项目三总账管理系统日常业务处理

项目三总账管理系统日常业务处理实训一初始化设置实训二凭证处理实训三出纳处理

本章重点1.总账初始化设置2.凭证处理3.出纳处理

本章难点1.修改凭证2.出纳处理实训一总账管理系统初始化设置业务一：总账管理系统参数设置业务二：录入总账期初余额业务描述岗位说明操作指导赛题链接

业务一：总账管理系统参数设置2016年1月1日，418安徽环宇仓储设备有限公司账套总账系统的参数信息如下，请以【W01张景山】身份修改参数。（1）凭证选项卡：取消现金流量科目必录现金流量项目；勾选自动填补凭证断号；取消制单序时控制。（2）权限选项卡：不允许修改、作废他人填制的凭证；勾选出纳凭证必须经由出纳签字。（3）会计日历选项卡：数量小数位2，单价小数位2.（4）其他选项卡：部门、个人、项目排列方式选择按编码排序业务描述【W01张景山】设置总账管理系统参数。岗位说明操作指导详见教材P60【任务1.2】在总账中设置“数量小数位”“单价小数位”“本位币精度”分别为5、5、2。赛题链接业务描述岗位说明操作指导赛题链接

业务二：录入总账期初余额2016年1月1日，418环宇仓储设备有限公司2016年1月的期初余额，请以【W01张景山】身份录入期初余额并试算平衡。业务描述【W01张景山】录入总账期初余额。岗位说明操作指导详见教材P66【任务1.3】根据表录入“在途物资”账户期初余额。赛题链接4实训二凭证处理业务一：填制凭证业务二：审核凭证业务三：出纳签字业务四：修改已审核凭证业务五：删除凭证业务六：记账业务七：查询凭证业务八：修改已记账凭证业务一：填制凭证业务描述岗位说明操作指导赛题链接

请对418安徽环宇仓储设备有限公司2016年1月发生的以下7笔业务进行账务处理。（1）1日，财务部张景山预借差旅费。（2）2日，财务部开出现金支票提现备用。（3）3日，一车间生产货架领用方管、角钢、焊条、木托盘。（4）4日，二车间生产工装车领用脚轮、钢管、角钢、焊条、木托盘。（5）5日，财务部张景山报销差旅费。（6）6日，支付销售部广告费。（7）7日，经理室报销业务招待费，现金付讫。业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述业务描述【W02胡彭泽】填制记账凭证；【W01张景山】设置常用凭证。岗位说明操作指导详见教材P72【任务2.01】1日，王红签发现金支票提取现金（原始单据略）【任务2.02】2日，销售部经理刘奇峰借支差旅费（原始单据略）【任务2.22】28日，办公室报销招待费3000元，以现金支付(原始单据略)赛题链接业务描述岗位说明操作指导

业务二：审核凭证2016年1月10日，请对418安徽环宇仓储有限公司2016年1月的7笔业务进行审核处理。业务描述【W01张景山】审核记账凭证。岗位说明操作指导详见教材P79业务描述岗位说明操作指导

业务三：出纳签字2016年1月10日，请对418安徽环宇仓储有限公司2016年1月的5笔业务进行出纳签字处理。业务描述【W03刘睿】审核出纳凭证进行出纳签字。岗位说明操作指导详见教材P82业务描述岗位说明业务流程操作指导

业务四：修改已审核凭证2016年1月10日，请修改418安徽环宇仓储有限公司2016年1月的付字5号凭证。业务描述【W01张景山】取消凭证的审核，【W03刘睿】取消凭证的出纳签字，【W02胡彭泽】修改凭证，【W03刘睿】对凭证进行出纳签字，【W01张景山】审核凭证。岗位说明业务流程操作指导详见教材P85业务描述岗位说明操作指导

业务五：删除凭证2016年1月10日，请删除418安徽环宇仓储有限公司2016年1月的付字4号凭证。业务描述【W01张景山】取消凭证的审核，【W03刘睿】取消凭证的出纳签字，【W02胡彭泽】作废凭证，整理凭证。岗位说明操作指导详见教材P89业务描述岗位说明操作指导

业务六：记账2016年1月10日，请对418安徽环宇仓储有限公司2016年1月的6笔业务的凭证进行记账处理。业务描述【W01张景山】记账。岗位说明操作指导详见教材P91业务描述岗位说明操作指导

业务七：查询凭证2016年1月10日，请查询418安徽环宇仓储有限公司2016年1月的转1号凭证。业务描述【W01张景山】查询凭证。岗位说明操作指导详见教材P92业务描述岗位说明业务流程操作指导

业务八：修改已记账凭证2016年1月10日，请修改付2号凭证借贷方金额为3000元。业务描述【W02胡彭泽】做冲销凭证和补充登记凭证，【W03刘睿】进行出纳签字，【W01张景山】审核凭证，记账。岗位说明业务流程操作指导详见教材P95实训三出纳处理业务描述岗位说明操作指导

业务一：出纳处理2016年1月10日，请查询安徽环宇仓储有限公司2016年1月的现金日记账、银行日记账，并与银行对账。业务描述【W03刘睿】查询现金日记账、银行日记账、资金日报表、登记支票，并与银行对账。岗位说明操作指导详见教材P99查询现金日记账、银行日记账查询资金日报表登记支票登记簿一、查账

（1）以【W03刘睿】身份登录，执行【出纳】|【现金日记账】命令，打开【现金日记账查询条件】对话框，单击【确定】按钮，打开【现金日记账】窗口，如图所示。查询现金日记账、银行日记账（2）执行【出纳】|【银行日记账】命令，打开【银行日记账查询条件】窗口，单击【确定】按钮，打开【银行日记账】窗口，如图所示。查询现金日记账、银行日记账执行【出纳】|【资金日报】命令，打开【资金日报查询条件】窗口，选择日期【2016.01.02】，单击【确定】按钮，进入【资金日报表】窗口，如图所示。查询资金日报执行【出纳】|【支票登记簿】命令，打开【银行科目选择】窗口，单击【增加】按钮，录入或选择领用日期【2016.01.02】，领用部门【财务部】，领用人【刘睿】，支票号【36585432】，预计金额【2000】及用途【备用金】，在报销日期栏填上报销日期为【2016.01.02】，单击【保存】按钮，如图所示。登记支票登记簿

录入银行对账期初数据录入银行对账单银行对账查看余额调节表二、银行对账

（1）执行【出纳】|【银行对账】|【银行对账期初录入】命令，打开【银行科目选择】对话框，选择【人民币(100201)】，单击【确定】按钮，打开【银行对账期初】窗口。（2）单击【方向】按钮，调整银行对账单的余额方向为【贷方】。（3）在单位日记账的【调整前余额】栏录入【259990.20】，在银行对账单的【调整前余额】栏录入【257990.20】，如图所示。录入银行对账期初数据

（4）单击【对账单期初未达项】按钮，打开【银行方期初】窗口。。（5）单击【增加】按钮，在【日期】栏录入或选择【2015.12.30】，在【结算方式】栏选择【202】转账支票，在【票号】栏输入【234567643】，在【借方金额】栏录入【2000】。（6）单击【保存】按钮，再单击【退出】按钮，返回【银行对账期初】窗口，如图所示。录入银行对账期初数据

（1）执行【出纳】|【银行对账】|【银行对账单】命令，打开【银行科目选择】窗口，单击【确定】按钮，打开【银行对账单】窗口，单击【增加】按钮，录入银行对账单的记录，如图所示。（2）单击【保存】按钮，再单击【退出】按钮，。录入银行对账单

（1）执行【出纳】|【银行对账】|【银行对账】命令，打开【银行科目选择】窗口，选择【人民币（100201）】，单击【确定】按钮，打开【银行对账】窗口，如图所示。银行对账（2）单击【对账】按钮，打开【自动对账】对话框，如图所示。银行对账（3）在【自动对账】条件选择窗口中，单击【确定】按钮，单击【对账】按钮，出现对账结果，如图所示。银行对账（1）执行【