2023年雷锋学校物资采购审批核报办法

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沙长雷锋学校物资选购审批核报方法

为了规范物资选购、请购审批及核报工作，依据《中华人民共和国政府选购法》、《中华人民共和国会计法》。财政部《内部会计掌握规范--选购与付款》规定。结合学校实际状况，特制定本规定。

学校物资选购归口总务科。

第一条建立物资选购的内部牵制制度

1、选购与付款要分开。不得同一部门科室或个人办理选购与付款业务的全过程；

2、选购与审批要分开；

3、询价与确定供应商要分开；

4、选购合同的订立与审计要分开；

5、选购与验收要分开；

6、选购、验收与相关会计记录要分开；

7、付款审批与付款结账执行要分开。

其次条物资选购方式

l、一般物品的选购由总务科牵头与相关部门处室、班级（教研）组协商采纳订单选购或合同订货等方式；

2、小额零星物品选购可以采纳直接购买等方式；

3、大、中物质选购，采纳招标投标方式；

4、政府选购，必需由主管财务校长牵头签订《政府选购合同》，办理政府选购。

第三条物资选购付款归口财会室

1、财会室在办理付款业务时，要对选购发票、结算凭证、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。

2、付款和定金必需按授权批准程序办理。对应付账款和应付票据应由专人根据商定的日期、折扣条件等管理。

3、到期的应付款项必需经财会室长和主管财务校长审批后方可办理结算与支付。

4、财会室负责定期与供应商（或厂家）核对应付账款、应付票据。预付账款等往来款项。如有不符，应查明缘由，准时处理。

第四条建立选购物资质量保证金制度凡选购的物质应留5％一10％的质量保证金，半年或一年后支付。

第五条物资请购

各部门科室、班级（教研）组，依法享有物质请购权。部门主要负责人，享有对选购方式、供应商选择、验收程序等方面的建议权，并对预算内选购项目以及超预算和预算外选购项目，负审核请购的责任。大型设备或批量购物应提前一年或半年专项报告与请购。

第六条物资请购审批程序及核报

1、购置小宗物品由部门经办人填单，并由部门主要负责人审签请购看法。

2、《请购单》送学校财会室，由财会室依据预算经费审签。

3、《请购单》送总务处，由总务科派人员选购（或由物品使用部门派人一同选购）。选购回物品后，交总务科保管员验收，填写入库三联单，办好入库手续，请购部门在领物单（本）上签字后，方可领物使用。购物单据的报销，除按报销程序审批外，还需经保管员或验收人签字。

4、一次性购物金额在3000元以上的，必需由请购部门写出《专项购物报告》（遵循物优、价廉，货比三家的原则），并送分管校长和主管财务校长审批。金额在10000元以上的大、中物质选购必需报校务会审定（按本方法其次条第3、第4相关规定办理）。

5、购物结账时，经办人、科室主要负责人、总务科保管员三者都必需在购物发票上签字。

6、因选购工作需借用备用金的，由主管财务校长批准。备用金借款期限不得超过半个月，过期财会室从借款人工资扣回，原则上前帐未清，后帐不借。特别状况，主管财务校长特批。

篇2:学校物资选购处职责

华晶学校物资选购处职责

1、仔细执行学校的各项管里规定，团结协作、清正廉洁、奉公守法、不损公肥私，增加服务意识，提高服务质量。

2、做好市场调查，严把价格关，降低成本；严格把好质量关，坚决抵制假冒伪劣产品。

3、每月末对当月已完成的选购事项的商品销售发票、付款状况进行核对、清理、上报。

4、加强自身建设，努力学习，不断提高综合素养和业务水平，适应学校长期进展的需要。

5、完成上级交办的其他工作。

篇3:吴兴高级中学物资选购管理制度

一、为强化学校物资选购的合理性、方案性，降低选购成本，保证物资质量，特制定本规定。

二、物资选购实行有方案管理

各处室须在每学期初制订出日常教育教学所需物资的选购方案及费用核算，报校长室审核后，由办公室汇总成书面方案，交总务处执行。

（1）教务处负责提出电化教育设施级修理，体育设施及修理，以及图书、报刊、资料订阅方案；

（2）总务处提出办公室用品、照明电器等日常性用品选购方案；

（3）相关处室提出基必需的物资选购方案；

（4）临时所需物资选购编入学校追加方案内。（控购物品必需先报控购办审批）

三、物资选购实行按方案审批权限制

1、各部门在要求实施物资选购时，须具体填报"兴吴高级中学物资选购单'，经批准后方可实施。

2、申请部门对所要求选购的物资（商品）的性能、用途、商标、尺寸、颜色、生产厂家等要填写清晰。

3、物资选购的审批权限规定：

（1）单件在500元以下且总金额在3000元以下的，由责任人申请，部门负责人审核，校级分管领导批准。

（2）单件在500元以上或总金额在3000元以上的，由部门负责人提出申请，校级分管领导审核，校长批准。

四、物资选购实施

1、总务处负责全校全部物资的选购及物资核对工作（在特别状况下，总务处也可托付有关处室的专业人员办理，但必需由总务处同志参加），入库入帐与建立相应的监督机制。

2、总务处依据学校整体工作需要，一般按下列程序实施选购工作：

（1）总务处直接选购时，大宗或珍贵物品必需先询价，货比几家后报校长同意，在校务公开栏公开方可实施选购或实行投标选购；选购时必需有2人或以上共同执行。

（2）选购物品完毕，物品与单据必需完全吻合，大宗零星物资可附清单，办妥入库手续后，按权限送有关领导审核、审批报销。

（3）物资选购中的回扣或佣金必需按纪律上交学校。

五、物资选购的监督

1、仓库保管员对入库物资必需进行严格的交验手续。