2023年财会金融-中级银行从业资格（官方）考试题库含答案

2023年财会金融-中级银行从业资格（官方）考试题库含答案（图片大小可自由调整）题型一二三四五六七总分得分一.单选题(共10题)1.王先生想购买某人身保险,但不知道人身风险是如何衡量的,找到保险公司咨询,得知()是预期未来收入的现值,其现值就是通过数量化来衡量人身风险。

A、生命价值法

B、需求法

C、资本保留法

D、未来收入法

答案：A

解析：解析:在考虑死亡风险的保障金额时通常有三种办法:①生命价值法;②遗属需求法;③倍数法则。其中,生命价值法是以家庭成员的生命价值为依据,来确定家庭寿险保额的基本方法。具体做法是:从个人未来所有收入中扣除个人全部税费,再以适当的贴现率计算预期净收入的当前现值。从而得出如果家庭失去该成员的收入,其家庭未来生活收入的缺口现值。2.某客户的股票投资主要集中在食品、医疗、汽车、地产、钢铁五大行业板块,如果目前宏观经济正处于衰退时期,理财师计划调整策略,那么该客户应投资何种类型股票()

A、食品类股票、医疗类股票

B、医疗类股票、钢铁类股票

C、汽车类股票、钢铁类股票

D、地产类股票、汽车类股票

答案：A

解析：解析:防守型行业的经营状况在经营周期的上升和下降阶段都很稳定。这些行业运动形态的存在是因为其产业的产品需求相对稳定,并不受经济周期处于衰退状态的影响。对其投资属于收入投资,而非资本利得投资。食品业和公用事业属于防守型行业。汽车、地产和钢铁行业均属于周期型行业,周期型行业的运动状态直接与经济周期相关,当经济处于上升时期,这些产业会紧随其扩张;当经济衰退时,这些产业也相应跌落。3.金融资产管理公司的资产证券化业务克服了银行贷款()的局限。

A、收益较低

B、金额不统一

C、流动性差

D、审核手续繁琐

答案：C

解析：解析:从流量经营的视角看,资产证券化盘活了存量信贷资产,从表内和表外两个方向扩大信用投放的覆盖面,提高表内外资产的周转率和收益率。4.资产负债管理计划编制须结合考虑的因素不包括()。

A、宏观经济及市场因素

B、微观经济因素

C、客观发展历史因素

D、全行战略规划因素

答案：B

解析：解析:资产负债管理计划编制是一个科学预测、系统评估和完善调整的过程,须结合三类重要因素反复研究。一是宏观经济及市场因素;二是客观发展历史因素;三是全行战略规划因素。5.家庭的应急能力指标通过()进行衡量。

A、流动性资产额度除以家庭月支出

B、总资产额度除以家庭月支出

C、总资产额度除以家庭生活支出

D、流动性资产额度除以家庭生活支出

答案：A

解析：解析:家庭的应急能力是收支管理中的一项重要指标。这项指标是通过资产负债表中的流动性资产额度除以家庭月支出(收入支出表中的总支出额度除以12)而得到的家庭紧急预备金月数而进行衡量的。6.根据()的不同,外汇交易可以分为即期外汇交易和远期外汇交易。

A、外汇交易目的

B、外汇交易对象

C、外汇交易方式

D、外汇交易工具

答案：C

解析：解析:根据外汇交易方式的不同,外汇交易可以分为即期外汇交易和远期外汇交易。7.根据《商业银行资本管理办法(试行)》,采用操作风险高级计量法的商业银行,应具备至少年观测期的内部损失数据,初次使用高级计量法的商业银行,可使用年期的内部损失数据。()

A、5;3

B、6;4

C、5;4

D、6;5

答案：A

解析：解析:《商业银行资本管理办法(试行)》对各类操作风险计量方法的实施前提条件进行了明确规定,采用高级计量法,要求数据全面准确,其中对内部损失数据的要求为:商业银行应具备至少5年观测期的内部损失数据,初次使用高级计量法的商业银行,可使用3年期的内部损失数据。8.下列不属于金融租赁公司业务与创新的是()。

A、特殊目的公司

B、租赁资产交易

C、资产证券化

D、固定收益类证券投资

答案：D

解析：解析:金融租赁公司业务与创新包括资产证券化、特殊目的公司(SPV)、租赁资产交易。9.()理财产品是商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付,本金以外的投资风险由投资者承担,并依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划。

A、保本浮动收益

B、非保本浮动收益

C、保证收益

D、保本固定收益

答案：A

解析：解析:保本浮动收益理财产品是商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付,本金以外的投资风险由投资者承担.并依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划。10.王女士夫妇今年均为35岁,两人打算55岁退休,预计生活至85岁,王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元,现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3%不变,退休前,王女士家庭的投资收益率为8%,退休后,王女士家庭的投资收益率为3%。王女士夫妇一共需要()元养老金。

A、3398754

B、3598754

C、3000000

D、3977854

答案：C

解析：解析:预计生活至85岁,则应准备退休后30年的养老金,为100000X30=3000000(元)。二.多选题(共10题)1.国别风险存在于()等经营活动中。

A、授信业务

B、国际资本市场业务

C、设立境内机构

D、境内服务提供商提供的外包服务

E、代理行往来的外包服务

答案：ABE

解析：解析:国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。2.流动性风险报告的说法正确的是()。

A、流动性风险报告应该按照层次进行划分

B、流动性风险管理报告体系的核心问题是,“我们应该让哪些人,在什么时间,知道什么信息”

C、日常流动性风险水平指标可以按周报告

D、日常流动性风险水平指标可以按日报告

E、一些复杂的、关注中长期的指标可以使用月度报告

答案：ABDE

解析：解析:建立流动性风险管理报告体系的核心问题是,“我们应该让哪些人,在什么时间,知道什么信息”,因此,流动性风险报告应该按照层次进行划分。一些市场流动性指标监测和超额备付率这样的日常流动性风险水平指标可以按日报告。一些复杂的、关注中长期的指标,例如贷存比、净稳定融资比例(NSFR)可以使用月度报告。3.下列情形中,抵押无效的有()。

A、红星中学提出以学校教学操场为抵押,贷款60万建新校舍

B、某公司老总以公司财产为自己购买汽车提供抵押担保

C、某幢房产在2002年的交易价格为50万,银行按照2009年的评估价50万核算贷款金额

D、张三以夫妻名下房产作为抵押申请汽车贷款,其配偶并不知情

E、李四以自家宅基地使用权作为抵押,贷款10万装修住房

答案：ABDE

解析：解析:根据《担保法》的规定,学校、医院等公益性事业单位公益财产,所有权不明、有争议的以及宅基地使用权不得设定抵押,共有财产的抵押须取得共有人的同意,公司董事、经理不得以公司财产为个人提供抵押担保。4.理财规划书的开场白包括()。

A、一封给客户的信

B、封面

C、摘要

D、目录

E、客户基本信息

答案：ABCD

解析：解析:A,B,C,D一份专业理财规划书的开场白内容包括:(1)一封给客户的信,向客户表示感谢以及一些和理财规划书相关的注意事项。(2)理财规划书的封面。(3)理财规划书的摘要。(4)目录。5.个人汽车贷款贷后管理环节的主要风险点有()。

A、贷后管理与贷款规模不匹配,贷后管理力度偏弱,贷前调查材料较为简单

B、他项权利证书未按规定进行保管,造成他项权证遗失,他项权利灭失

C、未按规定保管借款合同、担保合同等重要贷款档案资料

D、未对贷款使用情况进行跟踪检查,逾期贷款催收、处置不力

E、在发放条件不齐全的情况下发放贷款,未按规定办妥相关评估、公证等事宜

答案：ABCD

解析：解析:E项属于个人汽车贷款在贷款签约和发放过程中的风险。6.借款人的权利有()。

A、可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款

B、有权按合同约定提取和使用全部贷款

C、有权拒绝借款合同以外的附加条件

D、有权用贷款以高利率进行转贷取得利息收入

E、在征得贷款人同意后,有权向第三人转让债务

答案：ABCE

解析：解析:根据《贷款通则》第十八条的规定,借款人的权利如下:(1)可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款。rn(2)有权按合同约定提取和使用全部贷款。rn(3)有权拒绝借款合同以外的附加条件。借款人应承担的义务及责任应在贷款合同中载明。如在合同以外附加条件,借款人有权拒绝。rn(4)有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况。rn(5)在征得银行同意后,有权向第三方转让债务。7.银行绩效考评指标一般包括()。

A、合规经营类指标

B、社会责任类指标

C、经营效益类指标

D、风险管理类指标

E、发展转型类指标

答案：ABCDE

解析：解析:银行绩效考评指标一般包括以下五大类:(1)合规经营类指标(2)风险管理类指标(3)经营效益类指标(4)发展转型类指标(5)社会责任类指标8.理财师在做财富传承规划时,应遵循()的原则。

A、及早着手

B、充分沟通

C、专业分工

D、独立思考

E、定期更新

答案：ABCE

解析：解析:理财师在做财富传承规划时,应遵循的原则有:①及早着手;②充分沟通;③专业分工;④及时提醒;⑤定期更新。9.互联网金融发展的总体要求有()。

A、鼓励创新

B、防范风险

C、趋利避害

D、健康发展

E、风险提示

答案：ABCD

解析：解析:互联网金融发展的总体要求是“鼓励创新、防范风险、趋利避害、健康发展”,积极鼓励互联网金融平台、产品和服务创新,鼓励从业机构相互合作,拓宽从业机构融资渠道。坚持简政放权和落实、完善财税政策,推动信用基础设施建设和配套服务体系建设。10.下列关于行业财务风险指标的表述,正确的有()。

A、行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标,越高越好

B、行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其发展潜力的重要指标,越高越好

C、资本积累率是评价目标行业发展潜力的重要指标,越高越好

D、劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标,越高越好

E、行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关键指标,越高越好

答案：ABCD

解析：解析:行业财务风险主要包括以下6种指标:①行业净资产收益率,该指标是衡量行业盈利能力最重要的指标,越高越好;②行业盈亏系数,该指标是衡量行业风险程度的关键指标,数值越低风险越小;③资本积累率,该指标是评价目标行业发展潜力的重要指标,越高越好;④行业销售利润率,该指标越高,说明行业产品附加值越高,市场竞争力越强,发展潜力越大;⑤行业产品产销率,该指标越高,说明行业产品供不应求,现有市场规模还可进一步扩大;⑥劳动生产率,该指标在一定程度上反映出行业间的相对技术水平,该指标越高表明其生产技术越先进,单位员工产出越多。三.判断题(共5题)1.经济全球化导致产业的全球性转移,会影响一个国家或地区的行业结构发生重大变化。

A、正确

B、错误

答案：B

解析：解析:经济全球化导致产业的全球性转移,会影响一个国家的行业结构发生重大变化。2.银行承兑汇票是以虚拟的商品交易为基础。()

A、正确

B、错误

答案：B

解析：解析:银行承兑汇票是以真实的商品交易为基础。3.非标准化债权资产是指在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产,包括信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受(收)益权、带回购条款的股权性融资等。()

A、正确

B、错误

答案：B

解析：解析:根据中国银监会《关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》(银监发[2013]8号)规定,非标准化债权资产是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产,包括但不限于信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受(收)益4.抵押权建立的前提是抵押物必须实际存在,且抵押人对其拥有完全的所有权。

A、正确

B、错误

答