s2商业银行经营风险课件

商业银行经营风险和管理金融S2009-2-08李程商业银行具有下列主要风险：

（一）信用风险；（二）市场风险(利率风险、汇率风险)；（三）流动性风险；（四）操作风险；（五）法律风险；（六）声誉风险。（一）信用风险1.信用风险基本介绍：•

信用风险是借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性。发生违约时，债权人或银行必将因为未能得到预期的收益而承担财务上的损失。•

信用风险是银行面临的最主要的风险，是造成银行亏损甚至是倒闭的主要原因

。2.信用风险的造成原因•

经济运行的周期性；在处于经济扩张期时，信用风险降低，因为较强的赢利能力使总体违约率降低。在处于经济紧缩期时，信用风险增加，因为赢利情况总体恶化，借款人因各种原因不能及时足额还款的可能性增加。•

对于公司经营有影响的特殊事件的发生；这种特殊事件发生与经济运行周期无关，并且与公司经营有重要的影响。3.信用风险的管理方法•

近年来，较新的管理信用风险的方法是出售有信用风险的资产。银行可以将贷款直接出售或将其证券化。银行还可以把有信用风险的资产组成一个资产池，将其全部或部分出售给其它投资者。当然，使用各种方法的目的都是转移信用风险而使自己本身所承受的风险降低。（二）市场风险1.市场风险基本介绍•

市场风险实际上是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化导致银行损失的风险。顾名思义，市场风险实际包括利率风险、汇率风险、股市风险和商品价格风险四大部分。•

由于我国目前银行从事股票和商品业务有限，因此其市场风险主要表现为利率风险和汇率风险。2.市场风险的主要表现•

利率风险是整个金融市场中最重要的风险。由于利率是资金的机会成本，汇率、股票和商品的价格皆离不开利率；同时由于信贷关系是银行与其客户之间最重要的关系，因此利率风险是银行经营活动中面临的最主要风险。•

汇率风险是市场风险的重要组成部分。随着我国经济持续增长，越来越多的国内企业将走出国门投资海外，汇率风险也随之增加。（三）流动性风险1.流动性风险基本介绍•

流动性风险是指商业银行没有足够资金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或者其他即时的现金需要而引起的风险。该风险将导致银行出现财务困难，甚至破产。•

该风险是传统的商业银行的主要经营风险之一，当银行掌握的可用于及时支付的流动资金不足以满足支付需要时，就会使银行丧失清偿能力。2.流动性风险形成原因•

流动性极度不足；短期资产价值不足以应付短期负债的支付或未预料到的资金外流；筹资困难。•

当商业银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获取足够的资金，从而影响其盈利水平，极端情况下会导致商业银行资不抵债。商业银行作为存款人和借款人的中介，随时持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小部分，如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，例如出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性危机。（四）操作风险1.操作风险基本介绍•

操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。银行办理业务或内部管理出了差错，必须做出补偿或赔偿；法律文书有漏洞，被人钻了空子；内部人员监守自盗，外部人员欺诈得手；电子系统硬件软件发生故障，网络遭到黑客侵袭；通信、电力中断；地震、水灾、火灾、恐怖袭击；等等，所有这些，都会给商业银行带来损失。2.操作风险的对策•

加大改革力度；不断完善内部控制制度；全面落实操作风险管理责任制；切实改进操作风险管理方法；加强人员管理（五）法律风险1.法律风险基本介绍•

商业银行的日常经营活动或各类交易应当遵守相关的商业准则和法律原则。在这个过程中，因为无法满足或违反法律要求，导致商业银行不能履行合同发生争议/诉讼或其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失的风险，即为法律风险。•

法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。（六）声誉风险1.声誉风险基本介绍•

声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。•

声誉风险被认为是由于社会评价降低而对行为主体造成危险和损失的可能性。良好的声誉是一家银行多年发展积