2023年财会金融-金融机构业务技能考试参考题库（高频真题版）附答案

2023年财会金融-金融机构业务技能考试参考题库（高频真题版）附答案（图片大小可自由调整）题型一二三四五六七总分得分一.单选题(共20题)1.非税收入除可以按照票据编码进行缴费外，还可以按照（）进行缴费。

A、缴款码

B、项目编号

C、执收编码

答案：A2.《中华人民共和国电子商务法》规定，电子商务经营者自行终止从事电子商务的，应当提前（）日在首页显著位置持续公示有关信息。

A、十五

B、三十

C、六十

D、九十

答案：B3.晨夕会是支行实施（），强化过程管理的重要抓手。

A、调动积极性

B、分析昨日业务

C、目标计划

D、精细化管理

答案：D4.（）是以电子方式逐笔实时处理跨行支付业务，全额清算资金的支付渠道。

A、大额支付系统

B、小额支付系统

C、网上支付跨行清算系统

D、清算系统

答案：A5.查复行收到查询后，应尽快查明情况，（）向查询行发送查复信息。

A、当日

B、当日最迟下一工作日上午11:00前

C、当日下午16:30

D、次日

答案：B6.单位存款人为临时机构的，可以在其驻在地开立（）个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户。

A、1个

B、2个

C、3个

D、5个

答案：A7.（）是指办理代收政府非税收入缴费的营业机构。

A、代收银行

B、代理清算行

C、执收单位

D、清分行

答案：A8.持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起3日内，将被拒绝事由书面通知其前手；其前手应当自收到通知之日起()内书面通知其再前手。持票人也可以同时向各汇票债务人发出书面通知。

A、1日

B、2日

C、3日

D、5日

答案：C9.()模式是指市级中心库在当地人民银行具有独立的提缴款权，负责辖内各法人机构的现金供应。

A、独立

B、市级代理

C、委托代理

D、专人代理

答案：B10.（）业务是指农商行代理企事业单位（团体）向其用户收取公共事业费、教育经费等，及代发工资、代付各级财政部门定期下拨的基金、退休养老金等，并按协议或合同履行权利和义务的一项综合性业务。

A、托收承付

B、批量业务

C、委托收款

D、代收代付

答案：D11.电子会计档案管理系统永久保管的电子会计档案（包括会计档案保管、销毁记录），应按（）打印为纸质会计档案保管。

A、日

B、月

C、季

D、年

答案：D12.《中国人民银行关于改进个人银行账户服务加强账户管理的通知》中，单位代理开立的个人银行账户，在被代理人持本人有效身份证件到开户银行办理身份确认、密码重置等激活手续前，该银行账户（）。

A、只收不付

B、不收不付

C、只付不收

D、单项冻结

答案：A13.根据反洗钱法规的有关规定，金融机构进行客户洗钱风险分类是一项（）义务

A、应尽

B、反洗钱

C、法定

D、常规

答案：C14.根据《农村中小金融机构案件责任追究指导意见》规定，对被动发现案件，以及反复发生同质同类案件的，必须严格按照“一案四问责”和“（）”的要求落实责任追究。

A、上追一级

B、上追两级

C、上追三级

D、尽职免责

答案：B15.（）是具体交易的集合，岗位权限由其包含的交易权限确定。

A、角色

B、岗位

C、柜员

D、机构

答案：B16.存款冲销交易适用于（）

A、对公通存

B、个人通兑

C、存款冲销

D、个人通存

答案：D17.多级账簿清分调整应在业务发生之日起（）个月内进行，否则，无法进行清分调整。

A、3个月

B、6个月

C、9个月

D、12个月

答案：B18.个人名章应由（）妥善保管，（）离开工作区域时应做到人离章收，印章入屉（箱）加锁保管或由使用人随身携带。

A、使用人

B、会计主管

C、印章管理员

D、行长

答案：A19.个人活期储蓄存折账户及个人银行结算账户实行按（）结息的方式，采用积数计息法

A、旬

B、月

C、季

D、半年

答案：C20.《诉讼费退费资金分成明细表（跨行划出）》是通过核心业务系统中（）交易打印。

A、4137-分成

B、4144-清分

C、4138-分成结果上传

D、4147-财政资金到账通知上传

答案：A二.多选题(共20题)1.法人机构会计管理部门应综合考虑（）等因素合理核定辖内各营业机构的机构限额，并根据不同时间和情况变化对机构库存限额进行调整。

A、存（贷）款规模

B、地理位置

C、业务量大小

D、网点大小

答案：ABC2.根据《山东省农村商业银行会计事后监督管理办法》的通知（鲁农信联办〔2020〕301号），营业机构的职责包括（）。

A、负责本机构纸质会计资料的整理、审核、登记及传递等工作。

B、负责本机构差错整改及处理工作。

C、对会计资料进行封包、封箱，并按规定做好会计档案交接。

D、对辖内营业机构的纸质会计资料进行扫描、补录，对被监督业务进行重点监督、再监督及抽样监督。

答案：AB3.法人机构、营业机构应严格按照会计档案管理系统设置的档案()流程进行档案的管理、利用。

A、出入库

B、移库

C、销毁

D、查询、调阅、

E、补扫审批

答案：ABCDE4.发现的假币要依法予以收缴，坚持（），收缴动作不离（）。

A、双人办理

B、多人复核

C、客户视线

D、柜台

答案：AC5.金融机构、特定非金融机构应当对以下哪些资产采取冻结措施：（）

A、发现恐怖活动组织及恐怖活动人员拥有或者控制的资产

B、对恐怖活动组织及恐怖活动人员与他人共同拥有或者控制的资产采取冻结措施，但该资产在采取冻结措施时无法分割或者确定份额的

C、涉及恐怖活动的资产被采取冻结措施期间，收取的被采取冻结措施的资产产生的孳息以及其他收益

D、涉及恐怖活动的资产被采取冻结措施期间，因受偿债权收取的款项

答案：ABCD6.根据《中国人民银行关于进一步做好受益所有人身份识别工作有关问题的通知》要求，义务机构应当建立健全并有效实施受益所有人身份识别制度。以下说法正确的是：（）

A、将受益所有人身份识别的内部管理制度和操作规程，作为完整有效的客户身份识别制度一项重要内容，并在实施过程中不断完善

B、根据非自然人客户风险状况和本机构合规管理需要，可以执行比监管规定稍为简化的受益所有人身份识别标准

C、在与非自然人客户建立业务关系时以及业务关系存续期间，按照规定应当开展客户身份识别的，义务机构应当同时开展受益所有人身份识别工作

D、加强受益所有人身份识别工作与客户分类管理、交易监测分析、反洗钱名单监控等工作的有效衔接

答案：ACD7.根据《山东省农村商业银行人民币冠字号码管理系统管理暂行办法》的通知（鲁农信联办〔2020〕249号）,农村商业银行的职责包括（）。

A、农村商业银行现金管理部门为本行人民币冠字号码管理系统的主管部门，指定人员负责系统的日常管理；

B、负责人民币冠字号码管理系统在本行的推广应用；

C、负责本行现金处理设备接入人民币冠字号码管理系统的规划制定和具体实施工作；

D、负责营业机构操作员用户信息以及自主采购的现金处理设备业务参数的维护工作；

E、负责现金处理设备的信息登记

答案：ABCD8.根据《全省农村商业银行客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（2020）》规定，一次性金融服务是指，为不在农村商业银行开立账户的客户提供（）等一次性金融服务。

A、票据兑付

B、现钞兑换

C、现金存取

D、现金汇款

答案：ABD9.根据《中国人民银行办公部队买卖银行卡或账户的个人实施惩戒的通知》要求，要加强对（）等群体的宣传教育。

A、在校学生

B、企业财务人员

C、老年人

D、农村居民

答案：ABCD10.不当使用他人权利指用户发生以下行为，权利拥有人有权进行投诉。

A、商户在所发布的商品信息或所使用的店铺名中不当使用他人商标权、著作权等权利的

B、商户出售商品涉嫌不当使用他人商标权、著作权、专利权等权利的

C、商户所发布的商品信息或所使用的其他信息造成消费者混淆、误认或造成不正当竞争的

D、商户代理品牌销售，未提供正规进货发票和品牌授权销售证明的

答案：ABCD11.根据《山东省农村商业银行农村金融代理业务分类分级管理指导意见（试行）》，农商银行农金员主管部门负责人对A类农金员应：

A、每年核查一次农金员征信记录，掌握农金员信用状况。

B、每年至少组织一次农金员日常业务培训。

C、每半年组织对农金员全面辅导检查一次。

D、组织通过农金员信息管理系统非现场检查和代理服务场所现场检查。

答案：ABCD12.根据《山东省农村商业银行人民币冠字号码管理系统管理暂行办法》的通知（鲁农信联办〔2020〕249号）,人民币冠字号码管理系统应记录()等信息。

A、票币的币种、版别、币值

B、冠字号码文本及冠字号码图像、冠字号码信息采集的日期和时间

C、与冠字号码信息相对应的营业机构金融机构编码

D、业务类型（现金收入、现金付出等）

E、现金处理设备机具编号

答案：ABCDE13.根据《山东省农村商业银行会计事后监督管理办法》的通知（鲁农信联办〔2020〕301号），事后监督中心应按照合理分工、明确职责、相互制约的原则进行岗位设置，主要设置事后监督中心()。营业机构设置主管员，可根据业务需要设置操作员。

A、主管

B、扫描员

C、补录员

D、监督员

答案：ABCD14.处于（）等状态的账户，不能进行批量代收。处于部分冻结状态的账户，其未冻结的资金可以进行批量代收。

A、书面挂失、口头挂失

B、双向冻结、借方冻结

C、封存

D、结清

答案：ABCD15.当客户出现以下哪些情形时，银行金融机构有权拒绝开户（）

A、有组织同时或分批开户

B、不配合客户身份识别

C、开立业务与客户身份不相符

D、开户理由不合理

答案：ABCD16.单位设立的独立核算的附属机构是指单位附属独立核算的（）。

A、工会

B、食堂

C、招待所

D、幼儿园

答案：BCD17.单位存款人开立的下列存款账户需经人民银行核准后核发开户许可证的有（）？

A、事业单位开立的基本存款账户

B、企业开立的一般存款账户

C、预算单位开立的专用存款账户

D、企业开立的临时存款账户

答案：AC18.根据《山东省农村商业银行大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，农村商业银行统一使用省联社制定的交易监测标准。交易监测标准包括并不限于客户的身份、行为，交易的资金来源、金额、频率、流向、性质等存在异常的情形，并参考以下因素（）。

A、公安机关、司法机关发布的犯罪形势分析、风险提示、犯罪类型报告和工作报告

B、全省农村商业银行的资产规模、地域分布、业务特点、客户群体、交易特征，洗钱和恐怖融资风险评估结论

C、中国人民银行及其分支机构发布的反洗钱、反恐怖融资规定及指引、风险提示、洗钱类型分析报告和风险评估报告

D、中国人民银行及其分支机构出具的反洗钱监管意见

E、中国人民银行要求关注的其他因素

答案：ABCDE19.单位银行结算账户通兑业务包括以下（）业务种类。

A、现金取款业务

B、转账支票取款业务

C、汇兑汇出业务

D、签发银行汇票业务

E、签发银行本票业务

答案：ABCDE20.报表按生成时机分为（）。

A、连线批量报表

B、连线预约报表

C、日终批量报表

D、日间批量报表

答案：BC三.判断题(共15题)1.办理存单开户业务时，因打印机故障等原因造成存单打印错误的，可直接进行换单处理。

A、正确

B、错误

答案：A2.代理行仅受理即时入账的通存通兑业务，并当场办理，不得延压。

A、正确

B、错误

答案：A3.代收非税收入业务差错处理应遵循”有疑必查、积极沟通、及时处理“的原则。

A、正确

B、错误

答案：A4.客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的，应当重新识别客户。

A、正确

B、错误

答案：A5.不允许通过自由格式报文发送与支付系统无关的内容。

A、正确

B、错误

答案：A6.根据《山东省农村商业银行会计事后监督管理办法》的通知（鲁农信联办〔2020〕301号），营业机构主管员、操作员负责本机构纸质会计资料的整理、审核、登记及传递等工作；负责本机构差错整改及处理工作等。

A、正确

B、错误

答案：A7.出票人可以在提示付款期后将票据交付收款人。

A、正确

B、错误

答案：B8.单位结算卡的功能与所关联的单位银行结算账户的使用和管理要求保持一致，具备透支功能。

A、正确

B、错误

答案：B9.《中国人民银行关于加强银行业金融机构人民币同业银行结算账户管理的通知》中，开户银行应当严格执行开户生效日制度，同业银行结算账户自正式开立之日起3个工作日后方可办理付款业务。A、正确B、错误答案：A10.单位定期存款开户证实书仅为单位存款人开户证实，不得作为质押的权利凭证。

A、正确

B、错误

答案：A11.抵（质）押品权证视同现金管理，并指定专人保管，坚持账实分管的原则。

A、正确

B、错误

答案：A12.按季计息的，每季末月20日为结息日；按月计息的，每月20日为结息日