管控于一体,以大数据分析技术为手段,确立了分析建模、实时监测、风险预警、核查管控、跟踪督办、反馈优化及考核评价的信用风险监控工作流程,实时开展融资客户、融资产品、信贷机构及信贷人员风险的监测预警及跟踪管控,并实现了监控工作的系统化运行,有效增强了工行信用风险管理的及时性和前瞻性,促进了全行信贷经营管理水平的提升。在风险监测预警方面,工商银行在有效整合和深入挖掘行内外数据信息的基础上,分析融资客户风险变化规律,研发并投产了一系列信用风险监控预警模型,构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维度的信用风险日常监测指标体系,有效监测信贷与代理投资业务运行情况,及时揭示和管控业务风险。同时,加强对内外部形势的深入分析和提前预判,针对风险隐患相对较大的重点风险领域开展专项分析和治理,为有效防范系统性风险发挥了积极作用。工行在快速发展中形成了合规、严谨、稳健的风险文化。风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的()。查看材料

A、哲学

B、公司治理原则

C、内部控制体系

D、风险管理理念

E、价值观

答案：ADE

解析：解析:风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观,通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。21.商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险,下列做法恰当的有()。

A、制定适当的债务组合,与主要资金提供者建立稳健持久的关系

B、适度分散客户种类和资金到期日

C、关注贷款对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构

D、保持合理的资金来源结构

E、根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合

答案：ABCDE

解析：解析:商业银行应通过以下方法保持合理的资产负债分布结构:①根据自身情况,控制各类资金来源的合理比例,并适度分散客户种类和资金到期日;②在日常经营中持有足够水平的流动资金,并根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合,作为应付紧急融资的储备;③制定适当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系,以维持资金来源的多样化及稳定性;④制定风险集中限额,并监测日常遵守的情况;⑤注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构。22.商用房贷款贷后管理环节的主要风险包括()。

A、未对贷款使用情况进行跟踪检查,房屋他项权证到位不及时,逾期贷款催收、处置不力,造成贷款损失

B、贷款管理与其规模不相匹配,贷款管理力度偏弱,贷前调查材料较为简单.贷后往往只关注借款人按月还款情况,在还款正常的情况下,未对其经营情况及抵押物的价值、用途等变动状况进行持续跟踪监测

C、未按规定保管借款合同、担保合同等重要贷款档案资料.造成合N损毁

D、他项权利证书未按规定进行保管.造成他项权证遗失.他项权利灭失

E、对借款人违背借款合同约定的行为应发现而未发现.或虽发现但未采取有效措施的

答案：ABCDE

解析：解析:此题暂无解析23.久期管理是商业银行资产负债管理的重要工具,具体指以银行()分析为基础,通过对利率敏感性资产和负债的结构进行积极调整,从而实现在利率变动时,银行收益的稳定或增长。A.内部资金转移定价B.负债久期C.资产久期D.收益率曲线

A、A

B、B

C、C

D、D

E、E

答案：BC

解析：解析:久期管理是商业银行资产负债管理的重要工具,具体指以银行资产久期和负债久期分析为基础,通过对利率敏感性资产和负债的结构进行积极调整,从而实现在利率变动时,银行收益的稳定或增长。24.对于可缓释的操作风险,商业银行可以采取的管理措施有()。

A、制定应急和连续营业方案

B、外包非核心业务

C、设定风险限额

D、购买商业保险

E、计提经济资本

答案：ABD

解析：解析:操作风险缓释是在量化分析风险点分布、发生概率和损失程度的基础上,采用适当的缓释工具,限制、降低或分散操作风险。目前,主要的操作风险缓释手段有业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等。25.我国经济发展的大逻辑包括()。

A、认识新常态

B、适应新常态

C、引领新常态

D、提升新常态

E、完善新常态

答案：ABC

解析：解析:我国经济发展的大逻辑有:认识新常态、适应新常态、引领新常态。26.根据《担保法》的规定,下列财产可以抵押的有()。

A、抵押人租赁的房屋和其他地上定着物

B、抵押人所有的交通运输工具

C、抵押人经营租赁的机器设备

D、抵押人依法有权处分的国有的土地使用权

E、抵押人依法承包的并经发包方同意抵押的荒山土地使用权

答案：BDE

解析：解析:根据《担保法》第三十四条规定,下列财产可以抵押:①抵押人所有的房屋和其他地上定着物;rn②抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产;rn③抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物;rn④抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产;rn⑤抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权;rn⑥依法可以抵押的其他财产。27.下列关于放款执行部门的职责说法正确的有()。

A、审核审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化的情况

B、可以根据审核情况选择是否提出审核意见

C、主要职能包括审核银行内部授信流程的合法性、合规性

D、主要审核贷款审批书中提出的前提条件是否逐项得到落实

E、贷款发放和支付的审核

答案：ABCDE

解析：解析:放款执行部门的核心职责是贷款发放和支付的审核,其主要职能包括:①审核银行内部授信流程的合法性、合规性、完整性和有效性。②核准放款前提条件,主要审核贷款审批书中提出的前提条件是否逐项得到落实;放款执行部门要进行把关,提出审核意见并对审核意见负责,主要审核内容包括审核审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况等。③其他职责。28.商业银行的公司治理具有特殊性,具体表现为()。

A、商业银行公司治理更加注重债权人利益的保护

B、商业银行公司治理对风险管理和内部控制的要求更高

C、商业银行公司治理应受到更严格的监管

D、商业银行的首要职责和生命线是信用创造

E、商业银行具有完善的信息披露制度

答案：ABC

解析：解析:商业银行的这种高杠杆、高风险的特点决定了商业银行的公司治理具有特殊性。其表现在:一是商业银行公司治理更加注重债权人利益的保护:二是商业银行公司治理对风险管理和内部控制的要求更高:三是商业银行公司治理应受到更严格的监管。29.银行应当在有效管理风险的前提下,根据本行的()设计市场风险管理体系、制定市场风险管理的政策和流程、选择市场风险的计量和控制方法。

A、业务性质

B、业务规模

C、业务利润

D、业务复杂程度

E、业务收入

答案：ABD

解析：解析:银行应当在有效管理风险的前提下,根据本行的业务性质、规模和复杂程度设计市场风险管理体系、制定市场风险管理的政策和流程、选择市场风险的计量和控制方法,以在风险管理的成本与收益(安全性)之间达到适当的平衡。30.在教育投资规划中,教育金保险相较于银行储蓄的优势包括()。

A、具有保障功能

B、有强制储蓄的功能

C、投资分红一般比储蓄利息高

D、有保费豁免功能

E、支取更加灵活

答案：ABCD

解析：解析:教育金保险的优势包括:①保费豁免功能。一旦投保的家长遭受不幸,身故或者全残,保险公司将豁免所有未缴保费,子女还可以继续得到保障和资助;教育金保险的保障功能,不仅确保了子女教育金的需求得到满足,还为家长解决了后顾之忧,保证了子女的正常生活。②强制储蓄的功能。家长可以根据自己对孩子未来所接受教育水平高低的预期和当前的经济情况选择险种和金额。③投资分红功能。分多次给付,回报期相对较长,能够在一定程度上抵御通货膨胀的影响。三.判断题(共20题)1.商业银行解散、被撤销和破产的,需要进行清算。()

A、正确

B、错误

答案：A

解析：解析:商业银行解散、被撤销和破产的,应当依法成立清算组,进行清算。2.对于同一笔商用房贷款,未经贷款银行同意,借款人不能更改还款方式。

A、正确

B、错误

答案：A

解析：解析:借款人可根据需要选择还款方式,但一笔贷款只能选择一种还款方式,合同签订后,未经贷款银行同意不得更改。3.普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则.以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。()

A、正确

B、错误

答案：A

解析：解析:普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则,以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。4.随着网络在全球的快速发展,网络时代已经到来,电子银行也成为银行最重要的营销渠道。

A、正确

B、错误

答案：B

解析：解析:合作机构营销仍然是银行最重要的营销渠道,网点机构营销是银行的主要营销渠道,电子银行营销是银行市场营销的重要渠道。5.对于强增信基础类客户,应更多考虑发放场景化个人贷款。()

A、正确

B、错误

答案：B

解析：解析:对于非强增信基础类客户,应更多考虑发放场景化个人贷款;对于强增信基础的客户,可以适当放宽条件。6.商业银行通常采用定期(每日或每周)自我评估的方法,来检验战