2023年财会金融-金融机构业务技能考试历年真题（精准考点）带答案

2023年财会金融-金融机构业务技能考试历年真题（精准考点）带答案（图片大小可自由调整）题型一二三四五六七总分得分一.单选题(共25题)1.抵质押品视同（）管理，并指定专人保管，坚持账实分管的原则。

A、重要空白凭证

B、现金

C、重要档案

D、一般凭证

答案：B2.个人活期储蓄存折账户及个人银行结算账户实行按（）结息的方式，采用积数计息法

A、旬

B、月

C、季

D、半年

答案：C3.持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起3日内，将被拒绝事由书面通知其前手；其前手应当自收到通知之日起()内书面通知其再前手。持票人也可以同时向各汇票债务人发出书面通知。

A、1日

B、2日

C、3日

D、5日

答案：C4.对于通过可疑监测标准筛选出的异常交易，各金融机构和支付机构应当注重挖掘客户身份资料和交易记录价值，发挥客户尽职调查的重要作用，采取有效措施进行人工分析、识别。下列措施中不正确的是：（）

A、重新识别、调查客户身份。

B、核实客户实际控制人或交易实际受益人，了解法人客户的股权或控制权结构。

C、调查分析客户交易背景、交易目的及其合理性。

D、涉嫌利用他人账户实施犯罪活动的，与账户实际使用人核实交易情况。

答案：D5.《民法典》是新中国成立以来()以“法典”命名的法律，是新时代我国社会主义法治建设的重大成果。

A、第一部

B、第二部

C、第三部

D、第四部

答案：A6.《中国人民银行办公部队买卖银行卡或账户的个人实施惩戒的通知》规定惩戒开始日期、结束日期将通过（）发布。

A、风险协查系统

B、风险防控管理平台

C、电信网络新型违法犯罪交易风险事件管理平台

D、指标管理平台

答案：C7.根据《关于做好人民币单位银行结算账户服务费收费工作的通知》（鲁农信联财〔2019〕83号），普通账户维护费是指农商行向单位客户提供结算账户管理、维护等服务而收取的费用，收费标准为()元／季／户。

A、30

B、60

C、90

答案：A8.《反洗钱法》规定，履行反洗钱义务的机构及其工作人员依法提交()，受法律保护。

A、大额交易和可疑交易报告

B、现金交易报告

C、财务报表

D、业务报告

答案：A9.《中国人民银行关于加强银行业金融机构人民币同业银行结算账户管理的通知》中，存款银行分支机构在开户银行（其他银行）开立同业银行结算账户应当获得本银行一级法人的内部书面授权。存款银行一级法人应当以（）形式进行授权，明确分支机构开立同业银行结算账户的开户银行、账户名称、用途以及经办人员等。

A、正式发文

B、书面

C、法人授权

D、口头授权

答案：A10.《农村金融服务代理协议》中，明确了甲乙双方权利义务，下列不属于乙方权利的是：

A、有权取得相应的代理服务费。

B、如不同意双方商定的代理服务费计付标准，有权解除协议。

C、有权在本协议到期前单方面终止本协议，获得终止协议前应得的代理服务费。

D、有权根据业务拓展需要，调整业务代理内容。

答案：D11.单位存款人为临时机构的，可以在其驻在地开立（）个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户。

A、1个

B、2个

C、3个

D、5个

答案：A12.“智e融-税保通”代收社保费业务代收的社保费征收主管部门是()。

A、税务部门

B、社保部门

C、医保部门

答案：A13.单位存款人撤销基本存款账户后，需要重新开立基本存款账户的，应在撤销其原基本存款账户后()日内申请重新开立基本存款账户。A、5日B、7日C、10日D、15日答案：C14.个人活期存款按（）结息。A、年B、月C、季D、日答案：C15.（）主要适用于客户通过柜面、自助机具、电子银行等渠道输出打印的存款、转账、贷款等各项业务的客户回单。A、业务专用章B、回单专用章C、对账专用章D、票据交换专用章答案：B16.()行使票据权利，应当按照法定程序在票据上签章，并出示票据。

A、第三人

B、持票人

C、付款人

D、当事人

答案：B17.《中华人民共和国电子商务法》规定，电子商务经营者向消费者发送广告的，应当遵守（）的有关规定。

A、合同法

B、消费者权益保护法

C、商标法

D、广告法

答案：D18.（）是指根据法人机构与客户的协议，客户交款时，采取与客户共同先将现钞封包交存，在法人机构共同清点入账的业务。

A、封包收款业务

B、委托收款业务

C、受托收款业务

D、当面收款业务

答案：A19.（）是具体交易的集合，岗位权限由其包含的交易权限确定。

A、角色

B、岗位

C、柜员

D、机构

答案：B20.（）是指办理代收政府非税收入缴费的营业机构。

A、代收银行

B、代理清算行

C、执收单位

D、清分行

答案：A21.（）主要适用于农村商业银行签发的银行汇票、承兑的银行承兑汇票，以及已完成电子权属登记的纸质商业汇票添加背书粘单等。

A、业务专用章

B、汇票专用章

C、本票专用章

D、票据交换专用章

答案：B22.单位协定存款实行按日计提利息，按季结息，采用积数计息法，遇利率调整，分段计息。其中基本存款额度以内的存款按（）挂牌公告的活期存款利率计息。

A、存入日

B、结息日

C、支取日

D、转存日

答案：B23.晨夕会是支行实施（），强化过程管理的重要抓手。

A、调动积极性

B、分析昨日业务

C、目标计划

D、精细化管理

答案：D24.大额支付系统、小额支付系统、网上支付跨行清算系统的运行时间由（）确定和调整。

A、省联社

B、办事处

C、人民银行

D、法人机构

答案：C25.（）负责组织运用非现场审计系统、员工异常行为排查系统对农金员异常交易进行筛查，及时发现违规违法行为。

A、客户经理

B、支行行长

C、农金员主管部门负责人

D、分管领导

答案：C二.多选题(共25题)1.《个人存款账户实名制规定》（国务院令第285号）中，个人存款账户包括：

A、活期存款账户

B、定活两便存款账户

C、通知存款账户

D、定期存款账户

答案：ABCD2.代收政府非税收入业务目前支持（）等多种渠道缴费。

A、柜面

B、网银

C、POS

D、手机银行

答案：ABCD3.财税库银实时类业务包括税务机关发起的()业务。

A、单笔实时扣税

B、实时冲正

C、定时批量扣税

D、止付

答案：AB4.根据《山东省农村商业银行会计事后监督管理办法》的通知（鲁农信联办〔2020〕301号），事后监督中心应按照合理分工、明确职责、相互制约的原则进行岗位设置，主要设置事后监督中心()。营业机构设置主管员，可根据业务需要设置操作员。

A、主管

B、扫描员

C、补录员

D、监督员

答案：ABCD5.法人机构会计管理部门应综合考虑（）等因素合理核定辖内各营业机构的机构限额，并根据不同时间和情况变化对机构库存限额进行调整。

A、存（贷）款规模

B、地理位置

C、业务量大小

D、网点大小

答案：ABC6.《中国人民银行关于改进个人银行账户服务加强账户管理的通知》中，存款人开立（）等特殊用途个人银行账户时，可由所在单位代理办理。

A、代发工资

B、教育

C、社会保障

D、公共管理

答案：ABCD7.根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，农村商业银行应当保存的客户身份资料包括（）。

A、每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿

B、记载客户身份信息的记录和资料

C、反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件

D、反映农村商业银行开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料

答案：BD8.对涉及可疑交易报告的账户，开户行应当按照反洗钱有关规定采取适当后续控制措施，包括（）等措施A、暂停账户非柜面业务B、限制账户交易规模或频率C、对账户采取只收不付控制D、对账户采取不收不付控制答案：ABCD9.金融机构、特定非金融机构应当对以下哪些资产采取冻结措施：（）

A、发现恐怖活动组织及恐怖活动人员拥有或者控制的资产

B、对恐怖活动组织及恐怖活动人员与他人共同拥有或者控制的资产采取冻结措施，但该资产在采取冻结措施时无法分割或者确定份额的

C、涉及恐怖活动的资产被采取冻结措施期间，收取的被采取冻结措施的资产产生的孳息以及其他收益

D、涉及恐怖活动的资产被采取冻结措施期间，因受偿债权收取的款项

答案：ABCD10.根据《关于防范伪造存单支取风险的通知》（鲁农信联财〔2019〕94号），发现伪造存单时应灵活应对，及时向当地公安机关报案，持续跟进办案结果。结合公安机关的案件侦查情况，各农商银行应明确（）等信息，特别是要尽力了解清楚伪造人、持伪造存单支取人的动机，据以评判对农商银行的威胁程度。

A、伪造存单的来源

B、被伪造存单信息来源

C、伪造手段

D、伪造人

E、持伪造存单支取人

答案：ABCDE11.个人银行结算账户按照功能分为（）。

A、Ⅰ类结算账户

B、Ⅱ类结算账户

C、Ⅲ类结算账户

D、非结算银行账户

答案：ABC12.查库实施的时间可在（）。

A、营业前

B、营业期间

C、营业终了

D、网点轮休

答案：ABC13.根据《全省农村商业银行客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（2020）》规定，农村商业银行应当按照（）的原则，妥善保存客户身份资料和交易记录，确保能足以重现每项交易。

A、安全

B、准确

C、清晰

D、完整

E、保密

答案：ABDE14.根据《关于规范办理已故存款人小额存款提取业务有关事项的通知》（鲁农信联运营〔2021〕29号），为提升客户体验、规范账户管理、防范账户业务风险，在办理已故存款人小额存款提取业务时，受理营业机构原则上应对已故存款人在本法人机构的存量账户一次性应销尽销。对于本营业机构无法注销的账户，应采取以下措施（）。

A、通知开户机构对账户进行借贷记控制并记录控制原因

B、告知提取申请人到指定营业机构办理结清销户

C、拒绝办理小额存款提取业务，并向申请人做好解释

D、提交法人机构总部协调有关营业机构办理结清销户

答案：ABD15.对于疑点数据核查发现，农商银行未发现问题的处置包括（）

A、完善规章制度

B、健全内部控制机制

C、厘清业务条线、风险合规、内部审计部门的管理、监督、检查等责任，及时问责

D、涉及高管人员管理失职的一并追究领导责任

答案：ABCD16.根据《全省农村商业银行新准入农金员操作规范》，农金员退出流程说法正确的是（）

A、退出资料按时上传至农金员信息管理系统，纸质资料支行存档。

B、退出公告、送达的照片、视频等要存档留痕，以防将来涉诉风险。

C、后续跟踪访查重点访查农金员是否存在假借农金员名义代理金融业务、吸收公众存款等问题

D、退出过程及跟踪访查中发现的风险问题，按要求逐级报送、稳妥处置。

答案：BCD17.表外科目分为（）。A、有价单证类B、或有事项类C、实物管理类D、登记备查类答案：BD18.服务辖区网格化营销的目的是什么？

A、主动寻找客户

B、明确目标客户

C、营销全覆盖

D、实现全过程管控

答案：ABCD19.反假子系统行外业务模块的假币管理功能，具体包括()等。

A、解缴人行管理

B、假币减损申请

C、鉴定出库管理

D、鉴定没收收据查询、真币误收缴差错查询、回笼券假币差错查询等

答案：ABCD20.根据《人民币图样使用管理办法》（中国人民银行令〔2019〕2号），出于以下目的在宣传品、出版物上使用中国人民银行网站人民币图样库中公布的人民币图样的行为可以不经审批，但必须遵守本办法第九条的规定，并随时接受中国人民银行及其分支机构的监督检查：()

A、中华人民共和国境内依法设立的图书出版、教学研究、新闻媒体、文博机构等单位出于教学、学术研究、人民币知识普及、公益宣传目的使用人民币图样。

B、银行业金融机构出于人民币宣传目的使用人民币图样。

C、人民币印制企业出于人民币宣传目的使用人民币图样。

答案：ABC21.金融机构聘用人员时，应对聘用对象提出必要的（）及其他个人素质标准要求，看其是否具备履行所在岗位反洗钱职责所需的基本能力。

A、职业道德

B、资质

C、经验

D、专业素质

答案：ABCD22.银行客户洗钱风险分类管理是一项系统性的工作，必须有（）的支持

A、管理制度和工作制度

B、分类参数体系

C、评估计量体系

D、系统控制体系

答案：ABCD23.根据《全省农村商业银行客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（2020）》规定，一次性金融服务是指，为不在农村商业银行开立账户的客户提供（）等一次性金融服务。

A、票据兑付

B、现钞兑换

C、现金存取

D、现金汇款

答案：ABD24.()是办理支付结算的工具。

A、票据

B、委托收款

C、汇兑

D、结算凭证

答案：AD25.根据《关于规范办理已故存款人小额存款提取业务有关事项的通知》（鲁农信联运营〔2021〕29号），营业机构审核无误后在办理已故存款人小额存款提取业务时，应同时作结清销户处理，但一次性提取存款及利息受到限制的，以下规定执行正确的包括：（）。

A、定期存款未到期的，该定期存款可以提前支取但不可以办理存款过户或者在到期后一次性提取，但不得部分支取。

B、非存款类金融产品未到期且无法提前终止，或者无法办理非交易过户的，应当在该产品到期或满足赎回条件后一次性提取。

C、受有权机关司法查控的存款账户，应当在司法查控事项终结后一次性提取。

D、代为办理公积金提取等业务的，应当告知提取申请人按照相关部门的要求办理。

答案：BCD三.判断题(共20题)1.抵（质）押品权证视同现金管理，并指定专人保管，坚持账实分管的原则。

A、正确

B、错误

答案：A2.个人在银行柜面开立的Ⅱ、Ⅲ类户，无需绑定Ⅰ类户或者信用卡账户进行身份验证。

A、正确

B、错误

答案：A3.当前柜面代收电费支持供电公司工作人员缴纳电费，电力营业厅经办人员持现金和印有缴款编号的现金缴款单，银行柜员收妥款项后，启动“4628电力方缴费”交易。

A、正确

B、错误

答案：A4.根据《人民币图样使用管理办法》（中国人民银行令〔2019〕2号），禁止在祭祀用品、生活用品、票券上使用人民币图样。

A、正确

B、错误

答案：A5.高速现金辅柜保险柜钥匙与保险柜密码应分持分管，并坚持“双人分管、平行交接”的原则。无法达到“平行交接”要求的，应通过更换保险柜锁具的方式予以解决。

A、正确

B、错误

答案：A6.根据《山东省农村商业银行人民币冠字号码管理系统管理暂行办法》的通知（鲁农信联办〔2020〕249号）,对人民币冠字号码管理系统中类型为“ATM币”的冠字号码信息，不需与条形码绑定，可选择“配钞”功能用于自助设备加钞。

A、正确

B、错误

答案：A7.“假币”印章是银行业金融机构收缴假币时在假币或专用封装袋上加盖戳记的专用印章。

A、正确

B、错误

答案：A8.客户由他人代理办理业务的，金融机构可以仅对代理人的身份证或者其他身份证明文件进行核对登记。

A、正确

B、错误

答案：B9.单位存款人申请开立单位银行结算账户时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。

A、正确

B、错误